大商股份(600694)收购陈诉书

大商团体股份有限公司收购陈诉书

上市公司名称：大商团体股份有限公司
股票上市地点：上海证券买卖业务所
股票简称：大商股份
股票代码：600694
收购人名称：大连大商团体有限公司
注册所在： 大连市中山区青三街1号
邮政编码： 116001
接洽电话： 0411－83880951
接洽人： 刘秀荣
收购陈诉书签定人 ：牛钢
收购陈诉书签定日期：2006年6月30日
收购人声明
一、收购人依据《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》)、《上市公司收购打点步伐》(以下简称《收购打点步伐》)及《公然刊行证券的公司信息披露内容与名目准则第16号--上市公司收购陈诉书》及相关的法令、礼貌编写本陈诉。
二、依据《证券法》、《收购打点步伐》的规定，本陈诉书已全面披露了收购人(包罗股份持有人、股份节制人以及一致行动人)所持有、节制的大商团体股份有限公司的股份。
截至本陈诉书签定之日，除本陈诉书披露的持股信息外，收购人没有通过任何其他方法持有、节制大商团体股份有限公司的股份。
三、收购人签定本陈诉书已得到须要的授权和核准，其推行亦不违反收购人章程或内部法则中的任何条款，或与之相斗嘴。
四、大连市人民当局国有资产监督打点委员将持有大商团体股份有限公司的国度股22,778,814股（占大商股份总股本的7.75%）无偿划转给大连大商团体有限公司，今朝相关核准措施正在举办中。划转完成后，大连大商团体有限公司将直接持有大商团体股份有限公司7.75%的股份。
本次收购完成后，大连大商团体有限公司通过大连大商国际有限公司间接持有大商团体股份有限公司29.5%的股权，合计节制了大商团体股份有限公司37.25%的股份，触发了要约收购。本次收购尚需取得中国证监会宽免要约收购义务。
五、本次收购是按照本陈诉书所载明的资料举办的。除收购人和所礼聘的具有从事证券业务资格的专业机构外，没有委托可能授权任何其他人提供未在本陈诉中列载的信息和对本陈诉做出任何表明可能声名。
第一节 释义
本收购陈诉书中，除非还有所指，下列简称具有如下寄义：
大商团体／收购人／本公司／公司 指 大连大商团体有限公司
上海市国资委 指 上海市人民当局国有资产监督打点委员会
大连市国资委 指 大连市人民当局国有资产监督打点委员会
百联团体 指 百联团体有限公司
物资团体 指 上海物资（团体）总公司
大商国际 指 大连大商国际有限公司
大商股份、上市公司 指 大商团体股份有限公司
本次收购／本次转让 指 大商团体收购百联团体和物资团体合计持有大商国际60%的股权，大商国际成为大商团体的全资子公司，而使大商股份现实节制人产生变换所激发的收购行为。
本次股权无偿划转 指 大连市国资委向大商团体无偿划转其持有的大商股份的22,778,814股股份（占大商股份总股本的7.75%）
本次收购协议 指 《百联团体暨上海物资退出大商国际协议》
本陈诉书 指 大商团体股份有限公司收购陈诉书
中国证监会 指 中国证券监督打点委员会
元 指 人民币元
第二节 收购人先容
一、收购人根基情形
名称：大连大商团体有限公司
注册地:大连市中山区青三街1号
注册成本：人民币188,558,000元
法人代表：牛钢
营业执照注册号码：大工商企法字2102001106651
税务挂号证号码：大国税中字210202242377986,大地税中字310115749599465
企业范例：有限责任公司（国有独资）
策划领域：国有资产策划（按国度专项规定治理）；商业贸易、物资供销（专控商品按国度规定治理）。
通信所在：大连市中山区友好街30号
接洽人：刘秀荣
接洽电话： 0411－83880951
传真号码： 0411－83880931
二、收购人相关产权及节制干系
1994年12月，按照大连市体改委概略改委发[1994]118号《关于组建大连阛阓团体的批复》核准，以大连阛阓股份有限公司、大连第二百货大楼股份有限公司、大连交电家电总公司、大连商业储运总公司等单位为核心组建创立大连阛阓团体公司。1995年3月，经大连市国有资产打点局、大连市财政局大国资商字(1995)25号《关于对〈大连阛阓团体公司举办国有资产授权策划的请问〉的批复》，将团体公司内国有企业之国有资产、股份制企业之国度股及合伙企业之国有股权，授权团体公司统一策划和打点，团体公司对其占有的国有资产代价量享有法人控股财产权。大商团体是大连市国资委部属的国有独资有限公司，中国最大的零售团体之一。
截至本陈诉签定之日，大商团体参控股企业及其根基情形如下表所示：
表一：
参、控股企业 股权比例% 创立时刻 注册成本 法定代表人
大连大商自然矿泉水有限公司 100 2000.1 300万 郑世财
大庆龙凤阛阓有限责任公司 100 1997.9 150万 李玉昆
大庆乙烯百货阛阓有限责任公司100 1995.5 60万 房丽萍
大庆庆莎商城有限责任公司 51 1994.6 1000万 王国平
大庆新东方衣饰有限公司 100 2002.4 30万 张博
大庆新百大购物有限公司 100 1995.6 980万 杨浩泉
大庆市春风蔬菜副食阛阓有限公司 100 1998.630万 周玉珍
大连大唐商贸成长中心 100 1993.6 360万 肖安文
永大商厦 30 1995.11 1500万 叶云虎
中兴-大连商业大厦 100 1989.9 1500万 王志良
大连宏业物资储运公司 100 1996.12 2382万 任喜军
大商团体收支口配送中心 95 1999.11 1000万 牛钢
大连现代房地产开发有限公司 51 1993.1 2600万 牛钢
大庆市百大宾馆有限公司 70 2000.8 100万 文达
大庆市大楼出租车处事有限公司70 2000.7 10万 邹彩飞
大连第二百货大楼股份有限公司57.43 1996.12 1750万 王志良
大连天河大厦 25 1993.5 6000万 王志良
大连双兴商品城有限公司 79.95 1999.2 24010.61万 丛贵昌
北京天客隆团体有限责任公司 92 1995.5 9000万 牛钢
大连大商国际有限公司 40 2005.11 160000万 牛钢
中百联商业成长有限公司 4.00% 1997.5 1500万 牛钢
锦州百货大楼 7.44% 1999.4 3889万 曾刚
营口百货大楼 10.00% 1984.5 3000万 佟晓春
沈阳新玛特 3.00% 2002.6 26000万 张尧志
表二：
参、控股企业 注册所在 策划领域
大连大商自然矿泉水有限公司 旅顺口区龙头镇龙头村 矿泉水、纯清水、果汁
大庆龙凤阛阓有限责任公司 大庆市龙凤区凤阳路1号 纺织、打扮及日用品
大庆乙烯百货阛阓有限责任公司 大庆市龙凤区兴化村 食物、饮料及烟成品
大庆庆莎商城有限责任公司 大庆市萨尔图区会战大街18号 国内贸易、衡宇租赁
大庆新东方衣饰有限公司 大庆市萨尔图区会战大街18号 打扮百货、针纺织品
大庆新百大购物有限公司 大庆市萨尔图区春风新村 破产、处理赏罚债权债务
大庆市春风蔬菜副食阛阓有限公司 大庆市萨尔图区春风新村经四街纬七路 副食、五金电料、日用百货
大连大唐商贸成长中心 沙河口区西安路4-20号 住宿
永大商厦 大连中山区北斗街56号 百货、针棉织品
中兴-大连商业大厦 大连中山区友好街42号 园地、柜台出租；百货
大连宏业物资储运公司 沙河口区西山坊379号 物资储运、中转
大商团体收支口配送中心 中山区青三街7号 食物饮料、棉麻
大连现代房地产开发有限公司 大连市中山区中南路88号 房地产开发
大庆市百大宾馆有限公司 大庆市萨尔图区会战大街 住宿、主、副食，衡宇出租
大庆市大楼出租车处事有限公司 大庆市萨尔图区会战大街22号 出租车处事、汽车洗濯、出租客运
大连第二百货大楼股份有限公司 大连市沙河口区长兴街165号 百货、针棉织品、五交化商品
大连天河大厦 大连沙河口区西安路22-38号 制作、出售
大连双兴商品城有限公司 大连市西岗区兴业街9号 蔬菜、干鲜果品、土畜产
北京天客隆团体有限责任公司 北京市崇文区法华寺街91号 销售百货、针纺织品、包装食物、酒、五金交电化工
大连大商国际有限公司 大连市中山区友好街30号 项目投资、物业打点、国内贸易
中百联商业成长有限公司 北京市西城区车公庄大街甲4号 日用百货、针纺织品、打扮鞋帽等
锦州百货大楼 锦州市中央大街二段67号 百货、针纺织品、五金交电、化工产物
营口百货大楼 站前区渤海大街 百货、针织纺品、五金交电
沈阳新玛特 沈阳市大东区小东路 国内商品贸易
三、收购人最近五年诉讼、仲裁情形
1．2001年4月25日，原告中国工商银行大连市青泥洼桥支行向大连市中级人民法院提起借钱条约纠纷诉讼，第一被告为大连泰基能源有限公司、第二被告为大商团体公司，标的额为人民币500万元及利钱。此案双方调整了案。被告大连阛阓团体公司对被告大连泰基能源有限公司应给付原告的金钱包袱连带清偿责任。
原因：1998年6月5日，原告与第一被告签订借钱条约，约定第一被告向原告借钱500万元人民币，利钱为月息7.26‰，限期为1998年6月5日至1999年5月15日。同日，原告与第二被告签订担保条约，约定第二被告对第一被告借钱包袱连带担保责任。条约到期后第一被告没有偿还本金，利钱也没有完全送还。因此原汇报至法院。
2．2003年8月28日，原告广东成长银行大连分行向大连市中级人民法院提起借钱条约纠纷诉讼，第一被告为大连渤海团体有限公司、第二被告为大连双兴商品城有限公司，标的额为人民币1980万元及利钱。此案在再审措施中，三方告竣息争协议：第二被告包袱的增补抵偿责任不该高出第一被告不能清偿部分的二分之一。
原因：2001年4月13日，原告与第一被告签订贷款条约，约定原告向第一被被密告放贷款本金人民币1980万元，限期为2001年4月13日至2002年4月10日，利率为5.3625‰。同日，原告与第二被告签订担保条约，约定第二被告为第一被告提供借钱担保，担保领域为所有借钱本金、利钱、罚（复）息、及各项从属用度等；对上述金钱包袱连带担保责任。条约到期后，第一被告仅送还利钱至2002年7月20日，本金及今后的利钱一直未予送还。因此原汇报至法院。
3．2005年4月19日，原告中国工商银行大连晴泥洼桥支行向辽宁省高级人民法院提起借钱条约纠纷诉讼，第一被告为中兴-大连商业大厦、第二被告为大连大商团体公司，标的额为人民币9400万元及利钱。此案三方庭外息争，被告同意还款，原告撤诉。
原因：2003年11月5日、2003年11月6日，原告与两被辞别离签订了活动资金借钱条约和担保条约。借钱条约约定：第一被告向原告借钱9400万元人民币，限期为2003年11月5日至2004年11月4日，月利率为4.8675‰，过时还款利钱为日2.1?；担保条约约定：第二被告为第一被告该借钱条约项下借钱的送还提供连带责任担保包管，担保领域包罗本金、利钱、复利、罚利、违约金、抵偿金、实现债权的用度和全部其他应付用度。但借钱条约到期后，第一被告未如约送还贷款，第二被告也未代为清偿。
4．2005年8月30日，原告中国工商银行大连晴泥洼桥支行向辽宁省高级人民法院提起借钱条约纠纷诉讼，第一被告为大连大商团体公司、第二被告为中兴-大连商业大厦借钱条约纠纷一案，标的额为人民币2.2亿元及利钱。原告撤诉，原被告庭外息争，被告同意还款。
原因：2004年6月2日，第二被告与原告签订了"2004年工因大青信抵字第14001700号"最高额抵押条约，并于2004年6月8日在大连市房地产买卖业务所治理完毕抵押挂号手续。条约约定：第二被告以其全部的位于大连市中山区友好街42号的中兴-大连商业大厦营业大楼在人民币44，240万元最高贷款余额内，为第一被告自2004年6月2日至2007年6月1日时代在原告处产生的全部人民币贷款提供抵押包管；包管领域为借钱条约项下所有借钱本金、利钱、复息、罚息、违约金、抵偿金、实现抵押权的用度和其他全部用度。而借钱条约到期后，第一被告未如约贷款本金及利钱，第二被告也未代为清偿。
5．2003年11月17日，原告上海三菱电梯有限公司向大连市中级人民法院提起交易条约纠纷诉讼，被告为大连阛阓团体公司交易条约纠纷一案，标的额为人民币10，524，200元。此案此刻正在审理之中。
原因：2000年6月1日，原告与被告签订了《大商团体新玛特购物广场工程产物订货条约》、《大商团体新玛特购物广场工程产物安装条约》。条约约定：原告向被告提供并安装各款电梯47台，并担保100%日本原装入口，被告在约定的限期内付出相关用度。现原告以为已经推行了义务，将电梯安装完毕，而被告在约按限期内却只付出部分货款。被告以为原告提供的商品存在质量问题，且并非100%原装入口电梯，原告违约在先，以是不予付出剩余货款。此案仍在审理之中。
6．2004年8月20日，原告大连大商团体有限公司向大连市中级人民法院提起借钱条约纠纷诉讼，被告为北京天客隆团体有限公司，标的额为人民币2，387万元及利钱。此案此刻正在审理之中。
原因：原被告双方于2004年6月20日签订了《借钱条约》，约定原告借给被告资金2，387万元，限期为一个月。原告将资金如数借出后，被告过时拒不偿还，原告多次索要未果，故诉至法院。此案仍在审理之中。
四、收购人董事、监事、高级打点职员情形
姓名 公司任职 身份证号码 耐久栖身地 国籍 是否取得其他国度或区域的居留权
牛钢 董事局主席 210202600610373 大连 中国 否
丛贵昌 董事 210203194707313535 大连 中国 否
史书金 董事 210204480210533 大连 中国 否
任喜军 董事 210203480207651 大连 中国 否
王志良 董事、副总裁 210204560125007 大连 中国 否
顾惠英 总管帐师 21020354049526 大连 中国 否
肖安文 副总裁 210204530509219 大连 中国 否
李峰 副总裁 210203510613201 大连 中国 否
林道竹 副总裁 210202520823541 大连 中国 否
曲祥 副总裁 21022119630517073X 大连 中国 否
韩德胜 副总裁 210202490930321 大连 中国 否
姜连荣 监事 210202196301152228 大连 中国 否
上述董事、监事、高级打点职员在最近五年内未受到过行政赏罚、刑事赏罚，未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁。
五、收购人持有、节制其他上市公司5%以上的刊行在外的股份的情形
制止本陈诉书签定之日,本公司未持有、节制其他上市公司百分之五以上的刊行在外的股份。
第三节 收购人持股情形
一、收购人持有上市公司股份的情形
1、制止本陈诉书签定日，本公司未直接持有大商股份的股份。
2、2006年6月30日，公司与大连市国资委签定《国有股权无偿划转协议》，大连市国资委将持有的大商股份的国度股22,778,814股（占大商股份总股本的7.75%）无偿划转给大商团体。划转完成后，公司将持有大商股份的国有法人股22,778,814股（占公司总股本的7.75%）。今朝，划转措施正在举办中。
3、本次收购完成后，公司持有大商国际100%的股权，公司通过大商国际持有大商股份29.5%的股份，公司成为大商股份的现实节制人。
除上述持股情形外，收购人不存在其他持有或节制其他上市公司股份的情形。
二、本次收购的根基情形
本公司与百联团体、物资团体于2006年6月30日签订《百联团体暨上海物资退出大商国际协议》，按照该协议，百联团体、物资团体拟将其别离持有的大商国际的45%、15%的股权协议转让给本公司。本次收购完成前，上海市国资委为大商股份的现实节制人。本次收购完成后，本公司将间接持有大商股份29.5%的股份，成为大商股份现实节制人，组成了上市公司收购。
本次收购前和本次股权无偿划转前上市公司的股权结构图:
本次收购完成及本次股权无偿划转完成后后上市公司的股权结构图:
三、本次收购的协议
1、 协议双方当事人
股权转让方：百联团体有限公司、上海物资（团体）总公司
股权收购方：大连大商团体有限公司
2、 转让股权的数量、对价和付出方法
按照本次收购协议，百联团体、物资团体拟将其别离持有的大商国际的45%、15%的股权转让给本公司，股权转让总价款为百联团体、物资团体对大商国际的出资（96,000万元）及其利钱，利率根据同期银行贷款利率计较。
详细内容为：本协议见效后，大商团体将百联团体、物资团体出成本金中2.8亿元及银行存款的利钱在2周内偿还百联团体；余款2.2亿元部分在2006年12月23日并按银行同期贷款利率计较偿还本息；别的4.6亿元在2007年6月23日并按银行同期贷款利率计较偿还本息。对付延后偿还的6.8亿元，股权交割前由大商团体以其拥有大商国际的40%股权包管；股权交割后以持有的大商国际所有股权包管。
3、 定价原则
股权转让总价款为百联团体、物资团体对大商国际的出资（96,000万元）及其利钱，利率根据同期银行贷款利率计较。
4、 协议签订时刻
2006年6月30日
5、协议见效时刻及前提
本次收购协议经双方具名并盖印后创立。
就大商团体偿还百联团体、物资团体对大商国际的出资的偿还时刻及本息计较，2006年6月30 日大商团体与百联团体、物资团体签订了《备忘录》。
《备忘录》规定：百联团体、物资团体在大商国际的出资合计9.6亿元，三方同意大商团体按如下方法偿还：
1、个中的2.8亿元出资款由大商团体于协议见效后两周内偿还，其利钱以大商国际银行对帐单为依据，按现实产生的银行存款利钱计较。
2、个中的2.2亿元出资款由大商团体在2006年12月23日以前偿还，其利钱以大商国际银行对帐单为依据，该笔资金出款日前，按现实产生的银行存款利钱计较；该笔资金出款日后，按同期银行贷款利率计较，按出款日为计息起始日至资金现实偿还日止计较资金占用天数。
3、个中的4.6亿元出资款由大商团体在2007年6月23日以前偿还，其利钱以大商国际银行对帐单为依据，该笔资金出款日前，按现实产生的银行存款利钱计较；该笔资金出款日后，按同期银行贷款利率计较，按出款日为计息起始日至资金现实偿还日止计较资金占用天数。
本次收购尚需中国证监会对本次上市公司收购考核无异议，本公司要约收购宽免申请得到中国证监会同意。
四、收购人持有、节制股份的限制情形
大商团体不直接持有大商股份的股份。
第四节 前六个月交易挂牌买卖业务股份的情形
一、收购人前六个月内交易上市公司挂牌买卖业务股份的情形
本公司在本陈诉书签定之日前6个月内，无交易大商股份挂牌买卖业务股份的行为。
二、收购人董事、监事、高级打点职员及上述职员的直系支属交易上市公司挂牌买卖业务股份行为
本公司董事、监事、高级打点职员声明，在本次收购协议签定前六个月内，上述职员均没有交易大商股份挂牌买卖业务股票的行为。上述职员的直系支属未参加收购抉择，且未知悉有关收购信息，没有交易大商股份挂牌买卖业务股份的行为。
第五节 与上市公司之间的重大买卖业务
一、收购人及董事、监事、高级打点职员在陈诉日前二十四个月内，与大商股份、大商股份的关联方产生的合计金额高于3000万元可能高于大商股份最近经审计的归并财务报表净资产5%以上的资产买卖业务。
1、日本重生公司株式会社迈凯乐与大连大商团体有限公司、香港新玛有限公司、大连国际商贸大厦有限公司及本公司于2005年9月29日在大连签署了《关于变换转让条约的协议书》，按照该条约的规定，将上述各方原于2004年7月13日签署的《转让条约》中日本重生公司株式会社迈凯乐持有的大连国际商贸大厦有限公司45%股权和相应的债权（约人民币246,336,538.45元），由原条约转让给大连大商团体有限公司变换为转让给本公司，转让价款稳定。上述转让价款已于2004年7月13日现实付出给日本重生公司株式会社迈凯乐，该《关于变换转让条约的协议书》已于2005年12月16日经大连市对外贸易经济相助局核准，并于2005年12月29日治理了企业变换挂号答应手续。
2、2005年8月25日公司召开了第五届董事会第17次集会会议，按照本次董事会决策，公司与大连大商团体房地产开发有限公司签署了《衡宇租赁条约》，并根据该条约的规定向大连大商团体房地产开发有限公司付出了条约定金7500万元。
二、收购人及董事、监事、高级打点职员在陈诉日前二十四个月内，与大商股份的董事、监事、高级打点职员未产生合计金额高出人民币5万元以上的买卖业务。
三、收购人不打算改换大商股份董事、监事、高级打点职员，并不打算对大商股份董事、监事、高级打点职员举办补偿可能其他任何类似的布置。
四、收购人今朝签定的对大商股份有重大影响的条约、默契可能布置。
1、见"第五节 与上市公司之间的重大买卖业务 一、收购人及董事、监事、高级打点职员在陈诉日前二十四个月内，与大商股份、大商股份的关联方产生的合计金额高于3000万元可能高于大商股份最近经审计的归并财务报表净资产5%以上的资产买卖业务。"
因为此项买卖业务，导致大连国际商贸大厦有限公司股权、债权产生变换，客观上形成的大连国际商贸大厦有限公司应收大连大商团体有限公司往来金钱余额141,357,142.86元。此笔金钱大连大商团体有限公司将于本次股权分置改良相关股东集会会议召开之前以现金方法所有送还完毕。
2、2005年8月25日公司召开了第五届董事会第17次集会会议，按照本次董事会决策，公司与大连大商团体房地产开发有限公司签署了《衡宇租赁条约》，并根据该条约的规定向大连大商团体房地产开发有限公司付出了条约定金7500万元。
第六节 资金来历
一、本次收购资金付出方法
本次收购资金采纳分期付出的方法。按照大商团体与百联团体和物资团体签定的关于收购资金付出的《备忘录》，本次收购协议见效后，回收库存皮革，大商团体将百联团体和物资团体出成本金中2.8亿元及银行存款的利钱在2周内偿还；余款2.2亿元部分在2006年12月23日并按银行同期贷款利率计较偿还本息；别的4.6亿元在2007年6月23日并按银行同期贷款利率计较偿还本息。
已付收购款情形：依照协议规定，现已付收购金钱为2.8亿元；
未付收购金钱：根据协议关于未付收购金钱的布置，未付协议金钱合计6.8亿元，个中2.2亿元部分在2006年12月23日前付出；别的4.6亿元在2007年6月23日前付出。
二、本次收购资金来历
大商团体将首要通过产权制度改良引入计谋投资者、资产处理及银行贷款的方法筹集本次收购资金。
鉴于在大商股份怎样举办股权分置改良问题上，大商团体与百联团体及物资团体产生分歧，三方中止了在大商国际的相助，为此，大商团体独立承担股权分置改良本钱，百联团体及物资团体在返还金钱上给与了脱期布置。尽量云云，大商团体仍然面临着庞大的现金压力，偿付相应的现金收购金钱构本钱次收购的重要风险提醒。
为付出相应收购金钱，大商团体将通过多种方法筹集资金，个中包罗：大商团体通过产权制度改良引入计谋投资者、与大商股份相关的证券市场融资、银行信贷资金、现有帐面货币资金、应收津贴款等。
1、大商团体通过产权制度改良引入计谋投资者
大商团体一直在试图引入计谋投资者对公司单一的股权结构举办调解，大商团体与百联团体及物资团体的相助在必然程度上放映了公司这一计谋布置。虽然公司与百联团体及物资团体的相助没有乐成，公司没有遏制对引入计谋投资者的试探，但制止本陈诉书签发日公司尚未与任何符合的计谋投资者签订协议以引入资金。
2、与大商股份相关的证券市场融资
耐久以来，公司一直未能与大商股份举办整体上市，部分是由于公司的汗青原因导致公司部分资产并不优良，进而不切合上市前提；部分因为公司包袱其他较多脚色。但公司并未放弃进一步让优良资产上市的可行性切磋，公司现有的部分可以作为选择的上市资产如下：
（1）哈尔滨市第一百货股份有限公司股权
哈尔滨市第一百货市肆股份有限公司（以下称"哈一百"）是一家具有60年成长汗青的大型百货零售企业，是世界著名十大百货市肆之一。连年来，由于零售行业竞争日趋剧烈、企颐魅债务承担极重、策划机制不公道，到2004年尾哈一百已经资不抵债，哈尔滨市道里区当局抉择对哈一百举办重组。哈尔滨市道里区当局与大商团体签定了资产转让协议，大商团体出资3.1亿元购买了哈一百主营业楼房产及其相关资产，个中主营业楼房产修建面积77,195.89平方米，地下停车场5,380平方米，位于哈尔滨市道里区石头道街118号。大商团体以收购的哈一百主营业楼房产及其相关资产从头设立了新公司哈尔滨市第一百货股份有限公司（以下称"新哈一百"），并从头举办了装修改革，定位为高等百货商品的策划店。
新哈一百位于哈尔滨市的富贵地带，该区域为哈尔滨市的商业中心，大商股份收购新哈一百将为上市公司带来精采的投资回报。新哈一百将于2006年10月开始营业，估量将来每年发生销售收入20亿元，带来利润总额5000万元。大商股份收购新哈一百有利于增强大商股份在哈尔滨商业市场的影响，有利于大商股份在哈尔滨市场的进一步成长。同时收购新哈一百将稳固大商股份在东北区域的绝对领先职位，完善东北百货店肆收集，形陈局限经济效益，为大商股份向华北市场以致世界其余市场的成长奠定稳固的基本。
（2）大连阛阓北楼房产
大连阛阓北楼位于中三区青三街1号，地处大连市最富贵的商业中心地带，房产面积27,989.10平方米，市场价值8000-10000元／平方米。
今朝，大连阛阓北楼为大商股份部属大连阛阓租赁使用。大连阛阓为大商股份部属的一家综合性大型零售阛阓，首要从事食物、副食物、打扮、家电及糊口日用品的销售，2005年销售收入7.47亿元，利润总额4,869万元。
（3）地皮使用权
公司部属郭家街客栈位于大连市甘井子区机场前街道，地皮面积155,611.2平方米，房产面积45,535.76平方米，今朝，与该客栈位于同一地区的地皮市场价值3500元／平方米阁下。
公司部属仓储库大连盐岛库位于大连湾前盐村，地皮面积50,000平方米，今朝与该客栈位于同一地区的地皮市场价值1500元／平方米阁下。
公司部属子公司大连宏业物资储运公司在大连市拥有两个客栈，别离位于大连市甘井子区南关岭街道和甘井子区华北路188号，两个客栈的地皮面积别离为85,615.6平方米和14,857.7平方米。今朝，与这两个客栈位于同一地区的地皮市场价值3500元／平方米阁下。
（4）大连双兴商品城有限公司
大连双兴商品城有限公司是1999年1月经大连市人民当局核准，由双兴、兴业和果品三个批发市场归并改组设立的有限公司。该公司注册成本24,011万元，个中：大连大商团体有限公司出资97,689,619.49元，占40.69%；大连果品团体有限责任公司出资94,350,922.27元，占39.29%；大连渤海团体有限公司出资48,065,600.00元，占20.02%。首要策划领域包罗：蔬菜、生果、土蓄产物、食物、日用百货、打扮鞋帽、针纺织品、文化用品、水产物、中睬匀。制止今朝，大连果品团体有限责任公司持有的大连双兴商品城有限公司的39.29%的股权已经转让给大商团体，相关过户手续正在治理中。
2005年尾该公司总资产67,552.98万元，净资产27,468.65万元。2005年主营业务收入1.49亿元，利润总额1,202.17万元。
（5）其他资产
大商团体是中国最大的零售团体之一，为中国百强企业，拥有大量资产，2005年尾公司归并报表总资产87.14亿元。百联团体及物资团体投入大商国际的资金均形成了相应的资产，没有用于其他理财业务，上述投资及此前投资形成的资产若举办重组仍然具有抵押可能融资的可行性。
鉴于公司部分资产与大商股份存在着亲近的接洽，公司理睬，如上市公司拟举办证券市场融资，公司将优先植入其优质资产。详细大商股份可以举办的融资方法为：向机构投资者定向刊行，公司理睬，如大商股份采纳定向刊行方法，公司将注入其成长的商业类优质资产，其所获资金可办理公司资金需求；定向增发及资产认购，公司理睬注入优质资产，由此得到的股份虽不能转让，但公司在保持对大商股份节制权的基本上得到了其他可以支配的大商股份的股份，该等股份的质押不影响公司的节制职位。
3、银行信贷资金
公司一直享有精采的银行诺言，这首要归因于公司拥有大商股份的股权，在大商股份节制权转移给百联团体及物资团体后，并未影响公司的银行诺言。本次收购若是顺遂完成，并且大商股份股权分置改良顺遂完成，鉴于大商股份卓越的市场示意，公司拥有的节制权股份将使公司的银行贷款融资实际可行。依据大商股份的市值计较，公司若是以持有大商股份的股权举办质押可得到资金数额为14亿元至18亿元。
对付公司前述可以作为选择的上市资产，包罗股权、地皮使用权、房产以及其他资产，也可以以其作为抵押或质押物，向银行申请贷款融资，也是公司筹集资金来历的一个可行性选择。
2005年尾，大商团体的资产负债率46.05%，通过债权融资具有可行性。
4、现有货币资金及应收津贴金钱
2005年尾公司归并报表货币资金余额为1,145,859,892.73元，策划性现金流量净额679,184,581.01元。
公司理睬将使用现有货币资金偿付上述收购金钱，如公司得到津贴金钱将用于偿还收购金钱。
5、本次收购与大商股份股权分置改良
由于本次收购是在大商股份举办股权分置改良的情形下告竣的，大商团体独立承担股权分置改良本钱，百联团体及物资团体与大商团体签订了分期付出收购款的备忘录，低落了大商团体还款压力，也使大商团体有进一步的时刻布置上述各类融资方法，也为大商股份顺遂举办股权分置改良奠定了基本。
如上所述，公司拥有的各项融资手段使公司具有较强的资金付出手段，公司在最坏的情形之下可以通过变卖资产的方法融资，在最好的情形下可以通过大商股份证券市场融资公司资产认购的方法送还债务，收购库存护膝，可能选择以上述优质资产抵押可能质押向银行贷款融资。由于公司拥有大商股份的节制权，并且所持股份没有举办质押等权力限制情形，公司具有足够的收购资金付出手段。
综上，大商团体以为，公司作出的上述融资布置及条约约定不会影响大商股份中小股东的好处，公司分期付出收购金钱切合各方条约的约定，同时，也是在大商股份举办股权分置改良情形下的非凡布置。公司理睬，大商团体不会因上述布置违反公司所作的各项理睬。
第七节 收购目的及后续打算
一、收购的目的
通过本次收购，理顺上市公司股权干系，为大商股份实行股权分置改良奠定基本，做大做强大商团体。
二、继续持有和购买大商股份股份的打算
本公司没有继续购买大商股份股份的打算，并理睬一年内差池外转让本公司直接持有的和通过大商国际持有的大商股份的股份，但不包罗大商股份股权分置改良实行时大商国际向畅通股东直接付出的股份对价。
三、本公司没有改变大商股份主营业务可能对主营业务做出重大调解的打算
本公司没有改变大商股份主营业务可能对主营业务做出重大调解的打算。
四、上市公司资产处理打算
本公司理睬，在大商股份股权分置改良相关股东集会会议召开之前，向大商股份送还本公司对大商股份的资金占用141,357,142.86元。
☆ 除此以外，本公司没有对大商股份的重大资产、负债举办处理可能采纳其他类似的重大决定的打算。
五、上市公司的董事会、监事会和高管职员的调解打算
本公司暂没有推荐新的董事、监事及司理人选的打算，此后本公司若有改变大商股份董事、监事及司理人选的打算，将严格根据《公司法》、中国证监会《上市公司管理准则》以及《大商团体股份有限公司章程》规定的上市公司决定措施提交大商股份决定机构审议通过后付诸实行。
本公司与大商股份其他股东之间就董事、监事、高级打点职员的任免不存在任何条约可能默契。
六、上市公司的组织结构重大调解打算
本公司没有对大商股份的组织结构做出重大调解的打算。
七、上市公司章程修改打算
本次收购完成后没有修改大商股份公司章程的布置。
八、与上市公司其他股东之间的布置
除本陈诉书披露的内容外，本公司与其他股东之间就大商股份其他股份、资产、负债可能业务不存在任何条约可能布置。
九、其他对上市公司有重大影响的打算
除上述外，本公司不存在其他对大商股份有重大影响的打算。
第八节 对上市公司的影响说明
一、关于"五分隔"
本次收购完成后，本公司将成为大商股份的现实节制人，将严格根据相关法令礼貌及大商股份公司章程的规定，行使股东权力和推行相应义务。依据大商团体出具的《大连大商团体有限公司关于与大商团体股份有限公司"五分隔"的理睬函》，在本次收购完成后大商团体将担保与大商股份做到职员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。详细理睬如下：
本次收购完成后，本公司将通过大商国际成为大商股份控股股东，本公司将按照国度有关法令、礼貌和规章的要求，进一步完善大商股份的公司管理结构。本公司出具了理睬函，担保在本次收购完成后与大商股份做到机构独立、业务独立、职员独立、资产独立、财务独立。
1、机构独立
在机构独立方面，大商股份成立了股东大会、董事会、监事会，形成了一套较为科学的法人管理结构，担保大商股份的股东大会、董事会、独立董事、总裁等依照法令、礼貌和公司章程独立行使权柄；并依法设有独立的劳动人事部门，在劳动用工、薪酬分配、人事制度等方面与大商团体及关联企业之间将不会存在交织和上下级干系；大商股份具有完全独立的办公机构与出产策划场所，不存在与大商团体殽杂策划、合署办公的情形。
本次收购完成后，大商团体暂无对大商股份的组织结构做出重大调解的打算。
2、业务独立
在业务独立方面，大商股份具有独立、完整的业务流程及自主策划的手段，大商股份的各项业务决定均系独立作出，与各股东完全分隔。
本次收购完成后，大商股份具备独立的独立策划手段，在采购、出产、销售、常识产权等方面保持独立。本次收购完成后，大商团体无改变大商股份主营业务可能对主营业务做出重大调解的打算。担保大商股份拥有独立开展策划勾当的资产、职员、天资和手段，具有面向市场自主策划的手段。
3、资产独立
截至2005 年尾，公司存在的资金占用是大连大商团体有限公司141,357,142.86元。该笔金钱是由于2005年9 月公司与重生公司株式会社迈凯乐、大连大商团体有限公司等当事各方签署《关于变换转让条约的协议书》，导致大连国际商贸大厦有限公司股权、债权产生变换，客观上形成的国贸大厦应收大连大商团体有限公司往来金钱余额141,357,142.86元。此笔金钱大连大商团体有限公司将于本次股权分置改良相关股东集会会议召开之前以现金方法所有送还完毕。
4、职员独立
大商股份遵守了中国证监会、上交所等有关法令、礼貌、规章关于董事、监事和高级打点职员的任职情形规定。大商股份总裁、副总裁、总管帐师、董事会秘书等高管职员未在团体公司兼任职务。大商股份总裁、副总裁、总管帐师、董事会秘书等高管职员均在大商股份领取薪酬。
本次收购完成后，大商团体没有推荐新的董事、监事及司理人选的打算，此后大商团体若有改变大商股份董事、监事及司理人选的打算，将严格根据《公司法》、中国证监会《上市公司管理准则》以及《大商团体股份有限公司章程》规定的上市公司决定措施提交大商股份决定机构审议通过后付诸实行。
5、财务独立
大商股份设有独立的财务部门和专职的财务职员，成立独立的管帐核算体系和财务打点制度；开有独立的银行账户，并依法独立推行纳税义务；资金使用自由，不受控股股东过问。本次收购完成后，本公司无意改变这一状况，担保大商股份的财务独立性。
二、关于关联买卖业务
本公司及本公司的控股子公司与上市公司一连产生销售货品、采购货品、租赁包管等关联买卖业务。上述关联买卖业务均为本公司与大商股份正常策划下产生的，买卖业务价值根据市场价值拟定，需要推行相关措施的，均根据大商股份关于关联买卖业务的措施举办。
为了镌汰并类型大商团体与大商股份未来大概发生的关联买卖业务，确保大商股份全体股东好处不受侵害，大商团体出具了《大连大商团体有限公司关于与大商团体股份有限公司类型关联买卖业务的理睬函》，详细理睬如下：
在完本钱次收购后，本公司将尽大概镌汰和类型与大商股份及其控股子公司之间的关联买卖业务；对付无法停止可能有公道原因而产生的关联买卖业务，本公司将一律遵循等价、有偿、公一买卖业务的原则，并依据有关类型性文件及上市公司章程推行正当措施并订立相关协议或条约，及时举办信息披露，类型相关买卖业务，担保不通过关联买卖业务侵害大商股份及其畅通股东的正当权益。
三、关于同业竞争
大商团体的控股子公司之中，策划百货业务的有大庆龙凤阛阓有限责任公司、大庆乙烯百货阛阓有限责任公司、大庆庆莎商城有限责任公司、大庆新百大购物有限公司、北京天客隆团体有限责任公司。
大庆区域上述公司策划局限较小，与大商股份组成必然的同业竞争，公司理睬当大庆区域上述公司不变策划后，向大商股份转让大庆区域上述公司。
今朝大商股份未在北京区域策划百货业务，将来大商股份进入北京区域时，将会与北京天客隆团体有限责任公司产生竞争。对此，公司理睬当北京天客隆团体有限责任公经理顺股权干系后，向大商股份转让持有的北京天客隆团体有限责任公司股权。
为了进一步镌汰可能停止同业竞争，公司作出如下理睬：
对付将来的业务成长，在大商股份正当有效存续并保持上市资格，且本次收购根据现有打算实行的情形下，大商团体将与大商国际以及大商股份起劲就业务成长方向举办相同，极力停止在大商股份现有首要策划地区与其之间组成同业竞争；并且在大商股份现有首要策划地区，如大商团体或其部属公司得到的商业机遇与大商股份主营业务有竞争或大概有竞争的，大商团体将当即关照大商股份，极力将该商业机遇给以大商股份，以确保大商股份全体股东好处不受侵害。公司理睬倒霉用对大商股份的节制干系举办侵害大商股份及其他股东好处的策划勾当。
第九节 收购人的财务资料
一、审计陈诉意见
（一）2005年度审计陈诉意见
辽天会内审字（2006）608号
审 计 报 告
大连大商团体有限公司：
我们接管委托，审计了后附的贵公司2005年12月31日的资产负债表及归并资产负债表、2005年度的利润表及利润分配表和归并利润表及利润分配表、2005年度的现金流量表及归并现金流量表。这些管帐报表的体例是贵公司打点政府的责任，我们的责任是在实行审计事变的基本上对这些管帐报表揭晓意见。
我们根据中国注册管帐师独立审计准则打算和实行审计事变，以公道确信管帐报表是否不存在重大错报。审计事变包罗在抽查的基本上搜查支持管帐报表金额和披露的证据，评价打点政府在体例管帐报表时回收的管帐政策和作出的重大管帐预计，以及评价管帐报表的整体反应。我们相信，我们的审计事变为揭晓意见提供了公道的基本。
1、全资子公司中兴大连商业大厦其他应收款-应收大商团体100,000,000.00元，现实系已经付出给北京中信公司的股权转让款，该金钱已无法收回。
2、全资子公司中兴大连商业大厦库存商品盘货时发明足金11,960.70克和铂金379克已不存在,代价100万元，原因为2003年别离冲抵14个供应商货款，但手续至今仍不齐全，财务无法举办账务处理赏罚，故审计也无法确认其真实性。
3、如附注十.(三).(1).①所述大连市国有资产监督打点委员会以其所持有的大商股份29.50%股权出资所涉及到国有股股权过户事件，已于2005年12月9日在中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司治理完毕。但由于无法得到大商股份2005年12月9日的策划状况，股权转让的时点为2005年12月31日。
4、控股子公司北京天客隆团体有限责任公司，对其所属被投资企业北京超市发连锁股份有限公司由于股东之间产生纠纷，使其无法对该公司实行节制，也无法取得相关管帐资料，对该部分耐久股权投资按本钱法核算。
我们以为，除上所述事项外管帐报表切合企业管帐准则和《企业管帐制度》的有关规定，在全部重大方面公允地反应了贵公司2005年12月31日的财务状况、2005年度的策划成就以及现金流量。
辽宁天健管帐师事宜全部限公司 中国注册管帐师：张立群
中国·沈阳
二○○六年三月二十八日 中国注册管帐师：张丽敏
（二）2004年度审计陈诉意见
审 计 报 告
内审字[2005]188号
大连大商团体有限公司：
我们审计了后附的大连大商团体有限公司（以下简称贵公司）2004年12月31日母公司及归并资产负债表、2004年度母公司及归并利润及利润分配表和现金流量表。这些管帐报表的体例是贵公司打点政府的责任，我们的责任是在实行审计措施的基本上对这些管帐报表揭晓审计意见。
我们根据中国注册管帐师独立审计准则打算和实行审计事变，以公道确信管帐报表是否不存在重大错报。审计事变包罗在抽查的基本上搜查支持管帐报表金额和披露的证据，评价打点政府在体例管帐报表时回收的管帐政策和做出的重大管帐预计，以及评价管帐报表的整体反应。我们相信，我们的审计事变为揭晓意见提供了公道的基本。
1．贵公司控股子公司北京天客隆团体有限责任公司，对其所属被投资企业北京超市发连锁股份有限公司由于股东之间产生纠纷，使其无法对该公司实行节制，也无法取得相关管帐资料，对该部分耐久股权投资按本钱法核算。
2.本期贵公司及控股子公司大连第二百货大楼股份有限公司购买了大连天河大厦有限公司部分股权，使贵公司直接和间接拥有大连天河大厦有限公司100%的股权。在与原股东签订的股权转让协议中约定，大连天河大厦有限公司现有部分资产由原股东享有，今朝资产交割尚未举办完毕。因此本期贵公司对大连天河大厦有限公司耐久股权投资回收本钱法核算，也未归并其管帐报表。
3.如管帐报表附注第四-(一)项所述，本期贵公司按照评估值以2,199万元的价值，将2003年经辽宁省国有资产监督打点委员会核准无偿划拨的盘锦辽河商业城出售给大商团体股份有限公司，贵公司已收到该部分转让款；另，因各种原因，贵公司正与有关部门协商，拟将盘锦辽河商业城转回辽宁华锦化工团体公司。鉴于此，贵公司本期将制止2003年尾对盘锦辽河商业城的帐务处理赏罚全额冲回，所得转让金钱及股权转让前的投资收益共23,415,789.37元，暂挂"其他应付款"科目，待盘锦辽河商业城事件办理后一并处理赏罚。
我们以为，除以上所述事项外上述管帐报表切合国度颁布的企业管帐准则和《商品畅通企业管帐制度》的规定，在全部重大方面公允反应了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的策划成就和现金流量情形。
另外，本期贵公司根据大连市国有企业产权制度改良统一要求，以2004年9月30日为基准日举办了改制审计和评估，对全部的资产和负债举办了清审核实，将存在的不良资产计入到待处理赏罚财产丧失科目核算，个中"待处理赏罚活动资产丧失"276,856,946.24元，"待处理赏罚耐久投资丧失"1,283,198.68元，"待处理赏罚牢靠资产丧失"56,591,916.14元，合计334,732,061.06元。今朝该部分待处理赏罚财产丧失已上报大连市国有资产监督打点委员会审批。
大连华连管帐师事宜所 中国注册管帐师：王秀玉
中国 · 大连 中国注册管帐师：张立云
二OO五年三月十八日
（三）2003年度审计陈诉意见
审 计 报 告
大天会审字[2004]184号
大连大商团体有限公司：
我们审计了后附的大连大商团体有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日母公司及归并资产负债表、2003年度母公司及归并利润及利润分配表和现金流量表。这些管帐报表的体例是贵公司打点政府的责任，我们的责任是在实行审计措施的基本上对这些管帐报表揭晓审计意见。
我们根据中国注册管帐师独立审计准则打算和实行审计事变，以公道确信管帐报表是否不存在重大错报。审计事变包罗在抽查的基本上搜查支持管帐报表金额和披露的证据，评价打点政府在体例管帐报表时回收的管帐政策和做出的重大管帐预计，以及评价管帐报表的整体反应。我们相信，我们的审计事变为揭晓意见提供了公道的基本。
贵公司部属企业大连第二百货大楼有限公司有房产一幢,原价200.4万元，已提折旧69.7万元，由于按市当局筹划统一要求，该项修建物统一拆除，当局付给补偿费900万元。个中420万元未作整理处理赏罚。
贵公司部属企业中兴大连商业大厦下列应收金钱挂帐多年，大概形成幻魅帐：
1、其他应收款中应收中信股权款100,000,000.00元及利钱25,698,952.61元；
2、其他应收款中应收大连商业网点开发公司包管形成的连带责任被执行款4,018,160.24元；
3、应收帐款中应收江苏淮阴外贸包装公司1,895,028.75元，应收上海浦东新区金咪咪制衣公司830,000.00元。
贵公司部属企业大连宏业物资储运公司帐面有下列情形：
1、牢靠资产整理挂帐30,671,670.57元，其他应付款挂帐49,200,000.00元，由于该公司部属大连钢材现货买卖业务市场与大连运达房地产开发有限公司签订的地段开发协议尚未推行完毕，没有举办相应帐务处理赏罚；
2、与中国华融资产打点公司大连办事处签订的债务重组协议推行后，因此项贷款转贷而在其他应收款中挂帐48,300,000.00元，由于债务人无力送还，大概形成幻魅帐丧失；
3、其他应收款中挂帐的待处理赏罚活动资产丧失184,391.72元,今年度仍未处理赏罚。
我们以为，除以上所述事项外上述管帐报表切合国度颁布的《企业管帐准则》和《商品畅通企业管帐制度》的规定，在全部重大方面公允反应了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的策划成就和现金流量情形。
大连天信管帐师事宜全部限公司 中国注册管帐师：王振华
中国 · 大连 中国注册管帐师：万涛
二OO四年四月十八日
二、最近三年财务报表
（一）资产负债表
1、2005年和2004年资产负债表
单位：元
项 目 2005-12-31 2004-12-31
归并 母公司 归并 母公司
货币资金 1,145,859,892.73 44,694,027.50 803,231,797.64 30,192,358.19
短期投资 - - 　 　
应收单据 950,000.00 - 876,327.27 　
应收股利 66,726.07 50,038,630.49 　 40,312,992.31
应收利钱 - - 　 　
应收账款 26,053,223.67 1,462,159.20 52,495,518.23 80,689.03
其他应收款 573,709,800.28 27,339,734.08 344,422,519.87 285,245,912.49
预付账款 128,243,041.23 532,459.95 222,868,881.52 2,273.60
期货担保金 - 　 　 　
应收津贴款 105,531.42 - 　 　
应收出口退税 - 　 　 　
存货 941,067,982.32 10,137,675.10 750,522,929.61 172,100.86
个中： 原质料 20,541,292.66 　6,667,294.75 　
库存商品（产制品） 873,295,409.34 　 724,558,520.11 　
待摊用度 53,703,434.45 3,473,241.43 45,677,963.02 377,931.04
待处理赏罚活动资产净丧失 84,913,458.48 2,335,963.11 276,856,946.24 2,122,974.33
一年内到期的耐久债权投资 - - 　 　
其他活动资产 - 256,650,000.00 　 　
活动资产合计 2,954,673,090.65 396,663,890.86 2,496,952,883.40 358,507,231.85
耐久投资 309,973,048.77 1,226,148,367.07 98,169,640.72 997,608,300.09
个中：耐久股权投资 309,973,048.77 1,226,148,367.07 98,149,640.72 997,608,300.09
耐久债权投资 - - 20,000.00 -
*归并价差 　 　 　 　
耐久投资合计 309,973,048.77 1,226,148,367.07 98,169,640.72 997,608,300.09
牢靠资产原价 6,341,251,464.33 139,998,366.54 6,252,217,959.00 108,107,813.42
减：累计折旧 1,188,786,045.47 34,133,756.16 950,430,817.33 17,472,448.93
牢靠资产净值 5,152,465,418.86 105,864,610.38 5,301,787,141.67 90,635,364.49
减：牢靠资产减值筹备 1,853,654.41 65,138.25 　 -
牢靠资产净额 5,150,611,764.45 105,799,472.13 5,301,787,141.67 90,635,364.49
工程物资 - - 　 　
在建工程 127,648,425.99 - 140,137,339.80 　
牢靠资产整理 - - 　 -
待处理赏罚牢靠资产净丧失 55,968,041.49 501,418.10 56,591,916.14 17,199.10
牢靠资产合计 5,334,228,231.93 106,300,890.23 5,498,516,397.61 90,652,563.59
无形资产 87,870,754.75 1,468,867.28 13,301,928.92 1,576,739.25
个中：地皮使用权 79,250,073.73 　 7,009,611.98 　
耐久待摊用度（递延资产） 26,897,596.94 3,302,067.25 33,818,691.40 3,852,411.79
个中：牢靠资产修理 　 　 　 　
牢靠资产改善支出 3,302,067.25 　 3,852,411.79 　
其他耐久资产 - - 　 　
个中：特准储蓄物资 　 　 　 　
无形资产及其他资产合计 114,768,351.69 4,770,934.53 47,120,620.32 5,429,151.04
递延税款借项 - - 　 　 　 　 　 　
待处理赏罚耐久投资损溢 - 　 1,283,198.68 　
资 产 总 计 8,713,642,723.04 1,733,884,082.69 8,142,042,740.73 1,452,197,246.57
资 产 负 债 表 （续）
单位：元
项 目 2005-12-31 2004-12-31
归并 母公司 归并 母公司
短期借钱 1,380,330,000.00 328,200,000.00 2,334,250,000.00 484,200,000.00
应付单据 218,996,226.93 - 234,640,755.79 -
应付账款 1,471,133,420.27 22,370,779.46 1,258,999,346.77 2,603,397.94
预收账款 121,304,433.14 1,679,794.79 49,210,949.98 4,800.00
应付人为 6,783,160.59 284,333.03 9,829,214.97 276,582.15
应付福利费 96,700,416.32 11,953,831.10 87,214,364.66 5,091,793.76
应付股利（应付利润） 2,080,695.72 - 2,171,070.78 　
应付利钱 - - - -
应交税金 234,471,776.56 　1,742,635.96 110,073,814.53 679,318.87
其他应交款 　1,927,068.36 33,046.33 946,974.74 25,173.37
其他应付款 1,168,277,614.34 409,792,661.61 1,441,710,882.55 46,838,322.78
预提用度 　　5,103,465.32 - 2,893,230.77 1,421.86
估量负债 - - 　 　
递延收益 - - - -
一年内到期的耐久负债111,074,125.21 - 52,494,715.85 　
其他活动负债 - 22,494,918.07 　 　
活动负债合计 4,818,182,402.76 798,552,000.35 5,584,435,321.39 539,720,810.73
耐久借钱 341,613,643.65 - 375,729,478.99 -
应付债券 - - 　 -
耐久应付款 263,280.80 - 359,110.40 -
专项应付款 - - 　 -
其他耐久负债 - - 　 -
个中：特准储蓄基金 　
耐久负债合计 341,876,924.45 - 376,088,589.39 -
递延税款贷项 - - 　 　
负 债 合 计 　　5,160,059,327.21 798,552,000.35 5,960,523,910.78 539,720,810.73
*少数股东权益 　2,728,498,829.09 - 1,356,384,558.04 　
实劳绩本（股本） 　 188,557,716.85 188,557,716.85 188,557,716.85 188,557,716.85
国度成本 188,557,716.85 188,557,716.85 188,557,716.85 188,557,716.85
集团成本 　 　 　 　
法人成本 　 　 　 　
个中：国有法人成本 　 　 　 　
集团法人成本 　 　 　 　
小我私家成本 　 　 　 　
外商成本 　 　 　 　
成本公积 765,181,104.34 765,181,104.34 835,986,635.46 835,986,635.46
盈余公积 59,631,458.88 - 48,007,595.34 -
个中：法定公益金 19,612,646.09 - 15,738,024.90 -
*未确认的投资丧失（以"-"号填列）-110,247,515.59 - -87,342,163.94 -
未分配利润 -78,038,197.74 -18,406,738.85 -160,075,511.80 -112,067,916.47
个中：现金股利 　 　 　 　
外币报表折算差额 　 　 　 　
全部者权益小计 825,084,566.74 935,332,082.34 825,134,271.91 912,476,435.84
减：未处理赏罚资产丧失 　 　 　 　
全部者权益合计
剔除未处理赏罚资产丧失后的金额 825,084,566.74 935,332,082.34 825,134,271.91 912,476,435.84
负债和全部者权益总计 8,713,642,723.04 1,733,884,082.69 8,142,042,740.73 1,452,197,246.57
2004年和2003年资产负债表
单位：元
2003年12月31日 2004年12月31日
科目名称 母公司 归并 母公司 归并
活动资产： 　 　 　 　
货币资金 12,515,009.20 293,350,823.79 30,192,358.19 803,231,797.64
短期投资 　 1,000,000.00 　 　
应收单据 　 2,413,123.24 　 876,327.27
应收股利 30,718,747.32 　 40,312,992.31 　
应收利钱 　 　 　 　
应收帐款 74,946.66 27,086,738.54 86,489.03 52,501,318.23
其他应收款 203,578,899.99 398,103,604.37 296,367,366.85 393,928,792.06
预付帐款 　 280,374,223.45 2,273.60 222,868,881.52
应收津贴款 　 　 　 　
存货 258,094.22 503,226,682.73 172,100.86 758,955,209.28
待摊用度 　 21,336,721.00 377,931.04 45,677,963.02
一年内到期的耐久债权投资 　 　 　 　
待处理赏罚活动资产丧失 　 15,333.50 2,122,974.33 276,856,946.24
活动资产合计 247,145,697.39 1,526,907,250.62 369,634,486.21 2,554,897,235.26
耐久投资： 　 　 　 　
耐久股权投资 742,487,109.04 123,951,419.45 1,062,048,451.59 115,772,694.71
耐久债权投资 　 20,000.00 　 20,000.00
耐久投资合计 742,487,109.04 123,971,419.45 1,062,048,451.59 115,792,694.71
牢靠资产： 　 　 　 　
牢靠资产原价 109,968,385.51 4,181,551,621.10 108,107,813.42 6,252,217,959.00
减：累计折旧 16,785,575.40 535,724,998.54 17,472,448.93 950,430,817.33
牢靠资产净值 93,182,810.11 3,645,826,622.56 90,635,364.49 5,301,787,141.67
牢靠资产整理 　 30,671,670.57 　 　
牢靠资产净额 93,182,810.11 3,676,498,293.13 90,635,364.49 5,301,787,141.67
待处理赏罚牢靠资产丧失 　 　 17,199.10 56,591,916.14
在建工程 　 283,173,015.81 　 140,137,339.80
牢靠资产合计 93,182,810.11 3,959,671,308.94 90,652,563.59 5,498,516,397.61
无形资产及其他资产： 　 　 　 　
无形资产 1,669,008.14 35,499,384.32 1,576,739.25 13,301,928.92
耐久待摊用度 4,402,756.33 11,253,929.57 3,852,411.79 33,818,691.40
其他耐久资产 　 　 　 　
无形资产及其他资产合计 6,071,764.47 46,753,313.89 5,429,151.04 47,120,620.32 　 　 　 　
递延税项： 　 　 　 　
待处理赏罚耐久投资丧失 　 1,283,198.68
资产合计 1,088,887,381.01 5,657,303,292.90 1,527,764,652.43 8,217,610,146.58
2003年12月31日 2004年12月31日
科目名称 母公司 归并 母公司 归并
活动负债： 　 　 　 　
短期借钱 484,200,000.00 1,890,300,000.00 484,200,000.00 2,334,250,000.00
应付单据 　 347,993,115.43 　 234,640,755.79
应付帐款 3,277,185.40 787,223,066.55 2,603,397.94 1,258,999,346.77
预收帐款 22,028.35 29,840,724.40 4,800.00 49,210,949.98
应付人为 276,582.15 14,259,270.14 276,582.15 9,829,214.97
应付福利费 4,659,017.19 63,258,087.48 5,091,793.76 87,214,364.66
应付股利 　 6,055,624.77 　 2,171,070.78
应交税金 2,880,431.39 17,204,481.89 679,318.87 110,073,814.53
其他应交款 106,309.88 412,684.26 25,173.37 946,974.74
其他应付款 60,051,107.87 936,768,024.27 46,838,322.78 1,441,710,882.55
预提用度 79,623.00 1,783,980.77 1,421.86 2,893,230.77
估量负债 　 　 　 　
一年内到期的耐久负债 　 　 52,494,715.85
其他活动负债 　 　 　 　
活动负债合计 555,552,285.23 4,095,099,059.96 539,720,810.73 5,584,435,321.39
耐久负债： 　 　 　 　
耐久借钱 　 4,750,000.00 　 375,729,478.99
应付债券 　 　 　 　
耐久应付款 　 315,631.18 　 359,110.40
专项应付款 　 　 　 　
其他耐久负债 　 　 　 　
耐久负债合计 　 5,065,631.18 　 376,088,589.39
递延税项： 　 　 　 　
递延税项贷项 　　 　
☆ 负债合计 555,552,285.23 4,100,164,691.14 539,720,810.73 5,960,523,910.78
少数股东权益 　 1,046,976,076.42 　 1,356,384,558.04
全部者权益： 　 　 　 　
实劳绩本 188,557,716.85 188,557,716.85 188,557,716.85 188,557,716.85
成本公积 473,080,210.86 473,080,210.86 835,986,635.46 835,986,635.46
盈余公积 　 　 　 　
个中：法定公益金 　 　 　 　
未分配利润 -128,302,831.93 -128,302,831.93 -36,500,510.61 -36,500,510.61
未确认投资丧失 　 -23,172,570.44 　 -87,342,163.94
拟分配现金股利 　 　
全部者权益合计 533,335,095.78 510,162,525.34 988,043,841.70 900,701,677.76
负债及权益总计 1,088,887,381.01 5,657,303,292.90 1,527,764,652.43 8,217,610,146.58
（二）利润及利润分配表
1、2005年度和2004年度利润及利润分配表
单位：元
项 目 2005年度 2004年度
归并 母公司 归并 母公司
一、主营业务收入 9,797,957,573.61 191,583,435.20 7,095,860,453.39 33,153,406.71
个中：出口产物（商品）销售收入 　 　 　 　
入口产物（商品）销售收入 　 　 　 　
减：折扣与折让 　 　 　 　
二、主营业务收入净额 9,797,957,573.61 191,583,435.20 7,095,860,453.39 33,153,406.71
减：（一）主营业务本钱 8,305,567,420.17 161,340,277.90 6,023,106,032.35 31,634,637.36
个中：出口产物（商品）销售本钱 　 　 　 　
（二）主营业务税金及附加 46,939,503.30 1,127,578.62 35,838,102.80 39,837.24
（三）策划用度 　 　 　 　
（四）其他 　 　 　 　
加：（一）递延收益 　 　 　 　
（二）代购代销收入 　 　 　 　
（三）其他 　 　 　 　
三、主营业务利润（吃亏以"－"号填列） 1,445,450,650.14 29,115,578.68 1,036,916,318.24 1,478,932.11
加：其他业务利润（吃亏以"－"号填列） 684,072,387.57 11,597,731.61 497,815,088.93 13,294,355.75
减：（一）营业用度 348,344,685.26 18,043,628.27 295,721,348.91 4,320,520.83
（二）打点用度 1,236,411,156.87 27,640,591.96 933,447,444.45 18,796,521.27
（三）财务用度 112,628,058.23 -8,884,415.29 133,277,743.42 9,697,384.10
个中：利钱支出 128,484,463.70 928,739.18 139,977,461.09 9,725,108.84
利钱收入 18,038,598.69 9,929,054.47 12,867,000.70 319,354.35
汇兑净丧失（汇兑净收益以"-"号填列） 　 　 　 　
（四）其他 　 　 　 　
四、营业利润（吃亏以"－"号填列） 432,139,137.35 3,913,505.35 172,284,870.39 -18,041,138.34
加：（一）投资收益（丧失以"－"号填列） -10,459,711.49 92,068,343.80 -16,052,258.98 43,001,128.20
（二）期货收益 　 　 　 　
（三）津贴收入 7,119,700.00 - 159,687.92 　
个中：津贴前吃亏的企业津贴收入 　 　 　 　
（四）营业外收入 16,098,990.17 159,536.65 53,179,866.62 2,612,397.33
个中：处理牢靠资产净收益 8,987,651.77 　 43,408,309.92 　
非货币性买卖业务收益 　 　 　 　
出售无形资产收益 　 　 　 　
罚款净收入 2,208,652.75 　 1,775,855.25 　
（五）其他 　 　 　 　
个中:用以前年度含量人为结余补充利润 　 　 　 　
减：（一）营业外支出 33,225,783.27 220,243.00 13,807,226.74 292,807.68
个中：处理牢靠资产净丧失 19,894,983.45 　 7,315,370.02 　
出售无形资产丧失 　 　 　 　
罚款支出 2,907,129.95 　 　 　
捐赠支出 446,400.00 　 4,025,200.00 　
（二）其他支出 　 　 　 　
个中：结转的含量人为包干结余 　 　 　 　
五、利润总额（吃亏总额以"－"号填列） 411,672,332.76 95,921,142.80 195,764,939.21 27,279,579.51
减：所得税 141,938,644.53 2,259,965.18 95,801,396.48 　
* 少数股东损益 191,351,908.76 - 111,328,516.16 　
* 未确认的投资丧失 -15,279,398.15 - -38,644,552.94 　
六、净利润（净吃亏以"－"号填列） 93,661,177.62 93,661,177.62 27,279,579.51 27,279,579.51
加：（一）年头未分配利润 -160,075,511.80 -112,067,916.47 -187,355,091.31 -139,347,495.98
（二）盈余公积补亏 　 　 　 　
（三）其他调解身分 　 　 　 　
七、可供分配的利润 -66,414,334.18 -18,406,738.85 -160,075,511.80 -112,067,916.47
减：（一）提取法定盈余公积 7,749,242.37 - 　 　
（二）提取法定公益金 3,874,621.19 - 　 　
（三）提取职工嘉奖及福利基金 - - 　 　
（四）提取储蓄基金 - - 　 　
（五）提取企业成长基金 - - 　 　
（六）利润偿还投资 - - 　 　
（七）增补活动成本 　 　 　 　
（八）单项留用的利润 　 　 　 　
（九）其他 　 　 　 　
八、可供投资者分配的利润 -78,038,197.74 -18,406,738.85 -160,075,511.80 -112,067,916.47
减：（一）应付优先股股利 - - 　 　
（二）提取恣意盈余公积 - - 　 　
（三）应付平凡股股利(应付利润) - - 　 　
（四）转作成本（股本）的平凡股股利 - - 　 　
（五）其他 　 　 　 　
九、未分配利润 -78,038,197.74 -18,406,738.85 -160,075,511.80 -112,067,916.47
2、2004年度及2003年利润及利润分配表
单位：元
项目 2003年度 2004年度
母公司 归并 母公司 归并
一、主营业务收入 54,046,456.80 5,638,205,183.31 33,153,406.71 7,095,860,453.39
减：主营业务本钱 51,818,890.37 4,849,832,742.64 31,634,637.36 6,023,106,032.35
主营业务税金及附加 10,559.32 24,411,222.01 39,837.24 35,838,102.80
二、主营业务利润 2,217,007.11 763,961,218.66 1,478,932.11 1,036,916,318.24
加：其他业务利润 4,834,329.78 335,590,861.03 13,294,355.75 497,815,088.93
减：营业用度 7,833,392.95 240,732,400.34 4,320,520.83 295,721,348.91
打点用度 30,813,351.60 669,604,037.27 18,790,721.27 886,624,546.95
财务用度 19,215,173.53 100,448,955.00 9,697,384.10 133,277,743.42
三、营业利润 -50,810,581.19 88,766,687.08 -18,035,338.34 219,107,767.89
加：投资收益 3,773,149.94 -11,862,731.41 107,518,070.01 1,647,585.33
津贴收入 　 727,322.00 　 159,687.92
营业外收入 32,530,338.71 38,535,970.10 2,612,397.33 53,179,866.62
减：营业外支出 4,642,628.22 41,348,212.45 292,807.68 13,807,226.74
四、利润总额 -19,149,720.76 74,819,035.32 91,802,321.32 260,287,681.02
减：所得税 　 68,856,316.77 　 95,801,396.48
少数股东收益 　 51,113,955.68 　 111,328,516.16
加：未确认的投资丧失 26,001,516.37 　 38,644,552.94
五、净利润 -19,149,720.76 -19,149,720.76 91,802,321.32 91,802,321.32
加：年头未分配利润 -109,153,111.17 -109,153,111.17 -128,302,831.93 -128,302,831.93
六、可供分配的利润 -128,302,831.93 -128,302,831.93 -36,500,510.61 -36,500,510.61
减：提取法定盈余公积 　 　 　 　
提取法定公益金 　 　 　 　
提取职工嘉奖及福利基金 　 　 　 　
七、可供股东分配的利润 -128,302,831.93 -128,302,831.93 -36,500,510.61 -36,500,510.61
减：应付优先股股利 　 　 　 　
提取恣意盈余公积 　 　 　 　
应付平凡股股利 　 　 　 　
转作股本的平凡股股利 　 　 　 　
八、未分配利润 -128,302,831.93 -128,302,831.93 -36,500,510.61 -36,500,510.61
（三）现金流量表
1、2005年度现金流量表
单位：元
项 目 2005年度
归并 母公司
一、策划勾当发生的现金流量： 　 　
销售商品、提供劳务收到的现金 11,627,270,835.54 226,339,353.55
收到的税费返还 11,368,210.79 -
收到的其他与策划勾当有关的现金 1,560,608,556.84 145,749,570.84
现金流入小计 13,199,247,603.17 372,088,924.39
购买商品、接管劳务付出的现金 9,604,923,365.56 183,559,947.38
付出给职工以及为职工付出的现金 524,283,954.09 25,154,521.24
付出的各项税费 511,337,068.33 10,290,020.19
付出的其他与策划勾当有关的现金 1,879,518,634.18 13,502,228.60
现金流出小计 12,520,063,022.16 232,549,790.92
策划勾当发生的现金流量净额 679,184,581.01 139,539,133.47
二、投资勾当发生的现金流量： 　 　
收回投资所收到的现金 515,100.00 -
个中：出售子公司所收到的现金 　 　
取得投资收益所收到的现金 1,076,557.50 683,500.50
处理牢靠资产、无形资产和其他
耐久资产所收回的现金净额 58,992,932.01 1,000,000.00
收到的其他与投资勾当有关的现金 - 31,706,329.52
现金流入小计 60,584,589.51 33,389,830.02
购建牢靠资产、无形资产和其
他耐久资产所付出的现金 405,772,546.06 1,498,555.00
投资所付出的现金 1,000,000.00 -
个中：购买子公司所付出的现金 - -
付出的其他与投资勾当有关的现金 31,048,025.98 -
现金流出小计 437,820,572.04 1,498,555.00
投资勾当发生的现金流量净额 -377,235,982.53 31,891,275.02
三、筹资勾当发生的现金流量： 　 　
接收投资所收到的现金 970,050,000.00 -
借钱所收到的现金 709,360,000.00 -
收到的其他与筹资勾当有关的现金 - -
现金流入小计 1,679,410,000.00 -
送还债务所付出的现金 1,511,860,000.00 156,000,000.00
分配股利、利润或偿付利钱所付出的现金104,916,356.95 928,739.18
付出的其他与筹资勾当有关的现金 21,700,768.00 -
现金流出小计 1,638,477,124.95 156,928,739.18
筹资勾当发生的现金流量净额 40,932,875.05 -156,928,739.18
四、汇率改观对现金的影响 -253,378.44 　
五、现金及现金等价物净增加额 342,628,095.09 14,501,669.31
增补资料： 　 　
一、将净利润调理为策划勾当现金流量： 　 　
净利润 93,661,177.62 93,661,177.62
加：*少数股东损益 191,351,908.76 -
减：*未确认的投资丧失 15,279,398.15 -
加：计提的资产减值筹备 29,641,325.18 343,865.60
牢靠资产折旧 260,141,388.90 3,955,016.32
无形资产摊销 1,461,201.56 110,271.97
耐久待摊用度摊销 15,693,094.85 831,024.54
待摊用度镌汰（减：增加） 12,046,664.87 263,230.32
预提用度增加（减：镌汰） 2,212,100.17 -
处理牢靠资产、无形资产和其
他耐久资产的丧失（减：收益） -7,516,050.40 66,279.91
牢靠资产报废丧失 18,967,263.54 -
财务用度 113,860,788.34 928,739.18
投资丧失（减:收益） 10,459,711.49 -92,068,343.80
递延税款贷项（减:借项） - -
存货的镌汰（减:增加） -114,768,207.98 -1,516,009.38
策划性应收项目的镌汰（减:增加） -1,192,813,745.96 94,699,518.15
策划性应付项目的增加（减:镌汰） 1,260,065,358.22 38,264,363.04
其他 - -
策划勾当发生的现金流量净额 679,184,581.01 139,539,133.47
二、不涉及现金出入的投资和筹资勾当： 　 　
债务转为成本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入牢靠资产 - -
其他 　 　
三、现金及现金等价物净增加情形： 　 　
现金的期末余额 1,145,859,892.73 44,694,027.50
减：现金的期初余额 803,231,797.64 30,192,358.19
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 342,628,095.09 14,501,669.31
2、2004年度现金流量表
单位：元
项 目 母公司 归并
一、策划勾当发生的现金流量 　 　
销售商品、提供劳务收到的现金 58,276,579.98 9,320,357,770.82
收取的税费返还 　 　
收到的其他与策划勾当有关的现金 22,275,276.27 1,312,909,419.43
现金流入小计 80,551,856.25 10,633,267,190.25
购买商品、吸收劳务所付出的现金 20,509,817.89 7,981,137,584.83
付出给职工以及为职工付出的现金 6,726,359.28 456,789,930.38
付出的各项税费 4,167,141.87 396,970,506.19
付出的其他与策划勾当有关的现金 3,443,543.45 1,238,449,370.29
现金流出小计 34,846,862.49 10,073,347,391.69
策划勾当发生的现金流量净额 45,704,993.76 559,919,798.56
二、投资勾当发生的现金流量 　 　
收回投资所收到的现金 　 7,942,655.23
取得投资收益所收到的现金 11,279,488.90 11,348,462.04
处理牢靠资产、无形资产和其他耐久资产 6,200.00 9,996,422.80
而收回的现金净额 　 　
收到的其他与投资勾当有关的现金 　 269,412,737.23
现金流入小计 11,285,688.90 298,700,277.30
购建牢靠资产、无形资产和其他耐久资产所付出的现金145,045.08 390,059,507.21
投资所付出的现金 30,492,857.14 57,862,857.14
付出的其他与投资勾当有关的现金 　 　
现金流出小计 30,637,902.22 447,922,364.35
投资勾当发生的现金流量净额 -19,352,213.32 -149,222,087.05
三、筹资勾当发生的现金流量 　 　
接收投资所收到的现金 　 5,580,000.00
借钱所收到的现金 　 676,034,052.77
收到的其他与筹资勾当有关的现金 　 30,419,859.82
现金流入小计 　 712,033,912.59
送还债务所付出的现金 　 323,220,000.00
分配股利、利润或偿付利钱所付出的现金 8,675,431.45 141,949,761.69
付出的其他与筹资勾当有关的现金 　 147,696,803.51
现金流出小计 8,675,431.45 612,866,565.20
筹资勾当发生的现金流量净额 -8,675,431.45 99,167,347.39
四、汇率改观对现金流量的影响 　 　
汇率改观对现金的影响额 　 15,914.95
五、现金及现金等价物净增加额 17,677,348.99 509,880,973.85
3、2003年度现金流量表
单位：元
项目 行次 金额
一、策划勾当发生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 6,897,001,533.87
收到的税费返还 3 12,894,782.36
收到的其他与策划勾当有关的现金 4 790,382,358.90
策划勾当现金流入小计 5 7,700,278,675.13
购买商品、接管劳务付出的现金 6 5,740,000,207.44
付出给职工以及为职工付出的现金 7 343,705,410.36
付出的各项税费 8 345,521,586.26
付出的其他与策划勾当有关的现金 9 840,501,568.31
策划勾当现金流出小计 10 7,273,061,772.37
策划勾当现金流量净额 11 427,216,902.76
二、投资勾当发生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13 16,022,362.88
个中：出售子公司收到的现金 14
取得投资收益所收到的现金 15 1,366,400.05
处理牢靠资产、无形资产和其他耐久资产而收回的现金 16 58,376,717.12
收到的其他与投资勾当有关的现金 17 321,777.31
投资勾当现金流入小计 18 76,087,257.36
购建牢靠资产、无形资产和其他耐久资产所付出的现金 19 620,425,640.19
投资所付出的现金 20 35,382,101.29
个中：购买子公司收到的现金 21
付出的其他与投资勾当有关的现金 22
投资勾当现金流出小计 23 655,807,741.48
投资勾当发生的现金流量净额 24 -579,720,484.12
三、筹资勾当发生的现金流量： 25
接收投资所收到的现金 26 9,100,000.00
个中：子公司接收少数股东权益性投资收到的现金 27
借钱所收到的现金 28 859,830,000.00
收到的其他与筹资勾当有关的现金 29
筹资勾当现金流入小计 30 868,930,000.00
送还债务所付出的现金 31 625,084,641.96
分配股利、利润或偿付利钱所付出的现金 32 124,556,407.89
个中：付出少数股东的股利 33
付出的其他与筹资勾当有关的现金 34 126,519,355.26
个中：子公司依法减资付出给少数股东的现金 35
筹资勾当现金流出小计 36 876,160,405.11
筹资勾当发生的现金流量净额 37 -7,230,405.11
四、汇率改观对现金的影响 38
五、现金及现金等价物净增加额 39 -159,733,986.47
三、收购人采纳的重要管帐政策和2005年度审计陈诉首要项目注释（摘自审计陈诉）
（一）首要管帐政策、管帐预计的声名
1、管帐制度：执行《企业管帐准则》和《企业管帐制度》及其增补规定。
2、管帐年度：自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：回收人民币为记账本位币。
4、记账基本和计价原则：以权责产生制为原则举办管帐核算，以现实本钱为计价基本。
5、外币业务核算要领：对年内产生的非本位币经济业务，按业务产生当日中国人民银行发布的外汇市场的中间价（市场汇价）折合为人民币记账。月份终了对货币项目中的非本位币余额根据当日市场汇价举办调解，其差额，属于与购建牢靠资产有关的外币专门借钱发生的汇兑损益，根据借钱用度成本化的原则举办处理赏罚；属于筹建时代产生的汇兑损益，计入耐久待摊用度账项；属于出产策划时代的计入当期财务用度。
6、现金等价物简直定标准：对持有的限期短（一般是指从购买日起三个月内到期）、活动性强、易于转换为已知金额现金、代价改观风险很小的投资确以为现金等价物。
7、短期投资核算要领：
（1）短期投资是指可以或许随时变现并且持有时刻禁绝备高出一年的股票、债券及基金投资，于取得时以现实产生的投资本钱扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利钱后计价。短期投资持有时代所收到的股利、利钱等收益除已计入应收项目的现金股利或利钱外，均直接冲减投资本钱；处理短期投资按所得到的价款减去短期投资的账面代价以及未收到已记入应收项目的股利、利钱等后的余额，作为投资收益或丧失，计入当期损益。
（2）期末短期投资按本钱与时价孰低计量，并按单项投资本钱高于时价的差额提取短期投资减价筹备。
8、委托贷款核算要领
（1）委托金融机构贷出的金钱，按现实委托贷款的金额入账。
（2）委托贷款利钱定期计提，计入损益；定期计提的利钱到期不能收回的，遏制计提利钱，并冲回原已计提的利钱。
（3）期末按单个委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值筹备。
9、幻魅账核算要领：
应收金钱包罗应收账款及其余应收款。公司对大概产生的幻魅账丧失回收备抵法核算。应收金钱以现实产生额减去幻魅账筹备后的净额列示。
（1）幻魅账丧失的核算要领：
回收账龄说明法计提幻魅账筹备。计提幻魅账筹备的领域为应收账款和其余应收款。
（2）应收金钱（包罗应收账款和其余应收款）回收账龄说明法和个别认定法计提幻魅账筹备，提取比譬喻下：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1 ~ 2年 10%
2 ~ 3年 20%
3 ~ 4年 30%
4 ~ 5年 50%
5年以上 100%
（3）幻魅账确认标准
在产生下列情形之一时，按规定措施核准后确以为幻魅账，冲销幻魅账筹备。
债务人被依法宣告休业、取消的，取得休业宣告、注销工商挂号或吊销执照的证明可能当局部门责令封锁的文件等有关资料，在扣除以债务人清理财产清偿的部分后，对仍不能收回的应收金钱，作为幻魅账丧失；
债务人衰亡可能依法被宣告失落、衰亡，其财产可能遗产不敷清偿且没有担任人的应收金钱，在取得相关法令文件后，作为幻魅账丧失；
涉诉的应收金钱，已见效的人民法院讯断书、裁定书鉴定、裁定败诉的，可能虽然胜诉但因无法执行被裁定终止执行的，作为幻魅账丧失；
过时3年的应收金钱，具有企业依法催收探究记录，并且可以或许确认3年内没有任何业务往来的，在扣除应付该债务人的各类金钱和有关责任职员的抵偿后的余额，作为幻魅账丧失；
过时3年的应收金钱，债务人在境外及我国香港、澳门、台湾区域的，经依法催收仍未收回，且在3年内没有任何业务往来的，在取得境外中介机构出具的终止收款意见书，可能取得我国驻外使（领）馆商务机构出具的债务人避难、休业证明后，作为幻魅账丧失。
10、存货核算要领：
（1）存货包罗库存质料、低值易耗品、库存商品。
（2）存货以取得时的现实本钱计价，低值易耗品回收五五摊销法核算，库存商品的发出回收先进先出法核算。
（3）存货回收永续盘存制度。
（4）期末因存货毁损、所有或部分陈旧过期或销售价值低于本钱等原因，使存货本钱高于可变现净值的，按单个存货项目的本钱高于其可变现净值的差额提取存货减价筹备。
11、耐久投资核算要领：
（1）耐久债权投资：按取得时的现实本钱作为初始投资本钱入账。债券投资的溢价或折价在债券存续时代内，按直线法予以摊销。债券投资定期计较应收利钱，经调解债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确以为当期投资收益；债券初始投资本钱中包括的相关用度，如金额较大的，于债券购入后至债券到期前的时代内在确认相关债券利钱收入时摊销，计入损益；其余债券投资定期计较应收利钱，确以为当期投资收益。
（2）耐久股权投资：按取得时的现实本钱作为初始投资本钱入账。公司对其余单位的投资占该单位有表决权成本总额不敷20%时或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，回收本钱法核算；公司对其余单位的投资占该单位有表决权成本总额20%(含20%)至50%(含50%)或虽不敷20%,但公司对其有重大影响时，回收权益法核算；公司对其余单位的投资占该单位有表决权成本总额50%以上的，或虽投资不敷50%但拥有实质节制权的，回收权益法核算，并归并管帐报表。
（3）股权投资差额：指耐久股权投资回收权益法核算时，初始投资本钱与应享有被投资单位全部者权益份额之间的差额。股权投资差额别离情形举办管帐处理赏罚：初始投资本钱大于应享有被投资单位全部者权益份额的差额，按十年限期摊销；初始投资本钱小于应享有被投资单位全部者权益份额的差额计入成本公积。
（4）期末对由于时价一连下跌或被投资单位策划状况恶化等原因导致耐久投资可收回金额低于其账面代价，按单项耐久投资可收回金额低于耐久股权投资账面代价的差额，计提耐久投资减值筹备。
12、牢靠资产计价及其折旧要领：
（1）牢靠资产确认标准
①为出产商品、提供劳务、出租或策划打点而持有的；
②使用年限高出一年；
③单位代价较高。
（2）牢靠资产分为衡宇修建物、呆板装备、电子装备、运输装备等种别。
（3）牢靠资产折旧回收年限均匀法分类计提，并按牢靠资产类此外原价、预计经济使用年限和预计残值（原价的5%）确定其年折旧率。
类 别 估量使用年限 折旧率 残值率
衡宇修建物 20~40年 2.375%~4.75% 5%
呆板装备 10~20年 4.75%~9.50% 5%
运输装备 6~10年 9.50%~15.83% 5%
电子装备 5年 19.00% 5%
家具器具 5年 19.00% 5%
（4）牢靠资产按取得时的现实本钱计价。融资租入的牢靠资产按租赁开始日租赁资产原账面代价与最低租赁付款额的现值中较低者作为入账代价。
☆ （5）牢靠资产减值筹备按单项资产计提。判断牢靠资产是否产生减值，一般思量以下身分：
① 资产的时价在当期产生较大下跌，其跌幅大大高于因时刻推移或正常使用而引起的下跌；
② 技能、市场、经济或法令等企业环境，或是资产的营销市场，在当期或近期产生重大变革，并发生重大影响；
③ 有证据表白，资产已经陈旧过期或实体破坏（按照牢靠资产打点部门和技能部门出具的技能判定依据举办确认）；
④ 牢靠资产估量使用方法产生重大倒霉变革；
⑤ 其余表白牢靠资产的可收回代价低于牢靠资产账面代价的情形。
年尾对牢靠资产逐项举办搜查，将可收回金额低于账面代价的差额作为牢靠资产减值筹备,并计入当期损益。若是有迹象表白以前时代据以计提牢靠资产减值的各类身分产生变革，使得牢靠资产的可收回金额大于其账面代价，则以前时代已计提的减值丧失该当转回，但转回的金额不高出原已计提的牢靠资产减值筹备，并计入当期损益。
已计提减值筹备的牢靠资产，根据该牢靠资产的账面代价以及尚可使用寿命从头计较确定折旧率和折旧额；若是已计提减值筹备的牢靠资产代价又得以规复，根据牢靠资产代价规复后的账面代价，以及尚可使用寿命从头计较确定折旧率和折旧额。因牢靠资产减值筹备而调解牢靠资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调解。
13、在建工程核算要领：
（1）在建工程以现实本钱计价。与在建工程直接相关的借钱用度，在工程到达预定可使用状态前计入该项工程本钱。在建工程自到达预定可使用状态时转作牢靠资产。所制作的牢靠资产已到达预定可使用状态，但尚未治理竣工决算的，自到达预定可使用状态之日起，按照工程预算、造价或工程现实本钱等，按预计的代价转入牢靠资产举办核算。待治理了竣工决算手续后再调解原估价和已计提的折旧。
（2）期末存在下列一项或多少项情形的，按单项资产可收回金额低于其账面代价的差额计提在建工程减值筹备。
① 耐久停建并且估量在将来三年内不会从头开工的在建工程；
② 所建项目在机能上，或在技能上已经落伍，并且给企业带来的经济好处具有很大的不确定性；
③ 其余足以证明在建工程已经产生减值的气象。
14、借钱用度的核算要领：
（1）为专项用于购建牢靠资产而产生的借钱用度，在所购建的牢靠资产到达预定可使用状态前产生的予以成本化，计入所制作牢靠资产的本钱；在所购建的牢靠资产到达预定可使用状态后产生的直接计入当期损益。
（2）属于活动负债性借钱用度可能虽然属于耐久借钱性质，但不是用于购建牢靠资产的借钱用度，以及为投资而产生的借钱用度，均于产生时直接计入当期损益。
（3）筹建时代产生的借钱用度，先在耐久待摊用度中归集，待开始正式出产策划当月起一次计入开始出产策划当月损益。
15、无形资产计价和摊销要领：
（1）无形资产的计价：无形资产在取得时按现实本钱计价；其余单位投资转入的无形资产，以评估确认或条约约定的代价记账。
（2）无形资产的摊销：无形资产自取适合月起在估量可使用年限内分期均匀派销，计入损益。若是估量可使用年限高出了相关条约规定的受益年限或法令规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
① 条约规定受益年限但法令没有规定有效年限的，按不高出条约规定的受益年限摊销；
②条约没有规定受益年限但法令规定有效年限的，按不高出法令规定的有效年限摊销；
③条约规定了受益年限，法令也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；
④若是条约没有规定受益年限，法令也没有规定有效年限的，按不高出十年摊销；
（3）无形资产减值筹备：
按单个项目计提无形资产减值筹备，若可收回金额低于其账面代价的计提减值筹备。判断标准如下：
① 某项无形资产已被其余新技能等所更换，使其缔造经济好处的手段受到重大倒霉影响；
② 某项无形资产的时价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会规复；
③ 某项无形资产已高出法令掩护限期，但仍然具有部分使用代价；
④ 其余足以证明某项无形资产实质上已经产生了减值的气象。
16、耐久待摊用度摊销要领：
（1）耐久待摊用度自产生之日起按估量受益限期均匀派销。
（2）开办费：除购建牢靠资产以外，全部筹建时代所产生的用度，先在耐久待摊用度中归集，于企业开始出产策划当月一次计入当月的损益。
17、应付债券核算要领：应付债券按现实收到金钱入账。债券溢价或折价，在债券的存续时代内按直线法于计提利钱时摊销，并按借钱用度的原则举办处理赏罚。
18、估量负债
因对外提供包管、未决诉讼等事项形成的某些现时义务，且该义务的推行很大概会导致经济好处的流出，在该支出金额可以或许靠得住计量时，库存服装回收，确以为估量负债。估量负债根据以前年度的相关履历以最佳预计金额入账。
19、收入确认原则：
（1）商品销售：本公司已将商品全部权上的首要风险和酬金转移给买方，公司不再对该商品实行继续打点权和现实节制，与买卖业务相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与买卖业务相关的收入和本钱可以或许靠得住的计量为标志，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在劳务已经提供，相关的本钱可以或许靠得住计量，且与此相关的经济好处可以或许流入公司为标志，确认收入的实现。
（3）让渡资产使用权：让渡无形资产以及其余非现金资产使用权而形成的使用费收入，按有关条约、协议规定的收费时刻和要领计较确认收入的实现。上述收入简直认应同时满足：
① 与买卖业务相关的好处可以或许流入公司；
② 收入的金额可以或许靠得住地计量。
20、所得税的管帐处理赏罚要领：回收应付税款法核算企业所得税。
（二）重要管帐政策和管帐预计变换以及重大管帐过错矫正的声名
公司原执行《商品畅通企业管帐制度》，不计提资产减值筹备，从2005年1月1日开始执行《企业管帐制度》后，别离对短期投资、应收金钱、存货、委托贷款、耐久投资、牢靠资产、在建工程、无形资产提取减值筹备并举办追溯调解。
因管帐政策变换、管帐过错矫正及分公司并账等原因而追溯调解相应的投资收益导致年头未分配利润与上年核定的未分配利润纷歧致。有关期初未分配利润调解变革的详细情形如下：
单 位 差异原因 金额 对母公司影响额 对归并报表影响额
大商团体大庆让胡路阛阓 由子公司转为分公司 76,790.32 76,790.32 76,790.32
大商团体网点分公司 追溯调解幻魅账筹备 -300 -300 -300
大商储运物流配送中心 管帐过错矫正 667.26 667.26 667.26
大连国际国贸大厦 管帐过错矫正 -17,699,844.31 -17,699,844.31 -17,699,844.31
大商团体构造 追溯调解幻魅账筹备 -11,127,621.62 -11,127,621.62 -11,127,621.62
北京天客隆团体有限责任公司 追溯调解幻魅账筹备 -47,664,813.38 -47,664,813.38 -47,664,813.38
大连天河大厦有限公司 追溯调解幻魅账筹备 -3,585,577.74 -3,585,577.74 -3,585,577.74
大连第二百货大楼股份有限公司 追溯调解幻魅账筹备 -7,219,861.99 -7,219,861.99 -7,219,861.99
大连双兴商品城有限公司 追溯调解幻魅账筹备 10,883,176.78 10,883,176.78 10,883,176.78
大商团体收支口 追溯调解幻魅账筹备 -852,320.48 -852,320.48 -852,320.48
大连大商矿泉水有限公司 追溯调解幻魅账筹备 -1,247.56 -1,247.56 -1,247.56
大庆乙烯百货阛阓有限责任公司 追溯调解幻魅账筹备 2,698.21 2,698.21 2,698.21
大庆龙凤阛阓有限责任公司 追溯调解幻魅账筹备 555,531.07 555,531.07 555,531.07
大连宏业物资储运有限责任公司 追溯调解幻魅账筹备 1,436,751.81 1,436,751.81 1,436,751.81
大庆大楼出租车处事公司 追溯调解幻魅账筹备 201,230.76 201,230.76 201,230.76
大连现代房地产开发有限公司 追溯调解幻魅账筹备 -572,664.98 -572,664.98 -572,664.98
大商团体构造 各子公司盈余公积未转回 -48,007,595.34 -48,007,595.34
合 计 -123,575,001.19 -75,567,405.85 -123,575,001.19
（三）税项
1、企业所得税：除下列分、子公司外，公司及所属分子公司的所得税按33%缴纳。
（1）大商股份的控股子公司国贸大厦系中外合伙企业，所得税税率为33%，按照大连市税务局大税字[1986]8号关于鼓励外商投资免征、减征处所所得税的相关规定免交3%处所所得税。
（2）大商股份控股子公司本溪商业大厦所得税税率为33%，按照本溪市处所税务局平山分局内地税平[2004]2号"关于对大商团体本溪商业大厦有限公司享受再就业税收优惠政策的批复"的文件，同意自2003年11月1日起至2005年12月31日止减征企业所得税30%。
（3）大商股份所属分公司阜新新玛特所得税税率为33%，按照辽宁省国度税务局辽国税函[2005]534号"辽宁省国度税务局关于大商团体阜新新玛特购物广场有限公司免征企业所得税的批复"的文件核准，公司切合吸纳下岗失业职员就业的有关税收优惠政策的规定，同意免征阜新新玛特2005年度至2007年度企业所得税三年。
（4）大商股份控股子公司抚顺东洲超市所得税税率为33%，按照抚顺市国度税务局抚国税函[2004]326号"抚顺市国度税务局关于免征大商团体抚顺东洲超市有限公司企业所得税的批复"和抚国税函[2005]190号"抚顺市国度税务局关于调解大商团体抚顺东洲超市有限公司企业所得税减免限期的批复"的文件核准，同意免征抚顺东洲超市2004年度至2007年度企业所得税。
（5）大商股份控股子公司抚顺新玛特所得税税率为33%，按照抚顺市国度税务局抚国税函[2003]202号"抚顺市国度税务局关于大商团体抚顺新玛特有限公司减免企业所得税的批复"的文件核准，同意免征抚顺新玛特2003年2月至2005年度企业所得税。
（6）大商股份控股子公司锦州家家广场所得税税率为33%，按照锦州市凌河区国度税务局锦凌国税字[2005]第18号"减免税核准关照书"的核准，同意免征锦州家家广场2005年度企业所得税。
（7）大商股份控股子公司香港新玛有限公司系公司在香港挂号注册的控股子公司，其所得税执行香港区域的相关税率，税率为17.5%。
2、流转税
税 种 税 目 税率
增值税 商品销售收入、返利收入 13%、17%
营业税 租金收入、仓储和运输收入、文化娱乐收入 3%、5%、20%
消费税 黄金、白饰物品销售收入 5%
3、都市维护建树税及教诲费附加，别离按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的7%和3%缴纳，处所教诲费按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的1%缴纳，处所文化建树费按文化娱乐业收入的3%缴纳。
4、用度性税金包罗车船使用税、地皮使用税、房产税、印花税等，根据有关规定上缴并计入当期用度。
（四）资产负债表日后事项
按照大商股份2006年3月7日第五届第22次董事会的2005年度利润分配预案，提取10%法定盈余公积和5%公益金，以2005年12月31日的公司股本总额293,718,653.00股为基数，每股按0.30元 (含税)派发明金股利，共派发股利88,115,595.90元。
（五）关联方干系及买卖业务
1、存在节制干系的关联方
序号 关联方企业名称 注册所在 策划领域 与本企业 经济性质、范例 法人代表
1 大连大商自然矿泉水有限公司 大连 矿泉水等饮料制造销售 子公司 有限责任 郑世财
2 大庆龙凤阛阓有限责任公司 大庆 百货、针织品等销售 子公司 有限责任 李玉昆
3 大庆乙烯百货阛阓有限责任公司 大庆 百货、针织品等销售 子公司 有限责任 房丽萍
4 大庆新东方衣饰有限公司 大庆 打扮、百货 子公司 有限责任 张博
5 大连大唐商贸成长中心 大连 修建装饰质料销售货，兼营金属成品、五交化 子公司 有限责任 肖安文
6 中兴大连商业大厦 大连 园地出租百货销售等 子公司 有限责任 王志良
7 大连宏业物资储运公司 大连 物资储运等 子公司 有限责任 任喜军
8 大商团体收支口配送中心 大连 商品的收支口业务委托署理出口业务等； 子公司 有限责任 牛钢
9 大连现代房地产开发有限公司 大连 房地产开发 子公司 有限责任 牛钢
10 大庆市百大宾馆有限公司 大庆 住宿等 子公司 有限责任 文达
11 大庆市大楼出租车处事有限公司 大庆 出租车处事等 子公司 有限责任 邹彩飞
12 大连青泥洼商业城有限公司 大连 商业城内的物业打点及处事 子公司 有限责任 陈乐德
13 大连第二百货大楼股份有限公司 大连 百货、针织品等销售 子公司 有限责任 王志良
14 大连天河大厦有限公司 大连 制作、出售、出租写字间及物业打点 子公司 有限责任 王志良
15 大商房地产开发有限公司 大连 房地产开发及销售 子公司 有限责任 牛钢
16 大连双兴商品城有限公司 大连 小商品批发零售 子公司 有限公司 林道竹
17 北京天客隆团体有限责任公司 北京 百货、针织品等销售 子公司 有限责任 李平山
18 绥芬河天客隆商贸有限责任公司 绥芬河 超市 子公司 有限责任 杨启瑞
19 唐山天客隆超市 唐山 超市 子公司 有限责任 杨启瑞
20 河北天客隆商业有限公司 河北 超市 子公司 有限责任 杨启瑞
21 北京天客隆(三河)有限公司 三河 超市 子公司 有限责任 张缨
22 北京天客隆南口商贸有限公司 北京 超市 子公司 有限责任 禹玲
23 北京天客隆团体呼和浩特商贸有限公司 呼市 超市 子公司 有限责任 杨启瑞
24 大商团体股份有限公司 大连 商品零售兼批发 子公司 股份有限 牛钢
25 大连国际商贸大厦有限公司 大连 商品零售、旅店等 子公司 有限公司 牛钢
26 大连大商国际有限公司 大连 项目投资、物业打点、国内一般贸易 子公司 有限责任 牛 钢
27 抚顺百货 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 王志敏
28 锦州百货 锦州 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 曾刚
29 营口新玛特 营口 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 佟晓春
30 牡丹江百货 牡丹江 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 丁元德
31 本溪商业大厦 本溪 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 王毅
32 抚顺新玛特 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 王志敏
33 抚顺商业城 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 王志敏
34 抚顺商贸大厦 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 王志敏
35 牡丹江新玛特 牡丹江 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 丁元德
36 锦华阛阓 锦州 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 曾刚
37 沈阳新玛特 沈阳 国内商品贸易(国度限定除外)、出租柜台、商品展览展示处事 子公司 有限责任 张尧志
38 大庆长春堂药店 大庆 化学药制剂、中成药、抗生药、医疗东西等 子公司 有限责任 文达
39 中百商业连系成长有限公司 北京 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 牛钢
40 大连大商迈凯乐物业打点有限公司 大连 国际商贸大厦、物业打点 子公司 中外合伙 韩德良
41 锦州家家广场 锦州 家具、家居用品、家用电器、工艺美术品、针纺织品、日用杂品、通信产物等销售，园地租赁 子公司 有限责任 曾刚
42 抚顺东洲超市 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 王志敏
43 鸡西新玛特 鸡西 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 丁元德
44 佳木斯百货 佳木斯 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 刘福海
45 佳木斯华联商厦 佳木斯 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 刘福海
46 吉林百货 吉林 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 单鹏程
47 香港新玛 香港 收支口、批发零售、出产计划、广告谋划、投资租赁、餐饮娱乐 子公司 有限责任 牛钢
48 抚顺清原阛阓 抚顺 百货、针织、五金、交电等 子公司 有限责任 王志敏
49 大福珠宝 大连 金银饰品、珠宝金饰、工艺品配送 子公司 中外合伙 吕伟顺
50 亚瑟王衣饰 大连 衬衫制造、兼营；收支口业务进料加工及三来一补 子公司 有限责任 曲禄生
2、在节制干系关联方的注册成本及其变革（单位：万元）
企 业 名 称 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
大连大商自然矿泉水有限公司 300 300
大庆龙凤阛阓有限责任公司 150 150
大庆乙烯百货阛阓有限责任公司 60 60
大庆新东方衣饰有限公司 30 30
大连大唐商贸成长中心 1081 1081
中兴大连商业大厦 1500 1500
大连宏业物资储运公司 1382 1382
大商团体收支口配送中心 1000 1000
大连现代房地产开发有限公司 1326 1326
大庆市百大宾馆有限公司 56 56
大庆市大楼出租车处事有限公司 7 7
大连青泥洼商业城有限公司 300 300
大连第二百货大楼股份有限公司 1750 1750
大连天河大厦有限公司 6000 6000
大商房地产开发有限公司 340 340
大连双兴商品城有限公司 24011 24011
北京天客隆团体有限责任公司 9000 9000
绥芬河天客隆商贸有限责任公司 100 100
唐山天客隆超市 50 50
河北天客隆商业有限公司 800 800
北京天客隆(三河)有限公司 80 80
北京天客隆南口商贸有限公司 40 40
北京天客隆团体呼和浩特商贸有限公司 800 800
大商团体股份有限公司 26702 2670 29372
大连国际商贸大厦有限公司 30000 30000
大连大商国际有限公司 160000 160000
抚顺百货 7780 7780
锦州百货 3889 3889
营口新玛特 3000 3000
牡丹江百货 5700 5700
本溪商业大厦 6220 6220
抚顺新玛特 480 480
抚顺商业城 500 500
抚顺商贸大厦 500 500
牡丹江新玛特 1000 1000
锦华阛阓 500 500
沈阳新玛特 26000 26000
大庆长春堂药店 200 200
中百商业连系成长有限公司 1500 1500
大连大商迈凯乐物业打点有限公司 300 300
锦州家家广场 50 50
抚顺东洲超市 50 50
鸡西新玛特 1000 1000
佳木斯百货 2500 2500
佳木斯华联商厦 1800 1800
吉林百货 1000 1000
香港新玛 280万美元 280万美元
抚顺清原阛阓 50 50
大福珠宝 100 100
亚瑟王衣饰 1500 1500
3、存在节制干系的关联方所持股份及其变革（单位：万元）
关联方名称 年头数 年尾数
金 额 比例% 金 额 比例（%）
大连大商自然矿泉水有限公司 300 100 300 100
大庆龙凤阛阓有限责任公司 150 100 150 100
大庆乙烯百货阛阓有限责任公司 60 100 60 100
大庆新东方衣饰有限公司 30 100 30 100
大连大唐商贸成长中心 1081 100 1081 100
中兴大连商业大厦 1500 100 1500 100
大连宏业物资储运公司 1382 100 1382 100
大商团体收支口配送中心 1000 100 1000 100
大连现代房地产开发有限公司 1326 100 1326 100
大庆市百大宾馆有限公司 56 70 56 70
大庆市大楼出租车处事有限公司 7 70 7 70
大连青泥洼商业城有限公司 300 100 300 100
大连第二百货大楼股份有限公司 1005.03 57.43 1005.03 57.43
大连天河大厦有限公司 1500 25 1500 25
大商房地产开发有限公司 340 34 340 34
大连双兴商品城有限公司 9762.87 40.66 9762.87 40.66
北京天客隆团体有限责任公司 8280 92 8280 92
绥芬河天客隆商贸 100 100 100 100
唐山天客隆超市 50 100 50 100
河北天客隆商业有限公司 800 80 800 80
北京天客隆(三河)有限公司 80 80 80 80
北京天客隆南口商贸有限公司 40 80 40 80
呼和浩特商贸有限公司 800 80 800 80
大商团体股份有限公司 9947 37.25 10941 37.25
大连国际商贸大厦有限公司 16500 55 30000 100
大连大商国际有限公司 　 64000 40
抚顺百货 7002 90 7002 90
锦州百货 3500 90 3500 90
营口新玛特 2700 90 2700 90
牡丹江百货 5130 90 5130 90
本溪商业大厦 5598 90 5598 90
抚顺新玛特 432 90 432 90
抚顺商业城 450 90 450 90
抚顺商贸大厦 450 90 450 90
牡丹江新玛特 880 88 880 88
锦华阛阓 450 90 450 90
沈阳新玛特 25220 97 25220 97
大庆长春堂药店 180 90 180 90
中百商业连系成长有限公司 1020 68 1020 68
迈凯乐物业打点有限公司 246 82 246 82
锦州家家广场 45 90 45 90
抚顺东洲超市 45 90 45 90
鸡西新玛特 900 90 900 90
佳木斯百货 2350 94 2350 94
佳木斯华联商厦 1692 94 1692 94
吉林百货 900 90 900 90
香港新玛 280万美元100 280万美元100
抚顺清原阛阓 　 45 90
大福珠宝 　 100 100
亚瑟王衣饰 1500 100 1500 100
（六）重要资产转让及出售的声名
无
（七）企业归并、分立等重组事项声名
参见附注十之（三）、（四）
（八）归并管帐报表的声名
1、并领域简直定原则、报表体例的依据及要领
按照财政部《归并管帐报表暂行规定》和财会二字（96）2号"关于归并报表归并领域请问的复函"等规定，对公司拥有50%以上（不含50%）权益性成本的子公司的管帐报表举办归并。对付资产总额、收入总额和利润总额均达不到母公司资产总额、收入总额和利润总额10%的子公司，不纳入归并管帐报表领域。归并时，公司的重大内部买卖业务和资金往来均相互抵消。在归并历程中，母、子公司回收的管帐制度差别，由此发生的差异，按照重要性原则抉择是否调解。
2、今年纳入归并领域子公司的根基情形 单位:人民币万元
序号 公司名称 经济性质及范例 法定代表人 注册所在 注册成本 策划领域 占权益比例
直接持股 间接持股
1 大连大商自然矿泉水有限公司 有限责任 郑世财 大连 300 矿泉水等饮料制造销售 10% 90%
2 大庆龙凤阛阓有限责任公司 有限责任 李玉昆 大庆 150 百货、针织品等销售 100% 　
3 大庆乙烯百货阛阓有限责任公司 有限责任 房丽萍 大庆 60 百货、针织品等销售 100% 　
4 大庆新东方衣饰有限公司 有限责任 张博 大庆 30 百货、针织品等销售 　 100%
5 大连大唐商贸成长中心 有限责任 肖安文 大连 990 修建装饰质料销售货，兼营金属成品、五交化 100% 　
6 中兴-大连商业大厦 有限责任 王志良 大连 1500 园地出租百货销售等 100% 　
7 大连宏业物资储运公司 有限责任 任喜军 大连 1382 物资储运等 100% 　
8 大商团体收支口配送中心 有限责任 牛钢 大连 1000 商品的收支口业务委托署理出口业务等； 95% 5%
9 大连现代房地产开发有限公司 有限责任 牛钢 大连 2600 房地产开发 51% 　
10 大庆市百大宾馆有限公司 有限责任 文达 大庆 120 住宿等 70% 　
11 大庆市大楼出租车处事有限公司 有限责任 邹彩飞 大庆 10 出租车处事等 70% 　
12 大连青泥洼商业城有限公司 有限责任 陈乐德 大连 300 商业城内的物业打点及处事 100% 　
13 大连天河大厦有限公司 有限责任 王志良 大连 6000 制作、出售、出租写字间及物业打点 25% 75%
14 大连第二百货大楼股份有限公司 有限责任 王志良 大连 1750 百货、针织品等销售 57% 　
15 大连双兴商品城有限公司 有限公司 林道竹 大连 24011 小商品批发零售 41% 　
16 大商房地产开发有限公司 有限公司 牛钢 大连 1000 房地产开发及销售 34% 　
17 北京天客隆团体有限责任公司 有限责任 李平山 北京 9000 百货、针 织品等销售 92% 　
18 唐山天客隆超市 有限责任 杨启瑞 唐山 50 超市 　 100%
19 河北天客隆商业有限公司 有限责任 杨启瑞 河北 1000 超市 　 80%
20 北京天客隆(三河)有限公司 有限责任 张缨 三河 100 超市 　 80%
21 北京天客隆南口商贸有限公司 有限责任 禹玲 北京 50 超市 　 80%
22 北京天客隆团体呼和浩特商贸有限公司 有限责任 杨启瑞 呼市 1000 超市 　 80%
23 大商团体股份有限公司 股份有限 牛钢 大连 26702 商品零售兼批发 7.25% 29.5%
24 大商团体抚顺百货大楼有限公司 有限责任 王志敏 抚顺 7,780 百货、针织、五金、交电等 　 90%
25 大商团体抚顺商业城有限公司 有限责任 王志敏 抚顺 500 百货、针织、五金、交电等 　 90%
26 大商团体抚顺商贸大厦有限公司 有限责任 王志敏 抚顺 500 百货、针织、五金、交电等 　 90%
27 大商团体抚顺新玛特有限公司 有限责任 王志敏 抚顺 480 烟、酒、糖、茶等 　 90%
28 大商团体抚顺东洲超市有限公司 有限责任 王志敏 抚顺 50 百货、针织、五金、交电等 　 90%
29 大商团体抚顺清原阛阓有限公司 有限责任 王志敏 抚顺 50 百货、针织、五金、交电等 　 90%
30 大商团体锦州百货大楼有限公司 有限责任 曾 刚 锦州 3,889 百货、针织、五金、交电等 　 90%
31 大商团体锦州锦华阛阓有限公司 有限责任 曾 刚 锦州 500 百货、针织、五金、交电等 　 90%
32 大商团体锦州家家广场有限公司 有限责任 曾 刚 锦州 50 百货、针织、五金、交电等 　 90%
33 大商团体营口新玛特购物广场有限公司 有限责任 佟晓春 营口 3,000 百货、针织、五金、交电等 　 90%
34 大商团体牡丹江百货大楼有限公司 有限责任 丁元德 牡丹江 5,700 百货、针织、五金、交电等 　 90%
35 大商团体牡丹江新玛特购物广场有限公司 有限责任 丁元德 牡丹江 1,000 百货、针织、五金、交电等 　 88%
36 大商团体鸡西新玛特购物广场有限公司 有限责任 丁元德 鸡西 1,000 百货、针织、五金、交电等 　 90%
37 大商团体佳木斯百货大楼有限公司 有限责任 刘福海 佳木斯 2,500 百货、针织、五金、交电等 　 94%
38 大商团体佳木斯华联商厦有限公司 有限责任 刘福海 佳木斯 1,800 百货、针织、五金、交电等 　 94%
39 大商团体吉林百货大楼有限公司 有限责任 单鹏程 吉林 1,000 百货、针织、五金、交电等 　 90%
40 香港新玛有限公司 有限责任 牛 钢 香港 280万美元 收支口、批发零售、出产计划、广告谋划、投资租赁、餐饮娱乐 100%
41 大商团体本溪商业大厦有限公司 有限责任 王 毅 本溪 6,220 百货、针织、五金、交电等 　 90%
42 大商团体沈阳新玛特购物广场有限公司 有限责任 张尧志 沈阳 26,000 国内商品贸易、出租柜台、商品展览展示处事 　 97%
43 大商团体大庆长春堂药店连锁有限公司 有限责任 文 达 大庆 200 化学药制剂、中成药、抗生药、医疗东西等 　 90%
44 大连亚瑟王衣饰有限公司 有限责任 曲禄生 大连 1500 衬衫制造、兼营；收支口业务进料加工及三来一补 　 97%
45 大连国际商贸大厦有限公司 有限责任 牛 钢 大连 30,000 商业零售、旅店、餐饮、写字楼出租等 　 100%
46 大连大福珠宝策划有限公司 有限责任 吕伟顺 大连 100 金银饰品、珠宝金饰、工艺品配送 　 100%
47 大连大商国际有限公司 有限责任 牛刚 大连 160000 投资、衡宇租赁、物业打点、零售、贸易等 40% 　
3、今年度控股比例改观和新增纳入归并报表领域的子公司 ：
（1）今年度控股子公司控股比例改观情形如下：
①公司原持有大商股份37.25%的股权，按照国务院国有资产监督打点委员会批复的国资产权（2005）1006号《关于大商团体股份公司部分国有股持股单位变换有关问题的批复》文件，大连市国有资产监督委员会将其所持有的大商股份10,942.58万股中8,664.6986万股（占公司总股本的29.50%）作价6.4亿元（占大商国际注册成本的40%）出资与百联团体有限公司、上海物资（团体）总公司共同设立了大连大商国际有限公司。本次大连市国有资产监督打点委员会以其所持有的大商股份29.50%股权出资所涉及到国有股股权过户事件，已于2005年12月9日在中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司治理完毕。按照大连大商国际有限公司合伙条约百联团体有限公司、上海物资（团体）总公司同意大连市国有资产监督打点委员出资转让给其部属的大连大商团体有限公司。变换后公司直接持有大商股份7.75%的股权，间接持有29.50%股份。
☆ ②大商股份原持有国贸大厦30%的股权，2004年7月13日重生公司株式会社迈凯乐将其原持有的国贸大厦70%的股份，别离转让给大连大商团体有限公司45%和香港新玛25%。2005年9月29日按照重生公司株式会社迈凯乐和相关各方所签署的《关于变换转让条约的协议书》的规定，重生公司株式会社迈凯乐将原转让给大连大商团体有限公司的45%股权变换转让给大商团体股份有限公司，变换后公司对国贸大厦的投资比例由原直接投资比例的30%变换为75%。该股权转让事项于2005年12月16日得到了大连市对外贸易经济相助局大外经贸发（2005）507号文件的核准，于2005年12月29日得到了大连市工商行政打点局的"企业变换答应关照书"。股权的转让价款也已在大连市工商行政打点局变换答应批复前付出完毕。公司按摄影关当局核准文件的时刻并根据重要性原则，本期将该项股权变换日确定为2005年12月31日。今年度公司已归并了国贸大厦资产负债表及利润表和现金流量表，但在对国贸大厦投资收益的核算上， 2005年度仍按55%（即公司原直接持有的30%股权和香港新玛持有的25%股权）的原投资比例计较，对其利润表也按原55%的投资比例举办归并。
③大商股份原对亚瑟王衣饰(原名大连衬衫厂)的投资比例为100%，2005年亚瑟王衣饰对其注册成本及股东举办了变换，变换后亚瑟王衣饰的注册成本为1500万元，公司直接持有其97%的股份，国贸大厦持有其3%的股份，变换后公司对亚瑟王衣饰的投资比例直接和间接合计为100%。
（2）今年度新增纳入归并报表领域的子公司如下：
今年度新增纳入归并报表领域的子公司有大连大商国际有限公司、大连天河大厦有限公司、大商团体房地产开发有限公司、抚顺清原阛阓和大福珠宝。个中大商房地产开发有限公司创立于2004年12月，上期由于公司尚未开展业务未纳入归并报表领域；公司在2004年7月收购大连天河大厦有限公司25％的股权，控股子公司第二百货大楼收购其75％的股权，今年度资产已转让完毕，纳入归并报表领域；其余公司均为今年度新设立的公司。
4、今年度归并报表领域镌汰的子公司：
今年度镌汰的子公司为绥芬河天客隆商贸有限责任公司、大连交电公司电工电料、大连大商乳成品有限公司、大商团体盘锦辽河商业城有限责任公司（以下简称辽河商业城）和大商团体本溪超市有限公司（以下简称本溪超市）。
①绥芬河天客隆商贸有限责任公司已遏制营业并于2005年3月将原策划用房产转让给黑龙江凯华房地产开发有限公司，待房产转让款收回后筹备清理。今朝，该公司财务部事变由牡丹江新玛特公司代管。
②2005年上半年辽河商业城因与公司发生纠纷而离开了公司的打点，现正由辽宁省国资委等当局相关部门调整当事各方。鉴于公司对该企业已失去节制，公司的原投资行为已产生了变革，故今年度未将辽河商业城纳入公司的归并报表领域。
③公司按照策划打点的需要，今年度对大连交电公司电工电料公司、大连大商乳成品有限公司、本溪超市等举办了清理和注销。
5、耐久投资中投资比例高出50%的子公司未举办归并的情形如下：
1.控股子公司大庆市庆莎商城有限责任公司由于截至2005年12月31日全部者权益为负数，严重资不抵债,策划业务只有将营业楼对外出租一项，已不开展其余策划勾当，并且存在诸多诉官司项，已无一连策划手段，根据一连策划假设体例管帐报表不再公道。鉴于此，未对其举办归并。
2.控股子公司大庆市新百大购物有限责任公司现已不开展任何策划勾当，截至2005年12月31日全部者权益为负数,严重资不抵债，已无一连策划手段，根据一连策划假设体例管帐报表不再公道。鉴于此，未对其举办归并。
3．大商股份的控股子公司大连大商迈凯乐物业打点有限公司和中百商业连系成长有限公司其资产总额、销售收入及利润总额均未到达母公司资产总额、销售收入及利润总额的10%。按照财政部财会二字（1996）2号文的有关规定，只按权益法核算。
4、北京天客隆控股子公司石家庄天客隆商贸有限公司创立于2005年12月31日，尚未开始策划。未对其举办归并。
归并管帐报表首要事项注释（除出格注明者外，金额单位为人民币元）
（一）货币资金
项 目 期初余额 期末余额
原 币 折合率% 折合人民币 原 币 折合率% 折合人民币
现金
人民币 2,960,989.82 3,375,238.32
港币
美元 131.00 8.070 1,057.20
日元 127,600 0.0687 8,768.45
新加坡 743.60 4.8543 3,609.66
小计 2,960,989.82 3,388,673.63
银行存款
人民币 749,135,036.27 1,099,286,996.09
港币 7,695,171.48 1.064 8,189,631.35 7,447,189.55 1.0403 7,747,311.29
美元 536,850.13 8.277 4,443,388.82 256,518.94 8.070 2,070,159.15
日元 9,036 0.078 702.10
小计 761,768,758.54 1,109,104,466.53
其余货币资金
人民币 38,502,049.28 33,366,752.57
港币
美元
小计 38,502,049.28 33,366,752.57
合计 803,231,797.64 1,145,859,892.73
注：期末其余货币资金33,366,752.57元。具体情形如下：
①公司因治理银行承兑汇票业务，按照承兑银行的规定设立了担保金专户存款，年尾公司担保金专户的存款余额为30,974,976.33元；
②公司因治理信用证结算业务而设立了担保金专户存款，年尾公司担保金专户的存款余额为1,814,162.24元。
（二）应收单据
单据种类 期初余额 期末余额
银行承兑汇票 876,327.27 950,000.00
商业承兑汇票
合 计 876,327.27 950,000.00
（三）应收账款
3.1 按账龄说明如下：
账 龄 期初数 期末数
余 额 占总额比例% 幻魅账筹备计提比例% 幻魅账筹备 余 额 占总额比例% 幻魅账筹备计提比例% 幻魅账筹备
1年以内 49,324,178.63 85.12 5 830,397.14 19,645,645.64 67.29 5 990,588.63
1~2年 2,795,754.41 4.82 10 279,575.44 8,026,429.50 27.49 10 1,101,882.02
2~3年 1,201,401.70 2.07 20 240,280.34 481,316.43 1.65 20 96,263.29
3~4年 122,182.04 0.21 30 36,654.61 850,914.36 2.91 30 771,006.83
4~5年 877,817.96 1.51 50 438,908.98 16,241.30 0.06 50 7,582.79
5年以上 3,625,434.48 6.26 100 3,625,434.48 176,947.80 0.61 100 176,947.80
合 计 57,946,769.22 100.00 5,451,250.99 29,197,495.03 100.00 3,144,271.36
3.2应收账款前五名首要债务人：
债权人名称 首要债务人 期末余额 欠款时刻 金钱内容
锦州百货大楼 葫芦岛新玛特购物广场 2,108,553.73 2005年 货款
锦州百货大楼 辽宁金瑞祥珠宝金饰有限公司 1,269,040.78 2005年 货款
锦州百货大楼 辽宁东祥金店珠宝有限公司 1,045,517.58 2005年 货款
亚瑟王衣饰 美国AAA公司(Clothing Emporium. ing) 994,419.02 2005年 货款
亚瑟王衣饰 上海纽约克打扮销售有限公司 813,571.02 2005年 货款
合 计 6,231,102.13
（四）其余应收款
4.1 按账龄说明如下：
账 龄 期初数 期末数
余 额 占总额比例% 幻魅账筹备计提比例% 幻魅账筹备 余 额 占总额比例% 幻魅账筹备计提比例% 幻魅账筹备
1年以内 148,824,070.29 36.06 5.00 3,412,317.88 414,546,174.69 55.06 5.00 30,947,016.13
1 ~ 2年 31,009,898.57 7.51 10.00 1,422,236.33 75,793,472.18 10.07 10.00 13,180,166.87
2 ~ 3年 15,023,708.60 3.64 20.00 3,004,741.72 30,774,288.80 4.09 20.00 5,955,455.64
3 ~ 4年 993,333.63 0.24 30.00 298,000.09 14,390,226.16 1.91 30.00 12,205,787.81
4 ~ 5年 210,417,609.60 50.98 50.00 53,708,804.80 988,129.81 0.13 50.00 494,064.91
5年以上 6,484,737.65 1.57 100.00 6,484,737.65 216,437,217.75 28.74 100.00 116,437,217.75
合 计 412,753,358.34 100.00 100.00 68,330,838.47 752,929,509.39 100.00 179,219,709.11
4.2其余应收款前五名首要债务人：
债权人名称 首要债务人 期末余额 欠款时刻 金钱内容
盘锦辽河商业城 大商团体股份有限公司 21,155,117.22 2004年 借钱
安大衡宇开发 大连大商团体有限公司 10,550,000.00 98年 收到无产权衡宇
大连商业城有限公司 大商团体股份有限公司 4,900,815.24 2004年 业务往来款
锦州市站前百货 大商团体股份有限公司 4,500,000.00 98年 借钱
住房公积金 大连大商团体有限公司 4,042,490.77 05.12.19 公积金
合 计 45,148,423.23
（五）预付账款
账 龄 年头余额 年尾余额
金 额 占总额比例% 金 额 占总额比例%
1年以内 218,162,177.10 97.89 124,674,889.75 97.22
1 ~ 2年 4,609,135.00 2.07 3,298,547.84 2.57
2 ~ 3年 80,977.66 0.03 219,572.00 0.17
3年以上 16,591.76 0.01 50,031.64 0.04
合 计 222,868,881.52 100 128,243,041.23 100
账龄高出1年未收回的原因系预付供应商购货款，余款尚未结算。
（六）存货
项目 年头数 年尾数 年尾存放时刻高出3年的存货净值
余额 减价筹备 余额 减价筹备
原质料 6,667,294.75 - 20,554,862.62 13,569.96 -
包装物 - - 339,539.50 12,157.68 -
低值易耗品 18,542,863.62 - 20,922,527.50 46,583.89 -
库存商品 773,030,953.36 48,472,433.25 912,074,442.93 38,779,033.59 -
其余存货 754,251.13 - 26,027,954.89 - -
合 计 798,995,362.86 48,472,433.25 979,919,327.44 38,851,345.12 -
（七）耐久投资
7.1耐久投资改观情形如下：
项 目 期初余额 今年增加 今年镌汰 期末余额
耐久股权投资 143,893,146.14 -7,727,205.43 3,648,800.00 132,517,140.71
个中：对子公司投资
对其余企业投资 143,893,146.14 -7,727,205.43 3,648,800.00 132,517,140.71
耐久债权投资 20,000.00 20,000.00
个中：国债投资
其余耐久投资
合 计 143,913,146.14 -7,727,205.43 3,648,800.00 132,537,140.71
7.1.1耐久股权投资
被投资单位名称 初始投资额 权益改观 账面余额 年尾持股比例（%）核算要领
投资本钱 今年增减（增+减-） 今年权益增减 今年利润分回 累计增减 其余改观
中百联商业连系成长有限公司 10,800,000.00 334,640.29 66,726.07 349,623.91 11,149,623.91 72 权益法
上海百联团体股份有限公司 464,000.00 464,000.00 本钱法
大连寿童食物有限公司 383,219.00 383,219.00 10 本钱法
中兴-沈阳商业大厦股份有限公司 1,319,600.00 1,319,600.00 0.4 本钱法
大连天河大厦有限公司 65,940,000.00 -65,940,000.00 - 权益法
大连鑫辉物业有限公司 900,000.00 900,000.00 90 本钱法
大连天河百盛有限公司 40,000,000.00 6,361,007.55 14,970,479.06 54,970,479.06 40 权益法
大连钢材现货买卖业务市场处事中心 300,000.00 300,000.00 100 本钱法
北京超市发连销股份有限公司 32,980,000.00 32,980,000.00 36 本钱法
北京天利和国际展览中心有限公司 300,000.00 300,000.00 30 本钱法
北京奥博尼文化交换有限责任公司 320,000.00 320,000.00 64 本钱法
北京龙行房地产经纪有限责任公司 248,000.00 -248,000.00 - 37 本钱法
大连友和物流 870,649.50 870,649.50 10 本钱法
大连佳菱物流 1,020,169.24 1,020,169.24 5.7 本钱法
大商团体股份有限公司 186,000.00 186,000.00 本钱法
锦州都市信用社 5,100,000.00 -467,847.41 4,632,152.59 4.4 本钱法
大连新玛特新光酒楼 2,800,000.00 2,800,000.00 47 本钱法
吉林市商业银行 5,000,000.00 5,000,000.00 3.3 本钱法
大连经济开发区信托投资有限公司 100,000.00 100,000.00 0.1 本钱法
江苏炎黄在线股份有限公司 150,900.00 150,900.00 0.3 本钱法
佳木斯市正源投资包管公司 50,000.00 50,000.00 本钱法
大连永大商厦有限公司 3,386,475.77 -133,220.39 -133,220.39 3,253,255.38 30 权益法
大商团体房地产开发有限公司 3,400,000.00 -3,400,000.00 - 权益法
大连大商迈凯乐物业打点有限公司 2,804,150.00 1,675,469.09 7,562,942.03 10,367,092.03 82 权益法
石家庄天客隆商贸有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100 权益法
合计 177,923,163.51 1,184,152.59 8,237,896.54 66,726.07 22,749,824.61 -69,340,000.00 132,517,140.71
注①其余改观是指对该公司今年取得了节制，已纳入归并报表。
注②耐久投资占净资产的比例为16.06%。
7.2耐久股权投资差额
被投资单位 原始金额 年头余额 今年增加 今年镌汰 抵减未确认投资丧失 年尾余额
大庆乙烯百货阛阓有限公司 -18,666.70 -18,666.70 0
大庆龙凤阛阓有限责任公司 -153,639.63 -153,639.63 0
北京天客隆团体有限责任公司 64,289,152.34 57,860,237.11 6,428,915.23 36,423,953.39 15,007,368.49
大连双兴商品城有限公司 -12,188,795.65 -12,188,795.65 0
大连国际商贸大厦有限公司 -187,076,374.45 -196,658,343.83 -196,658,343.83 0
北京超市发连销股份有限公司 10,782,320.82 9,422,399.92 1,171,300.08 8,251,099.84
抚顺百货大楼 -107,453.66 -42,981.47 -10,745.37 -32,236.10
锦州百货大楼 140,175.71 56,070.29 14,017.57 42,052.72
牡丹江百货大楼 85,694.36 51,416.60 8,569.44 42,847.16
本溪商业大厦 3,717,347.77 2,230,408.66 371,734.78 1,858,673.88
佳木斯百货 47,112,137.61 44,756,530.73 4,711,213.76 40,045,316.97
佳木斯华联 6,760,273.68 6,422,260.00 676,027.36 5,746,232.64
吉林百货 44,862,735.32 42,619,598.55 4,486,273.54 38,133,325.01
大商国际 68,461,227.45 68,461,227.45 68,461,227.45
合计 59,027,236.95 -45,643,505.42 68,461,227.45 -191,162,139.41 36,423,953.39 177,555,908.06
7.3耐久投资减值筹备情形如下：
项 目 年头余额 本期增加 本期镌汰 年尾余额
今年计提 其余原因增加 代价回升转回 产闹究竟丧失冲销 出售资产转出 其余原因转出 合计
耐久股权投资 100,000.00 100,000.00
个中:开发区信托投资公司 100,000.00 100,000.00
小 计 100,000.00 100,000.00
耐久债券投资 20,000.00 20,000.00
个中:锦州港集资债券 20,000.00 20,000.00
小 计 20,000.00 20,000.00
其余耐久投资
小 计
合 计 100,000.00 20,000.00 120,000.00
（八）牢靠资产及累计折旧
8.1牢靠资产原值
牢靠资产类 别 期初余额 今年增加数 今年镌汰数 期末余额
原 值 累计折旧 减值筹备 原 值 累计折旧 减值筹备
衡宇修建物 4,687,419,268.10 615,665,370.71 545,605,343.52 122,374,365.62 5,110,650,246.00 809,187,900.46 124,992.50
呆板装备 471,613,381.15 146,406,947.31 65,840,278.45 8,974,487.37 528,479,172.23 185,630,392.85 526,332.36
运输装备 65,378,521.02 31,868,471.07 8,114,444.11 6,959,477.79 66,533,487.34 34,858,332.61 15,538.25
电子装备 104,786,938.45 46,050,361.88 18,814,686.17 6,558,311.01 117,043,313.61 65,020,437.51 1,186,791.30
家具器具 82,664,102.73 52,389,113.03 6,363,881.36 2,041,540.46 86,986,443.63 62,142,548.19 -
其余装备 1,262,823.30 720,372.21 3,999,248.37 - 5,262,071.67 398,098.26 -
地皮 687,225,754.51 36,816,803.21 422,240,460.44 264,985,294.07 757,318.58 -
租入牢靠资产改善 151,867,169.74 20,513,377.91 42,175,811.56 32,731,545.52 161,311,435.78 30,791,017.01 -
合计 6,252,217,959.00 950,430,817.33 690,913,693.54 601,880,188.21 6,341,251,464.33 1,188,786,045.47 1,853,654.41
注① 今年度增加的牢靠资产中公司所属各分、子公司在建工程竣工转入122,593,917.48元。
注② 截至2005年12月31日，公司以牢靠资产对外抵押，取得银行贷款802,670,000.00元，取得应付银行承兑单据3,650,656.00元。抵押物别离为中兴商业大厦营业大楼、大连新玛特购物广场、佳木斯百货的营业楼和客栈、佳木斯华联商厦的地皮和吉林百货的营业楼，上述抵押物的年尾净值合计为720,725,549.28元。
8.2 累计折旧
牢靠资产种别 期初余额 本期增加 本期镌汰 期末余额
衡宇修建物 615,665,370.71 199,504,852.93 5,982,323.18 809,187,900.46
呆板装备 146,406,947.31 42,004,895.86 2,781,450.32 185,630,392.85
运输装备 31,868,471.07 5,595,967.09 2,606,105.55 34,858,332.61
电子装备 46,050,361.88 22,272,232.61 3,302,156.98 65,020,437.51
家具器具 52,389,113.03 10,830,960.47 1,077,525.31 62,142,548.19
其余装备 720,372.21 322,273.95 398,098.26
地皮 36,816,803.21 36,059,484.63 757,318.58
租入牢靠资产改善 20,513,377.91 18,327,893.22 8,050,254.12 30,791,017.01
合 计 950,430,817.33 298,536,802.18 60,181,574.04 809,187,900.46
（九）在建工程
9.1在建工程明细
工程名称 预算数 工程投入占预算比例 期初数 ( 个中:利钱成本化金额 ) 本期增加 本期转入牢靠资产数 其余镌汰数 期末数(个中:利钱成本化金额) 资金来历
大连新玛特购物休闲广场工程 9500万 72.36% 68,742,829.60(2,319,673.26) 68,742,829.60(2,319,673.26) 其余来历
大连新玛特七、八层停车场工程项目 1200万 100.48% 12,057,772.00 12,057,772.00 0.00 其余来历
青岛新都市广场工程项目 4.7亿 10.64% 50,000,000.00 50,000,000.00 其余来历
沈阳新玛特购物休闲广场塔楼工程 3600万 74.67% 26,880,786.90(80,897.38) 26,880,786.90(80,897.38) 其余来历
抚顺商贸大厦阛阓扩建改革工程 200万 103.71% 2,074,256.00 2,074,256.00 0.00 其余来历
抚顺商业城正门侧门改革工程 32万 51.56% 165,000.00 165,000.00 其余来历
本溪商业大厦本溪超市工程 3000万 106.88% 23,633,023.82 8,431,234.45 32,064,258.27 0.00 其余来历
吉林百货大楼地下超市装修工程 800万 65.61% 4,491,435.92 757,000.00 5,248,435.92 0.00 其余来历
吉林百货大楼内部装修 2592 102.02% 26,443,643.82 26,443,643.82 0.00 其余来历
国贸大厦开发区店装修工程 1500万 98.24% 8,241,200.00 6,494,989.00 14,736,189.00 0.00 其余来历
大庆百货大楼装修改革工程 110万 98.28% 1,081,056.54 1,081,056.54 0.00 其余来历
抚顺东州超市北站店装修工程 379.5万 54.15% 2,055,000.00 2,055,000.00 0.00 其余来历
阜新超市装修改革工程 151万 69.45% 3,638,700.00 1,048,700.00 2,590,000.00 0.00 其余来历
盘锦新玛特装修改革工程 1389万 143.66% 7,018,646.00 12,935,140.89 19,953,786.89 0.00 其余来历
沈阳新玛特健身房改革工程 27万 100.28% 161,000.00 109,750.00 270,750.00 0.00 其余来历
贸易大天下消防工程 73万 108.22% 584,000.00 206,000.00 790,000.00 0.00 其余来历
宏业物资储运展厅 1,941,078.84 1,941,078.84 0.00 其余来历
宏业物资办公区改建 56,000.00 56,000.00 0.00 其余来历
宏业物资墙体改革 2,695,836.00 77,154.20 2,772,990.20 0.00 其余来历
合 计 150,216,714.24(2,400,570.64) 120,755,819.74 122,593,917.48 2,590,000.00 145,788,616.50(2,400,570.64)
注：本期公司将已到达可使用状态的工程项目转入牢靠资产122,593,917.48元。
9.2在建工程减值筹备
工 程 名 称 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
沈阳新玛特购物休闲广场塔楼工程 8,060,816.07 8,060,816.07
大连新玛特购物休闲广场塔楼工程 10,079,374.44 10,079,374.44
合 计 10,079,374.44 8,060,816.07 - 18,140,190.51
注：本期增加的在建工程减值筹备，系公司按照《企业管帐制度》和公司管帐政策的相关规定，对沈阳新玛特购物休闲广场塔楼工程计提了相应的减值筹备。
（十）无形资产
项 目 原始代价 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
余 额 减值筹备 余 额 减值筹备
地皮使用权 85,318,811.79 7,009,611.98 78,870,000.00 6,419,578.61 209,959.64 79,250,073.73
职工住房使用权 8,552,666.96 3,676,451.15 1,403,788.46 252,433.56 4,827,806.05
电脑软件费 4,217,145.87 1,141,387.91 1,050,652.82 73,927.89 568,523.40 1,549,589.44
商标注册费 99,250.00 79,939.15 - - 12,860.04 67,079.11
天桥使用费 1,899,836.47 1,026,073.00 110,020.34 93,695.88 1,042,397.46
其余 1,793,325.17 368,465.73 1,089,072.27 323,729.04 1,133,808.96
合 计 101,881,036.26 13,301,928.92 82,523,533.89 6,493,506.50 1,461,201.56 87,870,754.75
（十一）耐久待摊用度
项 目 原始产生额 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
租赁费 21,578,190.27 13,514,000.00 4,666,050.00 4,500,882.96 13,679,167.04
开办费 7,658,681.06 5,855,164.98 1,816,942.76 279,398.56 6,583,228.26 809,480.92
其余 - 6,377,363.90 6,304,995.31 - 72,368.59
工程改革 5,503,445.41 3,852,411.79 550,344.54 3,302,067.25
租入牢靠资产装修费 13,093,152.23 4,219,750.73 8,873,401.50 4,058,639.09 9,034,513.14
合 计 47,833,468.97 33,818,691.40 15,356,394.26 6,584,393.87 15,693,094.85 26,897,596.94
（十二）短期借钱
借钱种别 期初余额 期末余额
信用借钱 96,900,000.00 20,000,000.00
抵押借钱 541,150,000.00 1,010,330,000.00
担保借钱 1,696,200,000.00 350,000,000.00
质押借钱
合 计 2,334,250,000.00 1,380,330,000.00
12.1已到期未送还借钱明细列示如下：
债务人名称 借钱银行 借钱金额 期末余额 借钱起止日期 年利率 借钱资金用途 未送还原因
大商团体 工行清泥支行 8000万 7800万 2004.6.25-2005.6.15 5.30% 还贷 资金求助
大商团体 工行清泥支行 4000万 1400万 2004.6.28-2005.6.10 5.30% 还贷 资金求助
大商团体 工行清泥支行 5000万 5000万 2004.6.28-2005.6.10 5.30% 还贷 资金求助
大商团体 工行清泥支行 5000万 5000万 2004.6.28-2005.6.10 5.30% 还贷 资金求助
大商团体 工行清泥支行 6000万 6000万 2004.9.15-2005.9.10 5.30% 还贷 资金求助
大商团体 工行清泥支行 7620万 7620万 2004.9.15-2005.9.10 5.30% 还贷 资金求助
合 计 35620万 32820万
（十三）应付账款
13.1应付账款账龄列示如下：
账龄 期初余额 所占比例% 期末余额 所占比例%
1年以下 1,181,762,077.13 93.87 1,329,320,551.69 90.36
1 ~ 2 年 31,920,002.67 2.54 73,971,943.84 5.03
2 ~ 3 年 34,189,865.93 2.72 18,804,828.26 1.28
3年(含)以上 11,127,401.04 0.88 49,036,096.48 3.33
合 计 1,258,999,346.77 100 1,471,133,420.27 100.00
13.2应付账款前五名首要债权人：
债务人名称 首要债权人 期末余额 欠款时刻 金钱内容
中兴大连商厦 穗务公司 4,235,215.76 2001年 商品款
双兴商品城 纳河恳切经贸有限公司 858,524.80 2005年 云豆
双兴商品城 兆南鑫连经贸有限公司 463,663.95 2005年 云豆
天河大厦 新晨商社 231,968.52 2005年 往来款
双兴商品城 山东粮食贸易公司 231,017.50 2005年 配送
合 计 6,020,390.53
（十四）其余应付款
14.1其余应付款账龄列示如下：
账龄 期初余额 所占比例% 期末余额 所占比例%
1年以下 1,211,378,522.22 84.02 608,016,047.52 52.04
1 ~ 2 年 128,799,389.55 8.93 332,073,601.04 28.42
2 ~ 3 年 71,089,880.29 4.93 126,793,954.59 10.85
3年(含)以上 30,443,090.49 2.12 101,394,011.19 8.69
合 计 1,441,710,882.55 100.00 1,168,277,614.34 100.00
14.2其余应付款前五名首要债权人：
债务人名称 首要债权人 期末余额 欠款时刻 金钱内容
双兴商品城 大连鑫泰 28,000,000.00 2005年 其余往来款
大连大商团体有限公司 华锦团体 23,415,789.37 2004年 其余往来款
双兴商品城 香港运捷公司 9,597,328.62 2005年 其余往来款
双兴商品城 客户押金 8,464,663.60 2005年 其余往来款
双兴商品城 高英鑫 3,191,177.40 2005年 其余往来款
合 计 72,668,958.99
（十五）预收账款
账 龄 期初余额 所占比例% 期末余额 所占比例%
1年以下 46,120,288.69 93.72 118,714,771.85 97.87
1 ~ 2 年 19,528.34 0.04 509,528.34 0.42
2 ~ 3 年 3,346.17 0.01 12,346.17 0.01
3年(含)以上 3,067,786.78 6.23 2,067,786.78 1.70
合 计 49,210,949.98 100.00 121,304,433.14 100.00
（十六）应交税金
税 种 期初余额 期末余额 合用税率
增值税 -3,885,166.09 1,602,446.24 17%，13%
营业税 6,085,067.63 6,125,324.30 5%
消费税 1,312,783.54 1,654,699.96
房产税 9,567,828.29 13,877,240.76 12%，1.2%
城建税 1,731,201.56 2,435,166.77 7%
所得税 91,888,500.03 204,683,741.92 33%，30%
印花税 971,277.59 1,727,550.67
小我私家所得税 1,298,387.85 2,115,317.68
地皮使用税 178,987.15 250,288.26
其余 924,946.98
合计 110,073,814.53 234,471,776.56
（十七）其余应交款
项 目 期初余额 期末余额
教诲费附加 670,764.41 1,048,829.02
处所教诲费 188,020.52 184,208.85
处所文化建树费 34,265.94
住房公积金 659,517.32
其余 88,189.81 247.23
合 计 946,974.74 1,927,068.36
（十八）一年内到期的耐久负债
借钱单位 美元借钱金额 折合人民币 借钱限期 借钱利率(年)
日本国际合力银行 13,763,491.02 111,074,125.21 1996.3.12-2006.3.20 libor
合 计 13,763,491.02 111,074,125.21
（十九）耐久借钱
19.1列示如下：
贷 款 单位 期初余额 期末余额
日本国际合力银行 367,463,010.99 333,222,375.65
吉林市财政局 3,766,468.00 3,891,268.00
大庆市投资有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00
合 计 375,729,478.99 341,613,643.65
注：日本国际合力银行耐久借钱系大商股份控股子公司国贸大厦向日本国际合力银行借入的8340万美元耐久借钱，于2004年度公司按照日本重生公司株式会社迈凯乐与大连大商团体有限公司、香港新玛、国贸大厦及本公司签定的《转让条约》及2005年条约当事人各方签署的《关于变换转让条约的协议书》的规定，由于该笔贷款是由日本迈凯乐株式会社提供两宗地皮及房产举办的抵押包管，鉴于日本迈凯乐株式会社已经休业，按照日本的相关法令规定，抵押物拍卖后所得约47,694,185.91美元（折合人民币394,760,007.36元）所有用于送还该部分贷款，因此国贸大厦相应调减了上述耐久借钱的账面金额。截至2005年12月31日，公司对日本国际合力银行借钱账面本金及利钱合计55,053,964.07美元，折合人民币444,296,500.86元。按照日本国际合力银行和国贸大厦签署的原贷款协议，自2005年3月20日起分八年等额送还借钱，因此，公司将根据原贷款协议规定于2006年年尾以前到期应送还的耐久借钱13,763,491.02美元，折合人民币为111,074,125.21元转入"一年内到期的耐久负债"进队列示，别的一年以上耐久借钱余额41,290,473.05美元，折合人民币为333,222,375.65元。
（二十）实劳绩本
投资者名称 期初金额 今年增加 今年镌汰 期末金额
投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%）
大连国有资产监督打点委员会 188,557,716.85 100 188,557,716.85 100
合 计 188,557,716.85 100 188,557,716.85 100
（二十一）成本公积
项 目 期初金额 本期增加 本期镌汰 期末金额
成本溢价 151,357,434.54 151,357,434.54
接管捐赠非现金资产筹备 17,164.05 17,164.05
股权投资筹备 542,674,899.39 167,317,274.16 238,122,805.28 471,869,368.27
拨款转入 -
外币成本折算差额 -
资产评估增值筹备 141,937,137.48 141,937,137.48
接管现金捐赠筹备 -
其余成本公积 -
合 计 835,986,635.46 167,317,274.16 238,122,805.28 765,181,104.34
（二十二）盈余公积
项 目 期初金额 本期增加 本期镌汰 期末金额 改观原因、依据
法定盈余公积金 31,476,049.80 7,749,242.35 39,225,292.15 子公司计提
法定公益金 15,738,024.90 3,874,621.19 19,612,646.09 子公司计提
恣意盈余公积金 793,520.64 793,520.64
储蓄基金
企业成长基金
☆ 合 计 48,007,595.34 11,623,863.54 59,631,458.88
（二十三）未分配利润
项 目 金 额 备 注
上年年尾数 -36,500,510.61
加：年头未分配利润调解数
个中：执行《企业管帐制度》追溯调解 -75,567,405.85
重大管帐过错
其余调解身分 -48,007,595.34
今年年头余额 -160,075,511.80
今年增加数 93,661,177.62
个中：今年净利润转入 93,661,177.62
其余增加
今年镌汰数 11,623,863.56
个中：今年提取法定盈余公积 11,623,863.56
今年分配现金股利数
今年分配股票股利数
其余镌汰
今年年尾金额 -78,038,197.74
个中：董事会已核准的现金股利数
注1年头未分配利润调讲解明见附注四
注2归并报表未分配利润与母公司报表纷歧致的原因是按对子公司的投资比例转回法定公积金及法定公益金
（二十四）未确认投资丧失
被投资单位名称 期末全部者权益总 额 投资比例% 直接确认的投资丧失 子公司归并报表发生的丧失 期末未确认投资丧失金额
北京天客隆团体 -41,044,792.05 92% 35,723,743.79 5,321,048.26 41,044,792.05
大商团体股份有限公司 2,369,401,480.83 37.25% - 32,162,002.06 32,162,002.06
大庆新东方衣饰有限公司 -254,139.46 254,139.46 - 254,139.46
大唐商贸成长中心 -10,307,200.78 100% 10,307,200.78 - 10,307,200.78
中兴－大连商业大厦 -16,611,996.50 100% 16,611,996.50 - 16,611,996.50
大庆百大宾馆有限公司 -3,637,013.74 70% 3,637,013.74 - 3,637,013.74
大连大商团体房地产开发有限公司 -6,230,371.00 34% 6,230,371.00 - 6,230,371.00
合 计 2,291,315,967.30 - 72,764,465.27 37,483,050.32 110,247,515.59
注：子公司归并报表发生的未确认投资丧失为天客隆团体和大商股份公司与其子公司归并报表时发生的
（二十五）主营业务收入与本钱
主营业务种别 主营业务收入 主营业务本钱
本期产生数 上期产生数 本期产生数 上期产生数
商品零售 大连 区域 3,202,188,187.32 2,469,200,991.74 2,334,503,899.28 1,307,513,548.04
抚顺 区域 936,289,353.58 808,594,500.20 809,521,473.98 676,555,746.66
大庆 区域 1,500,635,269.84 1,392,392,134.39 1,241,202,044.95 1,167,224,252.06
营口 区域 81,011,048.36 63,241,659.21 74,074,305.49 58,311,679.69
锦州 区域 347,104,980.81 333,687,896.94 317,878,500.16 301,668,171.20
本溪 区域 232,236,412.43 216,915,107.65 193,105,136.09 184,288,390.58
沈阳 区域 475,438,767.91 393,209,227.83 395,962,903.39 332,236,284.25
长春 区域 11,405,938.36 24,034,067.52 11,977,647.96 25,339,351.00
辽阳 区域 58,862,862.56 48,217,168.39 58,024,583.24 47,136,335.87
阜新 区域 234,726,046.66 75,361,740.52 209,532,998.25 65,362,653.27
延吉 区域 30,743,119.81 17,610,280.47 31,714,969.50 18,035,572.76
吉林 区域 100,891,347.36 48,693,736.14 87,114,517.35 42,472,193.39
向阳 区域 38,211,320.76 8,060,535.84 38,753,659.36 8,038,530.45
盘锦 区域 101,976,397.40 65,788,827.66 92,555,395.65 52,513,914.70
北京 区域 669,544,312.59 273,996,790.13 594,230,052.03 273,662,902.04
通化 区域 9,379,369.31 　 9,328,620.67 　
鸡西 区域 204,305,179.07 12,262,180.77 179,054,977.15 10,342,488.73
佳木斯 区域 364,653,961.92 117,556,718.08 303,399,144.05 103,425,283.01
牡丹江 区域 505,521,768.55 415,531,335.26 431,034,203.59 348,221,734.47
河北区域 188,145,082.94 　 164,035,433.09 　
呼和浩特区域 28,095,336.23 　 25,114,134.81 　
小计 9,321,366,063.77 6,784,354,898.74 7,602,118,600.04 5,022,349,032.17
商品批发 大连 区域 51,227,729.03 121,211,814.47 415,099,776.60 880,493,410.78
大庆区域 　 82,060,863.84 　 68,537,456.34
小计 51,227,729.03 203,272,678.31 415,099,776.60 949,030,867.12
餐饮 大连 区域 20,267,085.99 18,081,881.68 10,216,563.16 6,771,695.50
抚顺 区域 4,676,245.83 3,366,249.81 1,240,962.16 10,410.27
鸡西 区域 4,296,421.66 411,566.62 3,631,189.53 586,247.23
牡丹江区域 3,585,826.65 　 - 　
沈阳区域 383,929.30 　 329,382.96 　
小计 33,209,509.43 21,859,698.11 15,418,097.81 7,368,353.00
产物销售 大连 区域 65,888,078.30 48,592,281.78 57,093,070.14 38,090,338.45
大庆 区域 157,087,755.97 　 128,019,348.94 　
小计 222,975,834.27 48,592,281.78 185,112,419.08 38,090,338.45
旅店客房 大连 区域 73,265,038.16 24,765,281.94 18,966,375.57 4,630,464.07
医药收入 大庆区域 33,606,575.67 　 29,107,453.81 　
其余 大连 区域 58,500,913.26 11,749,260.87 37,970,034.16 1,624,722.54
抚顺 区域 1,369,122.02 1,223,353.64 20,175.74 　
吉林 区域 - 43,000.00 - 12,255.00
大庆区域 2,436,788.00 　 1,754,487.36 　
小计 62,306,823.28 13,015,614.51 39,744,697.26 1,636,977.54
合计 　 9,797,957,573.61 7,095,860,453.39 8,305,567,420.17 6,023,106,032.35
（二十六）其余业务利润
项 目 2005年 2004年
其余业务收入 其余业务支出 其余业务收入 其余业务支出
租赁收入 391,265,256.55 54,788,807.18 177,813,744.17 38,573,428.38
广告收入 38,534,575.19 25,124,990.38 17,885,588.47 9,989,212,91
仓储收入 14,127,917.54 997,717.72 7,738,827.71 997,184.00
打点费收入 49,668,474.39 2,772,364.67 36,118,939.75 944,253.98
物业收入 60,632,029.17 3,909,313.59 50,700,458.60 3,300,973.57
进店费、陈列费 209,208,683.25 54,459,628.23 108,357,774.14 5,882,531.42
署理费收入 609,114.53 104,737.45
手续费收入 9,074,526.29 398,898.83
进门费收入 2,142,369.41 118,901.49
备品收入 225,990.00 12,542.45
公用电话费收入 559.10 31.01
供热 962,789.43 110,763.38
厂家返利 1,417,378.24 193,480.10
维修钟表 1,666,879.46 584,800.78
展 览 费 2,400,558.84 355,684.16
堆头费及园地等用度 36,149,726.94 4,072,227.02
装卸收入 354,781.47 21,561.97
承包收入 639,835.00 35,190.94
其余收入 24,926,111.61 11,873,527.49 174,653,029.51 25,754,902.07
合计 844,007,556.41 159,935,168.84 573,268,362.35 75,453,273.42
（二十七）财务用度
项 目 本期产生额 上期产生额
利钱支出 128,484,463.70 139,977,461.09
减：利钱收入 18,038,598.69 12,867,000.70
其 它 2,182,193.22 6,167,283.03
合 计 112,628,058.23 133,277,743.42
（二十八）投资收益
项 目 明 细 本期产生额 上期产生额
股票投资收益 -
债权投资收益 -
个中：债券收益 -
其余债权投资收益 -
以本钱法核算的被投资单位宣告分派的利润 1,076,557.50 392.08
年尾调解被投资单位全部者权益净增减金额 5,163,286.56 4,318,119.02
股权投资差额摊销 -16,403,517.75 -3,334,326.25
股权投资转让收益 -276,037.80 1,234,092.70
委托理财收益
委托贷款收益
计提的投资减值筹备 -20,000.00
其余投资收益（或丧失） -18,270,536.53
合 计 -10,459,711.49 -16,052,258.98
（二十九）津贴收入
津贴收入今年产生额为7,119,700.00元，首要系：
(1)大商股份所属分公司大商昌临购物广场按照大连市经济技能开发区财政局开财企字[2002]457号"关于大商昌临购物广场申请扶持市场成长的批复"的文件，公司收到的财政津贴款6,990,000.00元。
(2)大商股份控股子公司国贸大厦所属的麦凯乐开发区店按照"大连经济技能开发区财政扶持经济成长的多少政策意见"的第五条第2款的规定，收到的财政津贴款129,700.00元。
（三十）营业外收入
项 目 本期产生数 上期产生数
牢靠资产盘盈 8,180.00
处理牢靠资产净收益 8,987,651.77 43,408,309.92
罚款收入 2,208,652.75 1,775,855.25
教诲费附加返还款
其余 4,894,505.65 7,995,701.45
合 计 16,098,990.17 53,179,866.62
（三十一）营业外支出
项 目 本期产生数 上期产生数
处理赏罚牢靠资产净丧失 19,894,983.45 7,315,370.02
罚款支出 2,907,129.95
捐赠支出 446,400.00 4,025,200.00
在建工程减值筹备 8,060,816.07
其余 1,916,453.80 2,466,656.72
合计 33,225,783.27 13,807,226.74
母公司首要管帐报表项目注释
（一）耐久投资及投资收益情形
1.1耐久投资改观情形如下：
项 目 期初余额 今年增加 今年镌汰 期末余额
耐久股权投资
个中：对子公司投资 934,697,587.21 702,670,510.41 534,829,535.26 1,102,538,562.36
对其余企业投资 5,050,475.77 1,066,779.61 3,717,255.38
耐久债权投资
个中：国债投资
其余耐久投资
合 计 939,748,062.98 702,670,510.41 535,896,314.87 1,106,255,817.74
1.1.1 耐久股权投资
投资单位名称 初始投资额 权益改观 账面余额 年尾持股比例（%） 核算要领
投资本钱 今年增减（增+减-） 今年权益增减 今年利润分回 累计增减
大商团体收支口配送中兴8,655,413.29 - 451,494.83 - 451,494.83 9,106,908.12 100 权益法
大连青泥洼商业城 3,000,000.00 - 317,891.07 - 317,891.07 3,317,891.07 100 权益法
大庆乙烯百货阛阓 487,781.78 - 673,931.98 - 748,247.10 1,236,028.88 100 权益法
大庆龙凤阛阓 3,478,888.87 - 216,022.98 1,032,560.29 4,511,449.16 100 权益法
大连宏业物资储运 74,322,341.26 - 20,820.10 - 26,262,812.94 100,585,154.20 100 权益法
北京天客隆团体 21,487,847.66 - -466,980.51 - -57,911,801.05 -36,423,953.39 92 权益法
大连第二百货大楼 18,525,411.69 - 2,583,945.37 - -1,259,477.45 17,265,934.24 57 权益法
大连现代房地产 10,371,958.36 - -312,258.84 - -884,923.82 9,487,034.54 100 权益法
大连双兴商品城 120,893,087.28 - 4,888,040.82 - -9,205,540.55 111,687,546.73 40.7 权益法
大商股份 382,342,434.54 -302,794,679.70 -302,305,205.72 9,946,379.72 106,573,415.08 186,121,169.92 7.75 权益法
大商房地产开发公司 3,400,000.00 - -3,400,000.00 - -3,400,000.00 - 34 权益法
大连永大商厦 3,386,475.77 - -133,220.39 - -133,220.39 3,253,255.38 30 权益法
大连天河大厦 16,050,000.00 - 1,521,522.80 - -1,766,431.51 14,283,568.49 25 权益法
大庆市大楼出租车 246,664.10 - 37,751.85 330,903.28 577,567.38 70 权益法
大庆百大宾馆 630,000.00 - - - -630,000.00 - 70 权益法
中兴－大连商业大厦 35,401,600.79 - - - -35,401,600.79 - 100 权益法
大唐商贸 16,096,069.26 - - - -16,096,069.26 - 100 权益法
大连大商国际 640,000,000.00 27,039,201,52 - 27,039,201.52 667,039,201.52 40 权益法
大连大商自然矿泉水 256,289.83 - -3,308.92 - -4,556.48 251,733.35 10 权益法
锦州百货大楼 4,288,586.18 - - - - 4,288,586.18 7.44 本钱法
中百联商业成长 600,000.00 - - - - 600,000.00 4 本钱法
沈阳新玛特购物 7,905,962.62 - - - - 7,905,962.62 3 本钱法
上海华联团体 464,000.00 - - - - 464,000.00 本钱法
大庆长春堂药店 352,629.35 - - - - 352,629.35 10 本钱法
迈凯乐物业 344,150.00 - - - 344,150.00 18 本钱法
合 计 732,643,442.63 337,549,470.30 -295,909,552.58 9,946,379.72 36,062904.81 1,106,255,817.74
1.2耐久股权投资差额
被投资单位名称 原始产生额 期初额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 剩余年限
北京天客隆团体有限公司 64,289,152.34 57,860,237.11 6,428,915.23 51,431,321.88 8年
大连大商国际 68,461,227.45 68461227.45 68,461,227.45 10年
合 计 132,750,379.79 57,860,237.11 68,461,227.45 6,428,915.23 119,892,549.33
（二）主营业务收入及主营业务本钱
项 目 主营业务收入 主营业务本钱
本期产生额 上期产生额 本期产生额 上期产生额
大庆区域 157,087,755.97 128,019,348.94
大连区域 34,495,679.23 33,153,406.71 33,320,928.96 31,634,637.36
合 计 191,583,435.20 33,153,406.71 161,340,277.90 31,634,637.36
资产抵押、对外包管及其余或有事项
（一）资产抵押情形
抵押资产的种别 抵押资产的账面代价 用 途
一、牢靠资产
1.衡宇及修建物 720,725,549.28 借钱
2.机器装备
3.运输工具
4.其余装备
小 计 720,725,549.28
二、其余资产
1.
2.
小 计
合 计 720,725,549.28
（二）对外包管情形
序号 被包管单位名称 包管单位名称 被包管单位性质 包管的内容 包管金额
1 大连渤海团体有限公司 大连双兴商品城有限公司 有限责任 借钱 19,800,000.00
2 大连市金属质料公司 大连宏业物资储运公司 有限责任 借钱 34,100,000.00
3 大连市物资经贸公司 大连宏业物资储运公司 有限责任 借钱 1,800,000.00
4 大连市修建质料总公司 大连宏业物资储运公司 有限责任 借钱 450,000.00
5 大商团体股份有限公司 大连大商团体有限公司 股份公司 借钱 5,140,000.00
6 中冶安顺达冶金总公司 北京天客隆团体有限责任公司 有限责任 借钱 30,000,000.00
（三）其余或有事项
1、控股子公司北京天客隆团体有限公司未决重大诉讼一起，系2004年12月3日，公司就北京超市发连锁股份有限公司与本公司举办资产重组、北京超市发连锁股份有限公司占用并截留本公司资产等问题提起诉讼。
公司以为：① 根据2001年12月18日双方签订的《资产重组协议书》、2002年2月26日签订的《增资协议》，公司以经评估的"19家超市店"的净资产4171.35万元、现金142.04万元对北京超市发连锁股份有限公司增资，但在交接历程中现实多交付资产882.98万元；②北京超市发连锁股份有限公司在推行《资产重组协议书》和《增资协议》历程中存在违约行为，侵吞了公司的正当权益；③ 原天客隆各超市店的保留受到威胁，为镌汰双方经济丧失，公司于2003年4月开始对原投出的超市从头组织策划。2003年4月至10月间，北京超市发连锁股份有限公司操作统一缴纳增值税机遇，以代缴增值税的名义截留税款5122.62万元；④ 要求打扫《资产重组协议书》和《增资协议》，北京超市发连锁股份有限公司将增资资产、多交付资产、截留税款返还公司，将"19家超市店"的策划权交还公司。
北京超市发连锁股份有限公司于2004年12月29日向北京市高级人民法院提出反诉，以为"19家超市店"是本公司作为股东投入的出资，属其拥有的正当资产，"19家超市店"离开反诉人疏散策划是犯科行为，并要求本公司将策划权交还反诉人。北京市高级人民法院以（2004）高民初字第1123号《民事裁定书》不予受理反诉。北京超市发连锁股份有限公司于2005年3月24日上诉至最高人民法院，哀求取消（2004）高民初字第1123号裁定并受理反诉哀求。
2、日本净水建树株式会社因修建条约纠纷事项诉大商股份控股子公司国贸大厦一案，于2004年12月28日经辽宁省高级人民法院(2000)辽民初字第6号的民事讯断书作出了一审判断，讯断功效为：
①讯断日本净水建树株式会社返还国贸大厦多付出的 9,380,841.00美元的工程款；
②付出给国贸大厦5,554,388.00美元的工程质量整改用度，同时驳回双方的其余诉讼哀求。
对付上述讯断功效，日本净水建树株式会社已于2005年1月24日向最高人民法院提起上诉。最高人民法院于2005年8月25日就该上述案件举办了开庭审理，但尚未了案。今朝，上述案件尚在审理之中。
3、日本国际合力银行与大商股份控股子公司国贸大厦因双方美元借钱条约纠纷事项，将国贸大厦诉至辽宁省高级人民法院。由于原借钱条约包管人日本重生公司株式会社迈凯乐已进入企业休业阶段，日本国际合力银行要求国贸大厦提前送还借钱本金、利钱及相应的"未付款利钱"，该案件尚在辽宁省高级人民法院的审理之中。截至2005年12月31日，国贸大厦对日本国际合力银行耐久借钱账面余额为41,290,473.05美元，折合人民币为333,222,375.65元；一年内到期的耐久负债账面余额为13,763,491.02美元，折合人民币为111,074,125.21元；合计为55,053,964.07美元，折合人民币为444,296,500.86元。
3、沈阳鹏利广场房地产开发有限公司（以下简称沈阳鹏利）就与大商股份租赁条约纠纷事项将公司诉至辽宁省高级人民法院。2003年1月大商股份与沈阳鹏利签署了沈阳市大东区小东路8号的《租赁条约》，租赁限期20年，由于双方就物业交接前后的租金问题发生纠纷，沈阳鹏利要求双方打扫《租赁条约》，要求付出616.5万元租金及滞纳金，并要求给付7000万元的违约金。大商股份以为沈阳鹏利违约在先，并且该租赁的物业存在大量瑕疵，又拒不推行维修义务。因此，公司据此已经向辽宁省高级人民法院提起反诉。今朝，该案件尚在审理之中。
4、子公司大连宏业物资储运公司在2000年为大连市金属质料公司从大连交通银行贷款3410万元提供包管(2001年9月7日到期)，据相识大连市金属质料公司现已资不抵债。
5、上海三菱电梯有限公司（原告）诉大商团体（被告）交易条约纠纷案
原被告双方于2000年6月签署了《产物订货条约》，约定由原告向被告提供电扶梯共51部，条约价款总计37,508,000元。被告已付款26,983,800.00元，后因猜疑原告提供的电扶梯非100%日本原装产物，余款10,524,200.00元至今未付。原告因这一交易条约纠纷，于2003年11月21日诉至大连市中级人民法院，诉讼金额11,038,410元（包罗欠款和违约金）。此案已颠末一次庭审，今朝正在判定，尚未了案。
6、大连白菊洗衣有限公司（原告）诉大连大唐商贸成长中心（被告）租赁条约纠纷案
希望情形：原汇报称被告收取了原告18万元的租金和蒸气费之后，2000年2月遏制了对原告的蒸气供给，并给原告造成其余经济丧失。原告以此向沙河口区人民法院提起诉讼，要求被告返还租金，并抵偿经济丧失共计309,372.00元。沙区法院于2004年6月28日开庭审理后，至今尚未讯断。
管帐报表之核准
本管帐报表已颠末公司董事会（总司理办公会或类似权利机构）核准。
第十节 其他重大事项
一、大商团体关于本次收购完成后大商股份股权分置改良相关布置的声名
按照中国证监会、国务院国资委等五部委《关于上市公司股权分置改良的指导意见》及其他相关法令礼貌之规定，"上市公司非畅通股协议转让，要对股权分置改良作出相应布置，或与公司股权分置改良组合运作"。
大商团体理睬，公司将于2006年6月30日之前启动大商股份的股权分置改良。
二、本陈诉已按有关规定对本次收购的有关信息举办了如实披露，无其他为停止对陈诉内容发生误解应披露而未披露的信息。
三、收购人声明
本人（以及本人所代表的机构）理睬本陈诉及其摘要不存在虚假记实、误导性告诉或重大漏掉，并对其真实性、精确性、完整性包袱个别和连带的法令责任。
收购人：大连大商团体有限公司
法定代表人：牛钢
签定日期：2006年6月30日
第十一节 备查文件
1、 大商团体工商营业执照和税务挂号证
2、 大商团体董事、监事、高级打点职员名单及身份证
3、 收购人最近三年财务管帐陈诉
4、 大连国资委关于本次收购的批复
5、 大商国际关于本次收购的股东会决策
6、 大商团体股东会(或董事会)决策
7、 百联团体和物资团体有权部门关于本次收购决策
8、 收购人与上市公司、上市公司的关联方之间在陈诉日前二十四个月内产生的相关买卖业务的协议、条约
9、 大商团体与百联团体、物资团体签订的《百联团体暨上海物资退出大商国际协议》
10、大商团体与百联团体、物资团体签订的关于股权转让还款的《备忘录》
11、大商团体关于股权转让洽谈情形的声名
12、大商团体与大连市国资委签定的《国有股无偿划转协议》
13、收购人关于一年内差池外转让本次收购股份的理睬函
14、大商团体的董事、监事、高级打点职员及其直系支属的名单及其持有或交易该上市公司股份的声名及相关证明
15、大商团体关于前六个月内交易大商股票情形的自查陈诉
16、大商团体关于与大商股份停止同业竞争的理睬函
17、大商团体关于与大商股份类型关联买卖业务的理睬函
18、大商团体关于与大商股份"五分隔"的理睬函
19、大商团体关于大商股份股权分置改良理睬函
本陈诉书及其备查文件备置于本公司住所和上海证券买卖业务所，以备投资者查阅。
本陈诉书披露网站：
（此页无正文，为大商团体股份有限公司上市公司收购陈诉书签定页）
大连大商团体有限公司（盖印）
法定代表人或授权代表（具名）：牛钢
签定日期：2006年6月30日

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