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桂林集琦药业股份有限公司2009年半年度陈诉

重要提醒
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级打点职员担保本陈诉所载资料不存在任何卖弄记实、误导性告诉可能重大漏掉，并对其内容的真实性、精确性和完备性包袱个体及连带责任。

伏卧龙董事出差书面委托胡建平董事代为出席本次董事会集会会议。

深圳市鹏城管帐师事宜全部限公司为本公司2009 年半年度陈诉出具了尺度无保存意见的审计陈诉。

公司董事长蒋文胜老师、总司理胡建平老师、主管管帐事变认真人肖笛波老师、管帐机构认真人杨振美男士声明：担保半年度陈诉中财政陈诉的真实、完备。

一、公司根基环境简介
1. 公司法定中文名称：桂林集琦药业股份有限公司
中文缩写：桂林集琦
英文名称：Guilinjiqi Pharmaceutical Co., Ltd.
2. 公司法定代表人：蒋文胜
3. 公司董事会秘书：肖笛波
接洽地点：桂林市骖鸾路23-1号星辰大厦五楼 邮政编码：541004
接洽电话：0773-5878066
传 真：0773-5875328
电子信箱：5818066@163.com
4. 公司注册地点：桂林市育才路55 号 邮政编码：541004
办公地点：桂林市骖鸾路23－1号星辰大厦 邮政编码：541004
公司国际互联网网址：
5. 公司选定中国证监会指定信息披露报纸名称：《证券时报》
刊登公司年度陈诉的中国证监会指定网站的网址：
公司年度陈诉备置所在：桂林市骖鸾路23－1号星辰大厦五楼公司证券部
6. 公司股票上市买卖营业所：深圳证券买卖营业所
股票简称：S*ST集琦
股票代码：000750
7. 其他有关资料：
公司初次注册挂号日：1993年6 月28 日
公司初次注册挂号所在：桂林市中山南路431 号
公司最新注册挂号日：2007年4 月6 日
企业法人业务执照注册号：（企）4503001106998
税务挂号号码：450300198230687
组织机构代码：198223068-7
公司礼聘的管帐师事宜所名称：深圳市鹏城管帐师事宜全部限公司
管帐师事宜所办公地点：中国深圳市滨河大道5022 号连系广场A 座7楼
2009 年半年度陈诉正文
二、管帐数据和营业数据择要
（一）首要管帐数据和财政指标
单元：人民币元
本陈诉期末比上年度期末增
本陈诉期末 上年度期末
减（％）
总资产 509,910,172.84 526,308,866.40 -3.12
归属于上市公司股东的全部者权益 212,014,532.45 223,532,132.26 -5.15
股本 215,057,400.00 215,057,400.00 -
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股） 0.9859 1.0394 -5.15
本陈诉期比上年同期增减
陈诉期（1－6 月） 上年同期
（％）
业务总收入 58,844,811.08 60,459,762.08 -2.67
业务利润 -18,733,320.14 -31,486,739.23 40.50
利润总额 -11,880,206.61 -32,482,671.48 63.43
归属于上市公司股东的净利润 -11,511,303.61 -31,750,146.12 63.74
归属于上市公司股东的扣除很是常性损
益后的净利润 -18,367,278.88 -33,095,500.54 44.50
根基每股收益（元/股） -0.0535 -0.1476 63.74
稀释每股收益（元/股） -0.0535 -0.1476 63.74
净资产收益率（%） -5.43% -14.20% 增进8.77 个百分点
策划勾当发生的现金流量净额 10,155,385.52 897,738.67 1031.22
每股策划勾当发生的现金流量净额（元/
股） 0.0472 0.0042 1031.22
注：净利润是指归属于母公司全部者的净利润。

（二）很是常性损益项目
单元：人民币元
很是常性损益项目 金额 附注（如合用）
非活动资产处理损益 2,096,545.56
债务重组损益 8,025,624.30
除上述各项之外的其他业务外收入和支出 -3,269,056.33
少数股东权益影响额 -2,861.74
合计 -
6,855,975.27
2009 年半年度陈诉正文
三、股本变换和首要股东持股环境
（一）陈诉期内公司股份总数及布局未产生变革。

（二）截至陈诉期末，公司的股东总数为44,596 户。

（三）公司前10名股东及前10名畅通股东持股环境表（截至2009年6 月30 日）
股东总数 44,596
前10名股东持股环境
持有非畅通股数质押或冻结的股
股东名称 股东性子 持股比例 持股总数
量 份数目桂林集琦团体有限公
国有法人 41.34% 88,897,988 88,897,988 88,897,988
司南宁市荣高投资有限 境内非国有
1.84% 3,959,412 3,959,412 0
公司 法人广东腾达商业有限公 境内非国有
1.17% 2,520,000 0 未知
司 法人
杨淑华 境内天然人 0.42% 913,207 0 未知
洪加伟 境内天然人 0.41% 880,000 0 未知桂林市翰通投资咨询 境内非国有
0.35% 745,280 0 未知
有限责任公司 法人上海富荣德信息科技 境内非国有
0.29% 628,700 0 未知
有限公司 法人
虞东海 境内天然人 0.28% 608,900 0 未知
邢巨臣 境内天然人 0.27% 570,000 0 未知
姜凌 境内天然人 0.26% 560,000 0 未知
前10名畅通股东持股环境
股东名称 持有畅通股数目 股份种类
广东腾达商业有限公司 2,520,000人民币平凡股
杨淑华 913,207人民币平凡股
洪加伟 880,000人民币平凡股桂林市翰通投资咨询有限责任公
745,280人民币平凡股司
上海富荣德信息科技有限公司 628,700人民币平凡股
虞东海 608,900人民币平凡股
邢巨臣 570,000人民币平凡股
姜凌 560,000人民币平凡股
张映浩 543,100人民币平凡股
李艳 536,300人民币平凡股
公司第一大股东桂林集琦团体有限公司与其他股东之间不存在关联关
上述股东关联相关或 系及《上市公司股东持股变换信息披露打点步伐》划定的同等行感人关
同等动作的声名 系。其他股东之间是否存在关联相关及《上市公司股东持股变换信息披
露打点步伐》划定的同等行感人相关环境未知。

注：陈诉期内，持有本公司5%以上股份的股东仅桂林集琦团体有限公司（下称“集
2009 年半年度陈诉正文琦团体”）一家，其所持本公司股份数目无增减变换；其所持本公司股份中共有4,400万股因借钱包管缘故起因被质押冻结，共有8,889.7988万股因借钱包管纠纷缘故起因被司法冻结。

（四）控股股东及现实节制人变换环境
桂林集琦团体有限公司(下称“集琦团体”)持有本公司国有法人股88,897,988股，为本公司第一大股东，法定代表工钱范文鑫老师。该公司创立于1996年8 月16 日，注册成本5,730万元人民币，策划范畴：批零兼营化工产物（伤害化学品除外）、五金、交电用品、机电产物（小轿车除外）、金属原料、构筑原料、装饰原料、农副产物、日用百货，代售飞机票、代劳航空运输营业（以上项目限分支机构策划），音像成品批发（专营《桂林山川情》音像成品）。

公司控股股东集琦团体于2006年12月23 日与广西梧州索芙特美容保健品有限公司
(下称“索美公司”)签署《股份转让协议》，将其持有本公司88,897,988股国有法人股
（持股比例为41.34%）所有转让给索美公司，收购以协议收购方法举办。该次《股份转让协议》的签署属国海证券有限责任公司（下称“国海证券”）借壳本公司上市系列事项之一。索美公司在付出完毕股份转让价款并治理完毕相干股份的过户手续后，将成为本公司的现实节制人。相干通告刊登于2006年12月27 日的《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》及巨潮资讯网。

因为本公司的现实节制人将产生变革，该事项已获获得国务院国有资产监视打点委员会核准。本公司拟举办股权分置改良，并在股权分置改良的同时举办重大资产重组，以实现国海证券有限责任公司借壳本公司上市的目标，该等事项尚需得到中国证券监视打点委员会核准。本公司控股股东仍为集琦团体。

公司现实节制工钱桂林市国有资产监视打点委员会。产权和节制相关如下图：
桂林市国有资产监视打点委员会
100%
桂林集琦团体有限公司
41.34%
桂林集琦药业股份有限公司
2009 年半年度陈诉正文
四、董事、监事、高级打点职员环境
（一）陈诉期内现任董事、监事、高级打点职员持有公司股票变换环境
制止陈诉期末，公司现任董事、监事、高级打点职员所持公司股份数均未产生变革。

（二）陈诉期内董事、监事、高级打点职员新聘或解聘环境
2009年6 月30 日，公司2008年年度股东大会审议通过了《关于推举林海虹密斯为公司第五届监事会监事的议案》，林海虹密斯当选为公司第五届监事会监事。相干通告刊登于2009年7 月1 日的《证券时报》及巨潮资讯网。

2009年8月14 日，公司董秘蒋海燕密斯辞去公司的董秘职务，公司第五届董事会2009
年第五次姑且集会会议决策由董事肖笛波老师代行董秘职责。

2009 年半年度陈诉正文
五、董事会陈诉
（一）打点层接头与说明
陈诉期内，公司实现业务收入 58,844,811.08 元，上年同期实现业务收入
60,459,762.08元，同比镌汰2.67%；实现业务利润-18,733,320.14元，比上年同期镌汰吃亏 12,753,419.09 元；实现净利润-11,880,206.61 元，比上年同期镌汰吃亏
20,592,661.60元。

陈诉期内，公司仍处于国海证券借壳上市的过渡期，策划层固然起劲筹措资金以搞好出产策划，但因为活动资金如故匮乏等缘故起因导致公司产生吃亏：
1、母公司方面
陈诉期内，母公司的贩卖计策采纳自主营销与产物地区署理相团结的方法，重点抓了主导产物琦克、琦玥等产物的贩卖，陈诉期内母公司仅实现业务收入8,237,322.10 元，客岁同期实现业务收入17,516,017.64 元，同比镌汰52.97%，因未能形陈局限化效益，无法分摊出产本钱及时代用度，导致陈诉期内母公司产生吃亏-9,312,494.29元，但比上年同期镌汰吃亏14,090,730.98元。

2、控股子公司方面
陈诉期内，纳入公司归并管帐报表范畴的7家控股子公司（因为股权变换,桂林集琦大药房连锁有限公司不再纳入归并管帐报表范畴）实现业务收入51,060,480.43元，客岁同期实现业务收入39,806,845.96元，同比增进28.27%；净利润-2,567,712.32元，比客岁同期镌汰吃亏5,897,802.43元。个中：桂林集琦香料有限公司处理存量资产实现扭亏为盈，陈诉期内红利1,352,801.07元；桂林集琦生化有限公司通过做大营销实现扭亏为盈，陈诉期内红利254,951.48元；别的5家控股子公司除桂林台联旅馆有限责任公司外，均差异水平地镌汰吃亏。

（二）公司主营营业及其策划状况
公司为广西科技厅认定的高新技能企业，首要从事片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、滴眼剂、软胶囊剂、搽剂、溶液剂的制造与贩卖；中药前处理赏罚和提取；定型包装食物、茶叶的贩卖；策划本企业自产产物及相干技能的出口营业；策划本企业出产、科研所需的原辅材
2009 年半年度陈诉正文料、机器装备、仪器仪表、零配件等商品及相干技能的入口营业；策划本企业的进料加工和"三来一补"营业。

1、（1）占公司业务收入10%以上的行业和产物环境表：
单元：万元
主营营业分行业环境
业务收入比 业务本钱比
毛利率比上年
分行业或分产物 业务收入 业务本钱 毛利率（%） 上年同期增 上年同期增
同期增减（%）
减（%） 减（%）
药品 3205.96 2975.07 7.20% -30.76% -27.65% -3.99%
旅馆 712.79 169.05 76.28% -8.36% -8.65% 0.07%
主营营业分产物环境
业务收入比 业务本钱比
毛利率比上年
分行业或分产物 业务收入 业务本钱 毛利率（%） 上年同期增 上年同期增
同期增减（%）
减（%） 减（%）
红霉素碱 1122.44 980.76 12.62% 6.91% -5.23% 11.19%
依托红霉素 410.34 329.39 19.73% -46.77% -52.09% 8.92%
琦玥 427.42 555.26 -29.90% -25.53% 0.33% -33.48%
（2）公司主营营业收入分地域环境表：
单元：万元
地域 业务收入 业务收入比上年增减（%）
广西 3755.11 2.14%
广东 2129.37 -10.14%
合计 5884.48 -2.67%
2、陈诉期内，公司利润组成、主营营业或其布局、主营营业红利手段未产生重大变革。

3、陈诉期内，无对公司利润发生重大影响的其他策划营业勾当。

4、陈诉期内，无来历于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响到达10%以上的环境。

（三）陈诉期投资环境
1、上次召募资金已于本陈诉期前所有行使完毕，本陈诉期无召募资金项目投资环境。

2、重大非召募资金投资项目环境
2009 年半年度陈诉正文
陈诉期内，公司未产生重大的非召募资金投资项目环境。

（四）公司2009 年岁情打算的完成环境及下半年的营业成长打算、公司面对的首要题目、风险及应对法子
1、公司2009年岁情打算的完成环境
公司2009年度事变打算首要分为两大块：一是继承健全营销收集、构建高效的营销信息化打点平台，整合营销资源，做大做强营销以晋升公司主营营业的竞争上风；二是继承共同国海证券借壳本公司上市。陈诉期内，公司2009年岁情打算的完成环境如下：
（1）国海证券借壳上市的盼望环境详见第六节“重要事项”第（九）条“公司或持股5%以上股东理睬事项推行环境”。

因为国海证券借壳本公司上市事变较为伟大，至今仍未得到相干当局部分的批复，公司股票仍未能复牌，公司董事会谨向宽大投资者深表歉意。

（2）尽力做大营销：2009年，公司将采纳自主营销与产物地区署理相团结的营销模式，在当真总结2008年出产策划的基本上，以医改和新型农村相助医疗为契机，全力以做大普药贩卖为基本，重点抓好主导产物琦克、琦玥、参龙补肾胶囊等产物的贩卖，以晋升公司的策划局限和获利手段。

陈诉期内，因为公司活动资金匮乏的题目一向没能办理，公司的出产策划仍不正常，导致陈诉期内母公司的出产策划状况仍无更改，公司实现业务收入仍比客岁同期降落少
2.67%。下半年，公司将继承起劲全力筹措资金投入出产策划，改进策划状况，镌汰主营营业吃亏。

2、下半年的营业成长打算
（1）继承尽力共同国海证券借壳本公司上市：2009年下半年，公司将共同或催促各方加紧推进国海证券借壳上市事变，尽快得到国海借壳上市所需相干当局部分的批复，使公司股票早日复牌。届时，公司的主营营业将由今朝的医药行业转型为证券业，公司将获得超过式的成长。

（2）公司将继承全力通过盘活存量资产、清收债权等方法起劲筹措出产策划资金，尽快规复正常的出产策划勾当，以镌汰主营营业吃亏。

2009 年半年度陈诉正文
3、公司面对的首要题目、风险及应对法子
（1）公司面对的首要题目、风险
2009年公司面对的首要题目及风险首要分两块：一是公司的策划性活动资金如故很匮乏，无法担保正常出产策划，难以实现做大贩卖局限的策划方针；二是因为公司2007、2008
年持续两年吃亏，若2009年公司仍不能扭亏为盈，2010年公司股票将面对停息上市的风险。

（2）应对法子
①公司将继承全力通过盘活存量资产、清收债权等方法起劲筹措出产策划资金，以尽快规复正常的出产策划勾当，镌汰主营营业吃亏。

②为确保公司的可一连成长，停止公司也许面对的停息上市风险，公司将起劲采纳应对法子，力图2009年实现红利，停止停息上市的风险。

2009 年半年度陈诉正文
六、重要事项
（一）公司管理状况
陈诉期内，公司严酷凭证《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法令、礼貌的划定和要求，继承完美公司法人管理布局、类型运作和内部节制制度，全力进步公司透明度。按照公司2008年7月20日出具的公司管理整改陈诉，公司于2009年6月30日召开的2008年年度股东大会上补选了一名监事，使公司监事会人数到达了法定的要求，所有完成了整改陈诉中要求整改的全部事项。公司董事会以为公司管理的现实环境与《上市公司管理准则》等类型性文件的划定和要求概略上不存在差别。

（二）早年时代制定、在陈诉期实验的利润分派方案、公积金转增股本方案或刊行新股方案的执行环境
按照公司2008年年度股东大会决策，公司2008年度利润不分派，也不举办成本公积金转增股本。

陈诉期，公司无新股刊行方案。

（三）本陈诉期公司利润分派、公积金转增股本环境
公司中期利润不分派，也不举办成本公积金转增股本。

（四）重大诉讼、仲裁事项盼望环境及对策划成就与财政状况的影响
陈诉期内，公司未产生新的重大诉讼、仲裁事项。截至至陈诉期末，公司涉诉的重大诉讼或仲裁事项的盼望环境如下：
1、南宁市景新园林绿化有限责任公司诉公司（下称“景新园林”）欠款纠纷案；
2007年3 月6 日，应公司申请，桂林市中级人民法院开庭再审了此案。两边于2008 年
5 月26 日签署了《执行息争协议》，2008年5 月26 日桂林市中级人民法院下达了（2007）桂市民再初字第1号民事裁定书：准许公司撤回再审申请。该裁定为终审裁定。本案相干的盼望环境刊登于2008年5月30 日的《证券时报》和巨潮资讯网（通告编号为2008-041）。

2009年1月15 日，因为公司未凭证《执行息争协议》推行付款任务，按照景新园林的申请，桂林中院下达了（2006）桂市执字第134号民事裁定书，裁定规复执行（2006）桂市民初字第38 号民事讯断书。但公司已付出的450 万元，应在此后的执行进程中予以扣除。

2009 年半年度陈诉正文
2、桂林市贸易银行诉公司欠款纠纷案；
截至陈诉期末，此案正处于执行阶段，尚未有最新的盼望，相干的盼望环境刊登于
2007 年2 月13 日的《证券时报》和巨潮资讯网上（通告编号为2007-007）。

3、桂林创新医药投资有限公司(下称:创新医药)诉本公司借钱条约纠纷案
2004年5 月26 日，本公司与创新医药签署《借钱协议》，向创新医药借钱1000万元用于出产策划，后因公司资金周转坚苦，一向未予偿还。2007 年1 月，创新医药向桂林中院提告状讼，桂林中院于2007年3 月9 日开庭审理了此案，并于2007年3 月30 日下达了（2007）桂市民初字第31 号民事讯断书，讯断本公司返还创新医药借钱1000万元及利钱，并包袱案件受理费、其他诉讼费83310 元。

因为本公司未能推行见效讯断，桂林中院执行局于2007 年8 月20 日向公司送达了
（2007）桂市执字第119号执行关照书，于2007年9 月21 日下达了（2007）桂市执字第
119 号民事裁定书，裁定查封公司位于市开拓区10 号小区（环城南一起）证号桂（公）国用（1998）字第000016 号项下的38544.9㎡的土地行使权，并于2007年11月30 日下达了（2007）桂市执字第119-1号民事裁定书，裁定拍卖公司位于市开拓区10号小区（环城南一起）证号桂（公）国用 （1998）字第000016 号项下的38544.9㎡的土地行使权，所得金钱用以清偿债务。经与对方协商，暂缓拍卖。

2009年5 月26 日，公司与创新医药签署了《执行息争协议》，约定2009年7 月公司付出借钱本金970万元，2009年9 月付出借钱利钱（计至2009年5 月26 日），本案诉讼用度、执行费、土地评估费由公司包袱。2009 年5 月31 日，公司将1400万元划入桂林市中院指定的银行账户，详细还款事件正在协商之中。

（五）公司持有其他上市公司股权、参股贸易银行、证券公司、保险公司、信任公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司等投资环境
公司未持有其他上市公司的股权，没有参股贸易银行、证券公司、保险公司、信任公司和期货公司等金融企业的股权，亦未参股拟上市公司。

（六）重大资产收购、出售及企业归并事项
1、陈诉期内，公司没有产生重大资产收购、出售事项，公司早年时代产生的重大资产收购、出售事项盼望环境详见本节第（九）条“公司或持股 5%以上股东理睬事项推行环境”。

2、陈诉期内，公司产生的企业归并事项。

2009 年半年度陈诉正文
2007年6 月28 日，公司召开了第五届董事会姑且集会会议，集会会议审议通过了公司接收合
并控股子公司桂林集琦华康制药有限公司的议案〔相干决策通告刊登于2007 年6 月30
日的《证券时报》和巨潮资讯网（通告编号为2007-035）〕，今朝该事项正在治理中。

（七）重大关联买卖营业事项
1．陈诉期内，公司与关联方未产生与一般策划相干的重大关联买卖营业事项。

2．陈诉期内，公司与关联方未产生资产收购、出售买卖营业方面的重大关联买卖营业事项。

3．陈诉期内，公司与关联方存在的非策划性的债权债务往来或包管事项：
（1）陈诉期内，公司与关联方未存在非策划性的债权债务往来事项；
（2）公司与关联方存在的资金占用及包管事项
截至陈诉期末，公司仍存在一笔桂林正丰高新科技有限公司（下称“正丰高新”）的
其他应收款108.28万元，该笔欠款所有为2006年早年形成的积欠借钱，为非策划性占用
资金，属于汗青遗留题目。因为正丰高新未偿还欠款亦未提出切实可行的还款方案，2008
年12月31 日，公司向桂林市七星区人民法院告状正丰高新。2009 年7 月12 日，公司收
到法院（2009）星民初字第88 号民事讯断书，讯断书称：原、被告之间的经济往来，实
为原告向被告提供借钱或集琦团体借用被告帐户举办相干经济往来，该举动违背我国相干
法令礼貌划定，应属无效。按照无效条约的处理赏罚原则，被告现实的借钱本金（349,537.39
元）应予返还原告，但原汇报请中的733,247.32 元是原告向被告收取的2004 年度资金占
用费，该用度属于利钱，法院不予支持。为此讯断要求被告正丰高新付出本公司借钱
349,537.39 元，驳回公司的其他诉讼哀求。公司不平一审判断，已向桂林市中级人民法院
提起上诉。

（3）公司与关联方存在的包管事项
陈诉期内，公司未与关联方产生新的包管事项，公司今朝尚余为集琦团体控股子公
司桂林正丰生态科技有限公司在中国农业银行桂林分行提供的一笔涉及金额为211.63 万
元的违规借钱包管正在协商扫除。截至陈诉期末，集琦团体已为该借钱提供足额的包管
物，相干的违规借钱包管正在协商扫除之中。

深圳市鹏城管帐师事宜全部限公司对该对外包管环境出具了专项意见。

单元：万元
公司对外包管环境（不包罗对子公司的包管）
产生日期（协议签 是否推行 是否为关联方包管（是
包管工签字称 包管金额 包管范例 包管期
署日） 完毕 或否）
桂林正丰生态科技2003.04.15 240 名誉 一年 否 是
2009 年半年度陈诉正文
有限公司陈诉期内包管产生额合计
陈诉期末包管余额合计（A ） 240
公司对子公司的包管环境陈诉期内对子公司包管产生额合计陈诉期末对子公司包管余额合计（B ）1481
公司包管总额（包罗对子公司的包管）
包管总额（A+B ） 1721
包管总额占公司净资产的比例 8.20%个中：为股东、现实节制人及其关联方提供担
☆ 240
保的金额（C）直接或间接为资产欠债率高出70%的被包管工具提供的债务包管金额（D）包管总额高出净资产50%部门的金额
（E）上述三项包管金额合计（C+D+E） 240
未到期包管也许包袱连带清偿责任说 公司采纳起劲立场办理对关联方包管，关联方在办理上述题目上的态
明 度也是起劲的，因而彻底办理上述包管题目根基可以或许获得担保。

（4）独立董事对公司控股股东及其关联方占用上市公司资金及对外包管环境的专项
声名和独立意见
独立董事在对公司控股股东及其关联方占用上市公司资金环境及对外包管环境举办
盛大核查后以为公司及其控股股东在办理上述题目上的立场是起劲的，彻底办理资金占用
及包管题目根基可以或许获得担保。

（八）重大条约及其推行环境
1．陈诉期内，公司未产生或早年时代产生但连续到陈诉期的重大买卖营业、托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。

2．陈诉期内，公司产生或早年时代产生但连续到陈诉期的重大包管条约详见本节第
（七）条“重大关联买卖营业事项”第3项第（2）款 “公司与关联方存在的包管事项”。

3．陈诉期内，公司未产生或早年时代产生但连续到陈诉期的重大委托他人举办现金
资产打点事项。

4．陈诉期内，公司存在的其他重大条约及其推行环境。

2008年6 月12 日，公司与北京润丰宏业房地产开拓有限责任公司（下称“北京润丰”）
在广西桂林签定了《股东合伙协议书》及《增补协议》，两边合伙组建桂林市润琦房地产
开拓有限公司（下称"桂林润琦"）,注册成本为2800万元，本公司以桂林市育才路55 号
2009 年半年度陈诉正文老厂区230亩土地的行使权作价12018万元作为出资和投资，占注册成本的70% （本项对外投资具体环境见刊登于2008年6 月17 日的《证券时报》和巨潮资讯网《对外投资通告》，通告编号为2008-045）。2009年5 月21 日，上述土地行使权过户至桂林润琦名下，同时，经股东两边协商赞成桂林润琦注册成本改观为17169万元，公司上述土地行使权所有作为出资，仍占注册成本的70％。

2009年7 月3 日本公司董事会审议通过了《关于将桂林润琦37.57%股权转让给润丰公司的议案》，赞成将公司持有的桂林润琦的37.57%股权参照评估机构出具的评估陈诉作价6450万元补偿本公司所欠润丰公司6450万元的债务，2009年7 月23 日上述股权转让完成过户手续，股权转让完成后本公司持股32.43%，润丰公司持股67.57%。桂林润琦由公司的控股子公司变为参股公司。

（九）公司或持股5%以上股东理睬事项推行环境
本公司控股股东集琦团体于2006年12月23 日与索美公司签署《股份转让协议》，将其持有本公司88,897,988股国有法人股所有转让给索美公司。该次《股份转让协议》的签署属国海证券借壳本公司上市系列事项之一。索美公司在付出完毕股份转让价款并治理完毕相干股份的过户手续后，将成为本公司的现实节制人。上述事项于2007年9 月29
日得到国务院国资委核准，该批复自发文之日起6个月内有用。2009年6 月12，公司收到国务院国资委《关于再次延迟有用期的复函》（国资厅产权【2009】277 号），国务院国资委赞成将《关于桂林集琦药业股份有限公司国有股转让有关题目的批复》的有用期延迟至2009年12月31 日。

控股股东及隐藏节制人在2007年年度陈诉中理睬，待公司股权分置改良方案成熟后上报深圳证券买卖营业所。本公司拟举办股权分置改良，并在股权分置改良的同时举办重大资产重组，以实现国海证券借壳本公司上市的目标。2008年11月24日，公司通告了《桂林集琦药业股份有限公司重大资产置换及以新增股份接收归并国海证券有限责任公司暨关联买卖营业陈诉书》及《桂林集琦药业股份有限公司股权分置改良声名书》等相干原料。2009年2
月4日，公司召开2009年第一次姑且股东大会，审议并通过了桂林集琦药业股份有限公司重大资产置换及以新增股份接收归并国海证券有限责任公司暨关联买卖营业（下称“重大资产重组”）方案及相干议案，并于2009年2月9日将重大资产重组申报原料上报中国证监会。

2009年2 月9 日，公司召开了股权分置改良相干股东集会会议，审议并通过了《桂林集琦药业股份有限公司股权分置改良方案》，同时，有关股改方案已经得到自治区当局及自
2009 年半年度陈诉正文
治区国资委的批复。2009 年7 月23 日，广西区国资委下发桂国资复【2009】139 号《关
于赞成延迟桂国资复【2009】12 号文件有用期的批复》，赞成将桂国资复【2009】12 号文
件有用期延迟至2009 年12 月31 日。

2009年3 月3 日，本公司收到中国证监会行政容许申请受理关照书第090107 号，决
定对本公司重大资产重组申报原料予以受理。

（十）其他对公司发生重大影响的重大事项
1、陈诉期内，公司董事、监事、高级打点职员、公司控股股东、现实节制人、收购
人在陈诉期内未有受有权构造观测、司纲纪检部分采纳逼迫法子、被移送司法构造或追究
刑事责任、中国证监会稽察、中国证监会行政赏罚、证券市场禁入、传递品评、认定为不
恰当人选、被其他行政打点部分赏罚及证券买卖营业所果真非难的环境。

2、陈诉期内，公司未存在迎接有关职员调研、雷同、采访等勾当的环境。

3、因为公司2007 年度、2008 年度持续两年经审计的年度净利润为负值。按照深圳
证券买卖营业所《股票上市法则》的相干划定，公司股票从2009 年4 月20 日起被实验“退
市风险警示”出格处理赏罚。

（十一）其他重大事项及其影响息争决方案的说明声名
陈诉期内，公司未存在其他应披露的重大事项。

（十二）其他重要事项信息索引
陈诉期内，公司在陈诉期内产生或在早年时代产生但一连到陈诉期的其他重要事项如
下表：
刊载的互联网
事项名称 刊载报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
股改及重大资产重组盼望通告 《证券时报》A2 版 2009年1月12 日
股权分置改良方案股东雷同协商功效通告 《证券时报》B3 版 2009年1月16 日
巨潮资讯网
五届董事会2009年第一次姑且集会会议决策通告 《证券时报》B3 版 2009年1月16 日 （

召开2009 年第一次姑且股东大会的关照 《证券时报》B3 版 2009年1月16 日 m.cn）
公司股权分置改良相干股东集会会议的关照 《证券时报》B3 版 2009年1月16 日 在搜刮栏中输
入公司的代码。股权分置改良相干股东集会会议投票委托征集函 《证券时报》B3 版 2009年1月16 日重大资产重组暨股权分置改良网上路演通告 《证券时报》B3 版 2009年1月16 日
股票买卖营业非常颠簸通告 《证券时报》B2 版 2009年1月22 日
2009 年半年度陈诉正文召开2009 年第一次姑且股东大会的提醒通告 《证券时报》C16 版 2009年2 月2 日关于召开股权分置改良相干股东集会会议的第一
《证券时报》C16 版 2009年2 月2 日
次提醒通告
关于公司股改有关事项的提醒性通告 《证券时报》C12 版 2009年2 月4 日
2009 年第一次姑且股东大会决策通告 《证券时报》B10 版 2009年2 月5 日关于召开股权分置改良相干股东集会会议的第二
《证券时报》B10 版 2009年2 月5 日
次提醒通告关于公司重大资产重组及股改有关事项的提
《证券时报》B10 版 2009年2 月5 日
示性通告
股权分置改良相干股东集会会议表决功效通告 《证券时报》A11 版 2009年2 月10 日关于资产置换及接收归并国海证券有限责任
《证券时报》D1 版 2009年2 月13 日
公司的债权人通告
重大资产重组及股改造展通告 《证券时报》B1 版 2009年3 月7 日
五届董事会第十四次集会会议决策通告 《证券时报》B51 版 2009年4 月18 日
2008 年年度陈诉搞要 《证券时报》B51 版 2009年4 月18 日
第五届监事会第十二次集会会议决策通告 《证券时报》B51 版 2009年4 月18 日
关于公司股票实验退市风险警示的通告 《证券时报》E22 版 2009年4 月20 日
2009 年第一季度季度陈诉正文 《证券时报》D79 版 2009年4 月30 日
桂林集琦药业股份有限公司业绩预报通告 《证券时报》D79 版 2009年4 月30 日五届董事会2009 年第二次姑且集会会议决策通告
《证券时报》D2 版 2009年6 月10 日
决策通告
第五届监事会姑且集会会议决策通告
《证券时报》D2 版 2009年6 月10 日
的关照
关于召开2008年年度股东大会的关照 《证券时报》D2 版 2009年6 月10 日
国有股权转让延期申请得到核准的通告 《证券时报》B10 版 2009年6 月13 日
2009 年半年度陈诉正文
七、财政陈诉
（一）管帐报表：
资产欠债表
体例单元：桂林集琦药业股份有限公司 2009 年6 月30 日 单元：人民币元
期末余额 年头余额
项目 附注
归并 母公司 归并 母公司活动资产：
钱币资金 八、1 1,053,288.61 46,776.32 1,239,439.04 23,781.55
买卖营业性金额资产 - - - -
应收单据 八、2 236,022.00 - 2,864,640.00 300,000.00
应收账款 八、3 10,486,237.59 3,241,608.20 10,145,795.55 5,081,499.36
预付金钱 八、4 4,117,940.83 824,862.49 4,853,405.18 717,449.79
应收利钱 - - - -
应收股利 - - - -
其他应收款 八、5 27,128,685.13 30,139,850.98 25,222,656.51 29,236,459.42
存货 八、6 30,603,295.04 8,037,906.54 26,637,146.00 6,028,685.17
一年内到期的非活动资产 - - - -
其他活动资产 - - - -
活动资产合计 73,625,469.20 42,291,004.53 70,963,082.28 41,387,875.29
非活动资产：
可供出售金额资产 - - - -
持有至到期投资 - - - -
恒久应收款 - - - -
恒久股权投资 八、7 20,406,228.21 211,175,534.01 21,034,480.59 211,803,786.39
投资性房地产 八、8 75,852,821.09 75,852,821.09 85,733,614.21 76,853,355.89
牢靠资产 八、9 261,000,145.01 172,227,109.65 267,532,213.82 176,563,966.52
在建工程 八、10 613,555.00 185,920.30 470,604.78 185,920.30
工程物资 八、11 97,569.40 97,569.40 97,569.40 97,569.40
牢靠资产整理 - -
出产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 八、12 77,323,491.79 31,594,589.29 79,448,184.32 32,891,542.57
开拓支出 - - - -
商誉 - - - -
恒久待摊用度 八、13 990,893.14 - 1,029,117.00 -
递延所得税资产 - - - -
非活动资产合计 436,284,703.64 491,133,543.74 455,345,784.12 498,396,141.07
资产总计 509,910,172.84 533,424,548.27 526,308,866.40 539,784,016.36
2009 年半年度陈诉正文
资产欠债表（续）
体例单元：桂林集琦药业股份有限公司 2009 年6 月30 日 单元：人民币元
期末余额 年头余额
项目 附注
归并 母公司 归并 母公司活动欠债：
短期借钱 八、16 23,950,002.10 3,000,000.00 26,336,137.85 3,000,000.00
买卖营业性金融欠债 - - - -
应付单据 - - - -
应付账款 八、17 57,145,401.01 17,307,556.62 72,796,819.82 33,202,101.02
预收金钱 八、18 6,630,615.67 2,129,614.23 4,934,924.36 2,134,606.23
应付职工薪酬 八、19 20,889,390.09 14,154,351.13 19,461,998.42 13,098,277.29
应交税费 八、20 7,012,926.63 6,229,375.80 10,159,100.16 9,447,991.11
应付利钱 - - - -
应付股利 - - - -
其他应付款 八、21 164,993,690.71 165,127,537.39 151,434,028.55 144,094,929.32
一年内到期的非活动欠债 - - - -
其他活动欠债 - - - -
活动欠债合计 280,622,026.21 207,948,435.17 285,123,009.16 204,977,904.97
非活动欠债：
恒久借钱 八、22 5,860,000.00 5,860,000.00 5,860,000.00 5,860,000.00
应付债券 - - - -
恒久应付款 八、23 33,258.60 33,258.60 33,258.60 33,258.60
专项应付款 八、24 588,000.00 588,000.00 588,000.00 588,000.00
估量欠债 八、25 2,966,175.66 2,875,326.66 2,983,679.66 2,892,830.66
递延所得税欠债 - - - -
其他非活动欠债 - - - -
非活动欠债合计 9,447,434.26 9,356,585.26 9,464,938.26 9,374,089.26
欠债合计 290,069,460.47 217,305,020.43 294,587,947.42 214,351,994.23
全部者权益（或股东权益）： - -
实劳绩本（或股本） 八、26 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00
成本公积 八、27 287,726,595.34 278,131,886.11 287,726,595.34 278,131,886.11
减：库存股 - - - -
盈余公积 八、28 4,399,481.77 4,399,481.77 4,399,481.77 4,399,481.77
未分派利润 八、29 -295,168,944.66 -181,469,240.04 -283,651,344.85 -172,156,745.75
归属于母公司全部者权益合计 212,014,532.45 316,119,527.84 223,532,132.26 325,432,022.13
少数股东权益 7,826,179.92 - 8,188,786.72 -
全部者权益合计 219,840,712.37 316,119,527.84 231,720,918.98 325,432,022.13
欠债和全部者权益（或股东权益）合计 509,910,172.84 533,424,548.27 526,308,866.40 539,784,016.36
2009 年半年度陈诉正文
利 润表
体例单元：桂林集琦药业股份有限公司 2008 年度、2009 年1-6 月 单元：人民币元
2009 年1-6 月 2008 年度
项目 附注
归并 母公司 归并 母公司
一、业务总收入 八、30 58,844,811.08 8,237,322.10 102,703,048.17 20,558,524.44
二、业务总本钱 76,949,878.84 23,875,932.02 161,358,447.72 60,990,768.84
个中：业务本钱 八、30 46,597,199.75 9,402,980.63 80,085,813.16 20,023,937.58
业务税金及附加 八、31 538,137.52 24,423.83 1,360,863.03 140,659.15
贩卖用度 八、32 5,524,535.84 479,205.05 13,850,418.74 370,313.57
打点用度 八、33 17,128,647.67 9,070,027.75 43,728,207.03 24,804,493.63
财政用度 八、34 4,905,177.25 2,974,919.49 11,121,227.14 7,065,683.96
资产减值丧失 八、35 2,256,180.81 1,924,375.27 11,211,918.62 8,585,680.95
加：公允代价变换收益（丧失以“-”号填列） - - - -
投资收益（丧失以“-”号填列） 八、36 -628,252.38 -628,252.38 -1,460,573.99 -1,460,573.99
个中：春联营企业和合营企业的投资收益 - - - -
三、业务利润（吃亏以“-”号填列） -18,733,320.14 -16,266,862.30 -60,115,973.54 -41,892,818.39
加：业务外收入 八、37 8,030,543.68 8,025,624.30 13,134,738.39 12,581,136.33
减：业务外支出 八、38 1,177,430.15 1,071,256.29 12,836,152.46 11,353,384.54
个中：非活动资产处理丧失 - - - -
四、利润总额（吃亏总额以“-”号填列） -11,880,206.61 -9,312,494.29 -59,817,387.61 -40,665,066.60
减：所得税用度 - - -
五、净利润（净吃亏以“-”号填列） -11,880,206.61 -9,312,494.29 -59,817,387.61 -40,665,066.60
归属于母公司全部者的净利润 -11,517,599.81 - -58,101,602.16 -
少数股东损益 -362,606.80 - -1,715,785.45 -
六、每股收益： - -
（一）根基每股收益 -0.05 -0.04 -0.27 -0.19
（二）稀释每股收益 -0.05 -0.04 -0.27 -0.19
七、其他综合收益 - -
八、综合收益总额 -11,880,206.61 -9,312,494.29 -59,817,387.61 -40,665,066.60
归属于母公司全部者的综合收益总额 -11,517,599.81 - -58,101,602.16 -
归属于少数股东的综合收益总额 -362,606.80 - -1,715,785.45 -
2009 年半年度陈诉正文
现金流量表
体例单元：桂林集琦药业股份有限公司 2008 年度、2009 年1-6 月 单元：人民币元
2009 年1-6 月 2008 年度
项目 附注
归并 母公司 归并 母公司一、策划勾当发生的现金流量
贩卖商品、提供劳务收到的现金 37,803,968.30 10,492,434.52 94,762,374.82 23,572,712.15
收到的税费返还 - - 9,803.27 -
收到的其他与策划勾当有关的其他现金 八.39 20,063,500.34 20,011,800.00 20,761,584.89 10,725,003.74
现金流入小计 57,867,468.64 30,504,234.52 115,533,762.98 34,297,715.89
购置商品、接管劳务付出的现金 21,195,158.92 7,887,898.82 57,702,090.82 15,264,660.78
付出给职工以及职工付出的现金 9,302,493.22 3,166,408.57 21,319,003.71 7,261,597.41
付出的各项税费 6,473,732.16 4,838,155.29 5,938,511.35 1,728,647.21
付出其他与策划勾当有关的现金 八.40 10,740,698.82 5,976,412.42 30,788,415.01 3,660,544.41
现金流出小计 47,712,083.12 21,868,875.10 115,748,020.89 27,915,449.81
策划勾当发生的现金流量净额 10,155,385.52 8,635,359.42 -214,257.91 6,382,266.08
二、投资勾当发生的现金流量 - -
收回投资收到的现金 - - - -
取得投资收益收到的现金 - - - -
处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产收回的现金净额 302,900.00 - 15,340,297.50 6,098,200.00
处理子公司及其他业务单元收到的现金净额 - - - -
收到其他与投资勾当有关的现金 676.16 676.16 138,008.38 973.88
现金流入小计 303,576.16 676.16 15,478,305.88 6,099,173.88
购建牢靠资产、无形资产和其他恒久资产所付出的现金 8,746,825.93 7,831,499.00 14,622,607.92 12,684,376.00
投资所付出的现金 - - - -
取得子公司及其他业务单元付出的现金净额 - - - -
付出的其他与投资勾当相干的现金 - 8,000.00 -
现金流出小计 8,746,825.93 7,831,499.00 14,630,607.92 12,684,376.00
投资勾当发生的现金流量净额 -8,443,249.77 -7,830,822.84 847,697.96 -6,585,202.12
三、筹资勾当发生的现金流量
☆ 接收投资所收到的现金 1,800,000.00 -
借钱所收到的现金 71,430,000.00 60,000,000.00
收到的其他与筹资勾当有关的现金 1,000,895.87 - 7,674.16 -
现金流入小计 1,000,895.87 - 73,237,674.16 60,000,000.00
送还债务所付出的现金 1,031,265.75 - 71,913,832.15 60,000,000.00
分派股利、利润或偿付利钱所付出的现金 1,849,797.04 781,541.81 2,447,510.13 424,364.97
付出的其他与筹资勾当有关的现金 18,119.26 - 947,509.26 10,378.59
现金流出小计 2,899,182.05 781,541.81 75,308,851.54 60,434,743.56
筹资勾当发生的现金流量净额 -1,898,286.18 -781,541.81 -2,071,177.38 -434,743.56
四、汇率变换对现金的影响 - - -31.48 -2.87
五、归并范畴对现金流量影响 - - -87,716.45 -
六、现金及现金等价物净增进额 -186,150.43 22,994.77 -1,525,485.26 -637,682.47
加：期初现金及现金等价物余额 1,239,439.04 23,781.55 2,764,924.30 661,464.02
七、期末现金及现金等价物余额 1,053,288.61 46,776.32 1,239,439.04 23,781.55
2009 年半年度陈诉全文
归并全部者权益变换表
体例单元：桂林集琦药业股份有限公司 2009 年1-6 月 单元：人民币元
本期金额
项 目 归属于母公司全部者权益
少数股东权益 全部者权益合计
股本 成本公积 减：库存股 盈余公积 一样平常风险筹备 未分派利润 其他
一、上年年尾余额 215,057,400.00 287,726,595.34 - 4,399,481.77 -283,651,344.85 - 8,188,786.72 231,720,918.98
加：执行新管帐准则 - - - - -
前期过错矫正 - - - - -
二、今年年头余额 215,057,400.00 287,726,595.34 - 4,399,481.77 -283,651,344.85 - 8,188,786.72 231,720,918.98
三、今年增减变换金额（镌汰以“-”号填列） - - - - -
-11,517,599.81 -362,606.80 -11,880,206.61
（一）净利润 - - - - -11,517,599.81 - -362,606.80 -11,880,206.61
（二）直接计入全部者权益的利得和丧失 - - - - - - - - -
1、可供出售金融资产公允代价变换净额 - - - - - - - - -
2、权益法下被投资单元其他全部者权益变换的影响 - - - - - - -
3、与计入全部者权益项目相干的所得税影响 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - -11,517,599.81 - -362,606.80 -11,880,206.61
（三）全部者投入和镌汰成本 - - - - - - - - -
1、全部者投入成本 - - - - - - - - -
2、股份付出计入全部者权益的金额 - - - - - - - - -
3、其他 - - - - - - - - -
（四）利润分派 - - - - - - - - -
1、提取盈余公积 - - - - - - - - -
2、对全部者（或股东）的分派 - - - - - - - - -
3、其他 - - - - - - - - -
（五）全部者权益内部结转 - - - - - - - - -
1、成本公积转增成本（或股本） - - - - - - - - -
2、盈余公积转增成本（或股本） - - - - - - - - -
3、盈余公积补充吃亏 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（六）企业归并 - - - - - -
四、今年年尾余额 215,057,400.00 287,726,595.34 - 4,399,481.77 -295,162,648.46 - 7,819,883.72 219,840,712.37
2009 年半年度陈诉全文
归并全部者权益变换表
体例单元：桂林集琦药业股份有限公司 2008 年度 单元：人民币元
本期金额
项 目 归属于母公司全部者权益
少数股东权益 全部者权益合计
股本 成本公积 减：库存股 盈余公积 一样平常风险筹备 未分派利润 其他
一、上年年尾余额 215,057,400.00 287,726,595.34 - 4,399,481.77 -228,799,684.10 - 9,904,572.17 288,288,365.18
加：执行新管帐准则 - - - - - - - - -
前期过错矫正 - - - - - - - - -
二、今年年头余额 215,057,400.00 287,726,595.34 - 4,399,481.77 -228,799,684.10 - 9,904,572.17 288,288,365.18
三、今年增减变换金额（镌汰以“-”号填列） - - - - -54,851,660.75 - -1,715,785.45 -56,567,446.20
（一）净利润 - - - - -58,101,602.16 - -1,715,785.45 -59,817,387.61
（二）直接计入全部者权益的利得和丧失 - - - - - - - - -
1、可供出售金融资产公允代价变换净额 - - - - - - - - -
2、权益法下被投资单元其他全部者权益变换的影响 - - - - - - -
3、与计入全部者权益项目相干的所得税影响 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - -58,101,602.16 - -1,715,785.45 -59,817,387.61
（三）全部者投入和镌汰成本 - - - - - - - - -
1、全部者投入成本 - - - - - - - - -
2、股份付出计入全部者权益的金额 - - - - - - - - -
3、其他 - - - - - - - - -
（四）利润分派 - - - - - - - - -
1、提取盈余公积 - - - - - - - - -
2、对全部者（或股东）的分派 - - - - - - - - -
3、其他 - - - - - - - - -
（五）全部者权益内部结转 - - - - - - - - -
1、成本公积转增成本（或股本） - - - - - - - - -
2、盈余公积转增成本（或股本） - - - - - - - - -
3、盈余公积补充吃亏 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（六）企业归并 - - - - 3,249,941.41 - - 3,249,941.41
四、今年年尾余额 215,057,400.00 287,726,595.34 - 4,399,481.77 -283,651,344.85 - 8,188,786.72 231,720,918.98
2009 年半年度陈诉全文
母公司全部者权益变换表
体例单元：桂林集琦药业股份有限公司 2009 年1-6 月 单元：人民币元
本期金额
项 目
股本 成本公积 减：库存股 盈余公积 未分派利润 其他 全部者权益合计
一、上年年尾余额 215,057,400.00 278,131,886.11 - 4,399,481.77 -172,156,745.75 - 325,432,022.13
加：执行新管帐准则 - - -
前期过错矫正 - - -
二、今年年头余额 215,057,400.00 278,131,886.11 - 4,399,481.77 -172,156,745.75 - 325,432,022.13
三、今年增减变换金额（镌汰以“-”号填列） - -9,312,494.29 - -9,312,494.29
（一）净利润 - - - - -9,312,494.29 - -9,312,494.29
（二）直接计入全部者权益的利得和丧失 - - - - - - -
1、可供出售金融资产公允代价变换净额 - - - - - - -
2、权益法下被投资单元其他全部者权益变换的影响 - - - - - - -
3、与计入全部者权益项目相干的所得税影响 - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - -9,312,494.29 - -9,312,494.29
（三）全部者投入和镌汰成本 - - - - - - -
1、全部者投入成本 - - - - - - -
2、股份付出计入全部者权益的金额 - - - - - - -
3、其他 - - - - - - -
（四）利润分派 - - - - - - -
1、提取盈余公积 - - - - - - -
2、对全部者（或股东）的分派 - - - - - - -
3、其他 - - - - - - -
（五）全部者权益内部结转 - - - - - - -
1、成本公积转增成本（或股本） - - - - - - -
2、盈余公积转增成本（或股本） - - - - - - -
3、盈余公积补充吃亏 - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
四、今年年尾余额 215,057,400.00 278,131,886.11 - 4,399,481.77 -181,469,240.04 - 316,119,527.84
2009 年半年度陈诉全文
母公司全部者权益变换表
体例单元：桂林集琦药业股份有限公司 2008 年度 单元：人民币元
本期金额
项 目
☆ 股本 成本公积 减：库存股 盈余公积 未分派利润 其他 全部者权益合计
一、上年年尾余额 215,057,400.00 278,131,886.11 4,399,481.77 -131,491,679.15 366,097,088.73
加：执行新管帐准则
前期过错矫正
二、今年年头余额 215,057,400.00 278,131,886.11 4,399,481.77 -131,491,679.15 366,097,088.73
三、今年增减变换金额（镌汰以“-”号填列） -40,665,066.60 -40,665,066.60
（一）净利润 -40,665,066.60 -40,665,066.60
（二）直接计入全部者权益的利得和丧失
1、可供出售金融资产公允代价变换净额
2、权益法下被投资单元其他全部者权益变换的影响
3、与计入全部者权益项目相干的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 -40,665,066.60 -40,665,066.60
（三）全部者投入和镌汰成本 - - - - - - -
1、全部者投入成本 - - - - - - -
2、股份付出计入全部者权益的金额 - - - - - - -
3、其他 - - - - - - -
（四）利润分派 - - - - - - -
1、提取盈余公积 - - - - - - -
2、对全部者（或股东）的分派 - - - - - - -
3、其他 - - - - - - -
（五）全部者权益内部结转 - - - - - - -
1、成本公积转增成本（或股本） - - - - - - -
2、盈余公积转增成本（或股本） - - - - - - -
3、盈余公积补充吃亏 - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
四、今年年尾余额 215,057,400.00 278,131,886.11 4,399,481.77 -172,156,745.75 325,432,022.13
2009 年半年度陈诉全文
（二）审计陈诉
审计报 告
深鹏所股审字[2009]147 号桂林集琦药业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的桂林集琦药业股份有限公司（以下简称桂林集琦公司）财政报表，包罗
2009 年6 月30 日的归并及公司资产欠债表，2008 年度、2009 年1-6 月的归并及公司利润表、归并及公司股东权益变换表和归并及公司现金流量表以及归并及公司财政报表附注。

一、打点层对财政报表的责任
凭证企业管帐准则的划定体例财政报表是桂林集琦公司打点层的责任。这种责任包罗：（1）计划、实验和维护与财政报表体例相干的内部节制，以使财政报表不存在因为舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用适当的管帐政策；（3）作出公道的管帐预计。

二、注册管帐师的责任
我们的责任是在实验审计事变的基本上对财政报表颁发审计意见。我们凭证中国注册管帐师审计准则的划定执行了审计事变。中国注册管帐师审计准则要求我们遵守职业道德类型，打算和实验审计事变以对财政报表是否不存在重大错报获取公道担保。

审计事变涉及实验审计措施，以获取有关财政报表金额和披露的审计证据。选择的审计措施取决于注册管帐师的判定，包罗对因为舞弊或错误导致的财政报表重大错报风险的评估。在举办风险评估时，我们思量与财政报表体例相干的内部节制，以计划适当的审计措施，但目标并非对内部节制的有用性颁发意见。审计事变还包罗评价打点层选用管帐政策的适当性和作出管帐预计的公道性，以及评价财政报表的总体列报。

我们信托，我们获取的审计证据是充实、恰当的，为颁发审计意见提供了基本。

三、审计意见
我们以为，桂林集琦公司财政报表已经凭证企业管帐准则的划定体例，在全部重大方面公允反应了桂林集琦公司2009 年6 月30 日的财政状况以及2008 年度、2009 年1-6 月的策划成就和现金流量。

中国注册管帐师
深圳市鹏城管帐师事宜全部限公司 文爱凤
中国?深圳
2009 年8 月17 日 中国注册管帐师
陈芝莲
2009 年半年度陈诉全文
八、备查文件目次（一）载有董事长署名的半年度陈诉文本；（二）载有法定代表人、财政总监、管帐主管职员署名并盖印的管帐报表；（三）陈诉期内涵《证券时报》上披露过的全部公司文件正本及通告的原稿；（四）公司章程文本；（五）其他有关资料。

董事长：蒋文胜
桂林集琦药业股份有限公司
二○○九年八月十七日
2009 年半年度陈诉全文
桂林集琦药业股份有限公司
财政报表附注
（除还有声名外，以人民币元为钱币单元）
一、企业的根基环境
桂林集琦药业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是以原桂林市第三制药厂为主体，经广西壮族自治区体改委桂体改字（1993）55 号及桂体改字（1993）108 号文件核准，由桂林集琦团体有限公司独家提倡、以定向召募方法设立的股份有限公司，于1993 年6 月28 日创立，取得广西壮族自治区工商行政打点局许诺挂号的注册号为（企）4500001000956 的企业法人
业务执照，设立时公司总股本为45,000,000 股，个中国度法人股 36,020,294 股，召募法人股
1,979,706 股，内部职工股7,000,000 股。

1997 年6 月19 日经中国证监会核准，公司初次向社会果真刊行40,000,000 股A 股，刊行价
6.99 元人民币，并于1997 年7 月9 日在厚交所挂牌上市，股票简称“桂林集琦”，公司股票代码：
“000750”。

1999 年11 月19 日经中国证监会核准，公司实验1999 年度配股打算，向公司全体股东以10:3
比例配售22,528,700 股人民币平凡股，配售价值每股12 元人民币。个中，向国有法人股股东配售8,428,700 股，向内部职工股股东配售2,100,000 股，向社会公家股股东配售12,000,000 股。配股股权挂号日为1999 年12 月13 日，配股除权日为1999 年12 月14 日，配股缴款起止日期为1999
年12 月15 日到1999 年12 月29 日。配股事变于2000 年元月11 日所有完成实验。配股上市日期为2000 年1 月19 日，数目为22,528,700 股。

公司原有7,000,000 股内部职工股三年托管期满，除高管股仍托管于中国证券挂号结算有限责任公司深圳分公司外，已所有于2000 年6 月19 日解冻，在深圳证券买卖营业所畅通。

公司于2000 年中期通过成本公积金转增股本议案：以2000 年1 月11 日配股竣事后的股本
107,528,700 股为基数，从成本公积金中提取107,528,700 元，向全体股东每10 股转增10 股，转增股本总数为107,528,700 股。股权挂号日为2000 年9 月4 日，除权日为2000 年9 月5 日，转增股本上市畅通日为2000 年9 月6 日。实验公积金转增股本后总股本增至215,057,400 股，个中：桂林集琦团体有限公司占据非畅通股份88,897,988 股；南宁市荣高投资有限公司（原南宁市荣高实业有限责任公司）占据非畅通股份3,959,412 股，非上市畅通股份合计92,857,400 股，占所有
2009 年半年度陈诉全文股份的43.18%，已上市畅通股份122,200,000 股，占所有股份56.82%。

依据《中华人民共和国公司法》（2005 年10 月27 日修订），本公司将注册构造由广西壮族
自治区工商行政打点局改观为桂林市工商行政打点局，公司业务执照注册号因此由（企）
4500001000956 改观为（企）4503001106998。

公司的现实节制工钱桂林集琦团体有限公司。

桂林集琦团体有限公司于2006 年12 月23 日与广西梧州索芙特美容保健品有限公司(下称
“索美公司”)签署《股份转让协议》，将其持有本公司88,897,988 股国有法人股所有转让给索美公司。该次《股份转让协议》的签署属国海证券有限责任公司（下称“国海证券”）借壳本公司上市系列事项之一。索美公司在付出完毕股份转让价款并治理完毕相干股份的过户手续后，将成为本公司的现实节制人。上述事项于2007 年9 月29 日得到国务院国有资产监视打点委员会核准，该批复自发文之日起6 个月内有用。上述股权转让尚未治理过户手续。2009 年6 月12 日，公司收到国务院国有资产监视打点委员会《关于再次延迟有用期的复函》（国资厅产权[2009]277 号），国务院国有资产监视打点委员会赞成将《关于桂林集琦药业股份有限公司国有股转让有关题目的批复》的有用期延迟至2009 年
12 月31 日。

公司策划范畴：片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、滴眼剂、软胶囊剂、搽剂、溶液剂的制造与贩卖；中药前处理赏罚和提取；定型包装食物、茶叶的贩卖；策划本企业自产产物及相干技能的出品营业；策划本企业出产、科研所需的原辅原料、机器装备、仪器仪表、零配件等商品及相干技能的入口营业；策划本企业的进料加工和“三来一补”营业。

法定代表人：蒋文胜
注册地点：桂林市育才路55 号
组织机构图如下：
2009 年半年度陈诉全文
股东大会
提 名 委 员 会 监 事 会
薪酬与查核委员会 董 事 会
战 略 委 员 会
董 事 会 秘 书
审 计 委 员 会
总 经 理 证
审
券
计
部
财 务 总 监
综 资 人 市 销 质 后 生 财
合 产 力 场 量 产
控 技
办 管 资 督 售 勤 务
制 术
公 理 源 察 中 中
室 部 部 部 部 心 部 心 部
质 质
工
物 车
量 量
保 检 程
料 间
证 验
固 软 液
体 胶 体
制 囊 制
剂 剂
车 车 车
间 间 间
公司财政陈诉业经公司法定代表人蒋文胜、主管管帐事变的公司认真人肖笛波、管帐机构负
2009 年半年度陈诉全文责人杨振美签定。经公司2009 年8 月17 日第五届董事会第十六次集会会议核准。

二、财政报表的体例基本
本公司以一连策划为基本，按照现实产生的买卖营业和事项，凭证《企业管帐准则——根基准则》和其他各项管帐准则的划定举办确认和计量，在此基本上体例财政报表。

三、遵循企业管帐准则的声明
本公司体例的财政报表切合企业管帐准则的要求，真实、完备地反应了公司的财政状况、策划成就和现金流量等有关信息。

四、本公司的首要管帐政策、管帐预计
1.管帐年度
以1 月1 日起至12 月31 日止为一个管帐年度。

2.记账本位币
以人民币为记账本位币。

3.记账基本和计价原则
管帐核算以权责产生制为记账基本，资产（除还有声名外）以汗青本钱为计价原则。

4.外币营业核算要领
本公司外币买卖营业均按买卖营业产生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指买卖营业产生日当月月初的汇率。

在资产欠债表日，该当凭证下列划定对外币钱币性项目和外币非钱币性项目举办处理赏罚：
（1）外币钱币性项目，接纳资产欠债表日即期汇率折算。因资产欠债表日即期汇率与初始确认时或前一资产欠债表日即期汇率差异而发生的汇兑差额，计入当期损益。

（2）以汗青本钱计量的外币非钱币性项目，仍接纳买卖营业产生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

（3）以公允代价计量的外币非钱币性项目，接纳公允代价确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允代价变换处理赏罚，计入当期损益。

5.外币财政报表的折算要领
以外币为本位币的子公司，本期体例折合人民币管帐陈诉时，全部资产、欠债类项目凭证归并财政报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币，全部者权益类项目除“未分派利润”项目外，均凭证产生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分派表中的有关产生额项目按归并财政报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、用度各项目，以及有关恒久欠债、恒久投资、牢靠资产、恒久待摊用度、无形资产的增减项目，
2009 年半年度陈诉全文按归并财政报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关成本的净增进额项目凭证产生时的汇率折算为母公司记账本位币。因为折算汇价差异发生的折算差额，在折合人民币资产欠债表全部者权益类设外币报表折算差额项目反应。

6.现金等价物简直定尺度
将持有的限期短、活动性强、易于转换为已知金额现金且代价变换风险很小的投资视为现金等价物。

7.金融资产的核算要领
金融资产分类
金融资产分为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产（包罗买卖营业性金融资产和指定为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收金钱和可供出售金融资产四类。

金融资产的计量
a.初始确认金融资产凭证公允代价计量。对付以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产，相干买卖营业用度该当直接计入当期损益；对付其他类此外金融资产，相干买卖营业用度该当计入初始确认金额。

b.本公司凭证公允代价对金融资产举办后续计量，且不扣除未来处理该金融资产时也许产生的买卖营业用度。可是，下列环境除外：
（1）持有至到期投资和应收金钱，接纳现实利率法，按摊余本钱计量；
（2）在活泼市场中没有报价且其公允代价不能靠得住计量的权益器材投资，以及与该权益器材挂钩并须通过交付该权益器材结算的衍生金融资产，凭证本钱计量。

金融资产公允代价简直定
a.存在活泼市场的金融资产，将活泼市场中的报价确定为公允代价；
b.金融资产不存在活泼市场的，接纳估值技能确定公允代价。接纳估值技能得出的功效，反应估值日在公正买卖营业中也许接纳的买卖营业价值。

金融资产减值
在资产欠债表日对以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面代价举办搜查，有客观证据表白该金融资产产生减值的，计提减值筹备。金融资产产生减值的客观证据，包罗下列各项：
a.刊行方或债务人产生严峻财政坚苦；
b.债务人违背了条约条款，如偿付利钱或本金产生违约或过时等；
c.本公司出于经济或法令等方面身分的思量，对产生坚苦的债务人作出让步；
d.债务人很也许倒闭或举办其他财政重组；
e.因刊行方产生重大财政坚苦，该金融资产无法在活泼市场继承买卖营业；
f.债务人策划所处的技能、市场、经济和法令情形等产生重大倒霉变革，使本公司也许无法
2009 年半年度陈诉全文收回投资本钱；
g.权益器材投资的公允代价产生严峻或非暂且性下跌；
h.其他表白金融资产产生减值的客观证据。

金融资产减值丧失的计量
a.以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产不必要举办减值测试；
b.持有至到期投资的减值丧失的计量：按估量将来现金流现值低于期末账面代价的差额计提减值筹备；
c.应收金钱减值丧失的计量：本公司于资产欠债表日对应收金钱举办减值测试，计提幻魅账筹备。对付单项金额重大的应收金钱，单独举办减值测试，若有客观证据表白其产生了减值的，按照其将来现金流量现值低于其账面代价的差额，确认减值丧失，计提幻魅账筹备。

对付单项金额非重大的应收金钱以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收金钱，凭证账龄说明法计提幻魅账筹备，幻魅账筹备的计提比譬喻下：
账 龄 计提比例
1 年以内 5%
1-2 年 20%
2-3 年 60%
3 年以上 90%
单项金额不重大但按名誉风险特性组正当组合后风险较大的应收金钱，单独举办测试，并计提个体幻魅账筹备，经单独测试未减值的应收金钱，接纳账龄说明法，按应收金钱的账龄和划定的提取比例确认减值丧失。

8.存货核算要领
存货的分类
本公司存货是指企业在一般勾当中持有以备出售的产制品或商品、处在出产进程中的在产物、在出产进程中或提供劳务进程中耗用的原料和物料等，包罗库存商品、库存原料、低值易耗品、包装物、在产物等。

存货的计价
存货盘存制度接纳永续盘存法。存货的取得按现实本钱核算，发出接纳加权均匀法核算；低值易耗品在领用时接纳一次性摊销法核算。

存货减价筹备简直认尺度及计概要领
本公司于每年中期期末及年度终了在对存货举办全面盘货的基本上，对蒙受丧失，所有或部门陈旧过期或贩卖价值低于本钱的存货，按照存货本钱与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目标可变现净值低于存货本钱的差额计提存货减价筹备，并记入当期损益。

9.恒久股权投资核算要领
2009 年半年度陈诉全文
（1）恒久股权投资的计价
A. 企业归并形成的恒久股权投资，凭证下列划定确定其初始投资本钱：
a. 统一节制下的企业归并，归并方以付出现金、转让非现金资产或包袱债务方法作为归并对价的，在归并日凭证取得被归并方全部者权益账面代价的份额作为恒久股权投资的初始投资本钱。恒久股权投资初始投资本钱与付出的现金、转让的非现金资产以及所包袱债务账面代价之间的差额，调解成本公积；成本公积不敷冲减的，调解留存收益。

归并方以刊行权益性证券作为归并对价的，在归并日凭证取得被归并方全部者权益账面代价的份额作为恒久股权投资的初始投资本钱。凭证刊行股份的面值总额作为股本，恒久股权投资初始投资本钱与所刊行股份面值总额之间的差额，调解成本公积；成本公积不敷冲减的，调解留存收益。

b. 非统一节制下的企业归并，凭证下列划定确定的归并本钱作为恒久股权投资的初始投资本钱：
1/ 一次互换买卖营业实现的企业归并，归并本钱为购置方在购置日为取得对被购置方的节制权而支付的资产、产生或包袱的欠债以及刊行的权益性证券的公允代价。

2/ 通过多次互换买卖营业分步实现的企业归并，归并本钱为每一单项买卖营业本钱之和。

3/ 购置方为举办企业归并产生的各项直接相干用度也该当计入企业归并本钱。

4/ 在归并条约或协议中对也许影响归并本钱的将来事项作出约定的，购置日假如预计将来事项很也许产生而且对归并本钱的影响金额可以或许靠得住计量的，购置方该当将其计入归并本钱。

B. 除企业归并形成的恒久股权投资以外，其他方法取得的恒久股权投资，凭证下列划定确定其初始投资本钱：
a. 以付出现金取得的恒久股权投资，凭证现实付出的购置价款作为初始投资本钱。初始投资本钱包罗与取得恒久股权投资直接相干的用度、税金及其他须要支出。

b. 以刊行权益性证券取得的恒久股权投资，凭证刊行权益性证券的公允代价作为初始投资本钱。

c. 投资者投入的恒久股权投资，凭证投资条约或协议约定的代价作为初始投资本钱，但条约或协议约订代价不公允的除外。

d. 通过非钱币性资产互调换得的恒久股权投资，如非钱币性资产互换具有贸易实质，换入的恒久股权投资凭证公允代价和应付出的相干税费作为初始投资本钱；如非钱币资产买卖营业不具有贸易实质，换入的恒久股权投资以换出资产的账面代价和应付出的相干税费作为初始投资本钱。

e. 通过债务重组取得的恒久股权投资，其初始投资本钱凭证公允代价和应付的相干税费确定。

（2）收益确认要领
本公司可以或许对被投资单元实验节制的恒久股权投资或本公司对被投资单元不具有配合节制或重大影响，而且在活泼市场中没有报价、公允代价不能靠得住计量的恒久股权投资接纳本钱法核
2009 年半年度陈诉全文算；本单元对被投资单元具有配合节制或重大影响的恒久股权投资接纳权益法核算。

接纳本钱法核算的，在被投资单元宣密告放现金股利时确认投资收益；接纳权益法核算的，以取得被投资单元股权后产生的净损益为基本，在各管帐期末按应分享或应分管的被投资单元实现的净利润或产生的净吃亏的份额，确认投资收益，并调解恒久股权投资的账面代价。处理股权投资时，将投资的账面代价与现实取得价款的差额，作为当期投资收益。

10.投资性房地产
本公司的投资性房产是指为赚取租金或成本增值，或两者兼有而持有的房地产。首要包罗：
（1）已出租的土地行使权；
（2）持有并筹备增值后转让的土地行使权；
（3）已出租的构筑物。

本公司的投资性房产接纳本钱模式计量。

本公司对投资性房产本钱减累计减值及净残值后按直线法，按预计可行使年限40 年计较折旧，计入当期损益。

本公司在资产欠债表日按投资性房产的本钱与可收回金额孰低计价，可收回金额低于本钱的，按两者的差额计提减值筹备。

11.牢靠资产计价及其折旧要领
本公司牢靠资产系行使寿命高出一个管帐年度，为出产商品、提供劳务、出租或策划打点所持有的衡宇、构筑物、呆板、机器、运输器材以及其他与出产、策划有关的装备、用具、器材等。

牢靠资产接纳直线法计提折旧，并按牢靠资产的种别、预计经济行使年限和预计残值（按原价的4%-5%计较）确定其分类折旧率如下：
资产种别 行使年限 年折旧率%
衡宇构筑物 25-40 3.8-2.4
机器装备 8-15 12.00-6.33
电子装备 5-8 19.2-11.88
运输器材 8-12 12-7.92
装修绿化支出 10-35 9.6-2.71
其他装备 5-10 19.2-9.5
牢靠资产的后续支出
假如不行能使流入企业的经济好处高出原先的预计，则在产生时确以为用度。

假如使也许流入企业的经济好处高出了原先的预计，则计入牢靠资产账面代价，其增计后金额不该高出该牢靠资产的可收回金额。

12.在建工程核算要领
在建工程指兴建中的厂房与装备及其他牢靠资产，按现实本钱计量，个中包罗直接制作及安
2009 年半年度陈诉全文装本钱，以及于兴建、安装及测试时代的有关借钱利钱支出及外汇汇兑损益。在建工程在到达预定可行使状态时，确认牢靠资产，并截至利钱成本化。

13.无形资产计价和摊销要领
无形资产凭证现实本钱举办初始计量。无形资产于取得时说明判定其行使寿命，行使寿命有限的无形资产，其应摊销金额在行使寿命内体系公道摊销。详细摊销年限如下：
☆ 类 别 摊销年限
土地行使权 行使年限
专有技能 10 年
软件 10 年
14.其他资产核算要领
其他资产按现实产生额计价，恒久待摊用度在受益期内均匀派销。

15.恒久股权投资、牢靠资产、在建工程、无形资产等资产减值筹备的计提
（1）期末，本公司对恒久股权投资、牢靠资产、在建工程、无形资产的账面代价举办搜查，有迹象表白上述资产产生减值的，先预计其可收回金额。可收回金额按照资产的公允代价减行止理用度后的净额与资产估量将来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面代价的，将资产的账面代价减记至可收回金额，减记的金额确以为丧失，记入当期损益。资产减值丧失一经确认，在往后管帐时代不得转回。

（2）当有迹象表白一项资产产生减值的，本公司一样平常以单项资产为基本预计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额举办预计的，以该资产所属的资产组为基本确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组发生的首要现金流入是否独立于其他资产可能资产组的现金流入为依据。同时，思量公司打点出产策划勾当的方法和对资产的一连行使可能处理的决定方法等。但认定的资产组不得大于公司所确定的陈诉分部。

16.借钱用度
（1）因购建牢靠资产借入专门借钱而产生的利钱、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在切合成本化时代和成本化金额的前提下予以成本化，计入该项资产的本钱；其他借钱利钱、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于产生当期确以为用度。因布置专门借钱而产生的帮助用度，属于在所购建牢靠资产到达预定可行使状态之前产生的，在产生时予以成本化，若帮助用度的金额较小，于产生当期确以为用度；其他帮助用度于产生当期确以为用度。

（2）借钱用度成本化时代
1/ 开始成本化：当以下三个前提同时具备时，因专门借钱而产生的利钱、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始成本化：
a、资产支出已经产生；
b、借钱用度已经产生；
2009 年半年度陈诉全文
c、为使资产到达预定可行使状态所须要的购建勾当已经开始。

2/ 停息成本化：若牢靠资产的购建勾当产生非正常间断，而且间断时刻持续高出3 个月，停息借钱用度的成本化，将其确以为当期用度，直至资产的购建勾当从头开始。

3/ 遏制成本化：当所购建的牢靠资产到达预定可行使状态时，遏制其借钱用度的成本化。

（3）借钱用度成本化金额
在应予成本化的每一管帐时代，专门借钱利钱的成本化金额以专门借钱当期现实产生的利钱用度，减去将尚未动用的借钱资金存入银行取得的利钱收入或举办暂且性投资取得的投资收益后的金额确认。

为购建可能出产切合成本化前提的资产而占用了一样平常借钱的，按照累计资产支出高出专门借钱部门的资产支出加权均匀数乘以所占用一样平常借钱的成本化率，计较确定一样平常借钱应予成本化的利钱金额。成本化率按照一样平常借钱加权均匀利率计较确定。

17.估量欠债简直认原则
(1) 与或有事项相干的任务同时满意下列前提的，确以为估量欠债：
a.该任务是企业包袱的现时任务；
b.该任务的推行很也许导致经济好处流出企业；
c.该任务的金额可以或许靠得住地计量。

(2) 估量欠债凭证推行相干现时任务所需支出的最佳预计数举办初始计量。所需支出存在一个持续范畴，且该范畴内各类功效产生的也许性沟通的，最佳预计数凭证该范畴内的中间值确定。在其他环境下，最佳预计数该当别离下列环境处理赏罚：
a.或有事项涉及单个项目时，最佳预计数按最也许产生金额确定；
b.或有事项涉及多个项目时，最佳预计数按各类也许产生额及其产生概率计较确定。

(3) 确认的欠债所需支出所有或部门预期由第三方或其他方赔偿的，则赔偿金额在根基确定能收到时，作为资产单独确认。确认的赔偿金额不高出所确认欠债的账面代价。

18.收入确认原则
商品贩卖
本公司对已将商品全部权上的重要风险和酬金转移给买方，既没有保存凡是与全部权相接洽的继承打点权，也没有对已售出的商品实验节制，收入的金额可以或许靠得住地计量，相干的经济好处很也许流入本公司，相干的已产生或将产生的本钱可以或许靠得住地计量的商品贩卖确认收入。

提供劳务(不包罗恒久条约)
在买卖营业的功效可以或许靠得住地预计（即劳务总收入及总本钱可以或许靠得住地计量，劳务的完成水平可以或许靠得住地确定，相干的价款可以或许流入）时，于决算日按落成百分比法确认收入的实现。

当买卖营业的功效不能靠得住地确定预计时，于决算日按已经产生并估量可以或许赔偿的劳务本钱金额确认收入，并将已经产生的本钱记入昔时损益类账户。

让渡资产行使权
2009 年半年度陈诉全文
本公司对相干的经济好处很也许流入企业，收入的金额可以或许靠得住地计量的让渡资产行使权确认收认。

19.当局补贴
当局补贴包罗财务拨款、财务贴息、税收返还和无偿划拨非钱币性资产。本公司收到的与资产相干的当局补贴，确以为递延收益，自相干资产到达预定可行使状态时起，在该资产行使寿命内均匀计入各期损益。相干资产在行使寿命竣事前被出售、转让、报废或产生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处理当期的损益。收到的与收益相干的当局补贴，用于赔偿往后时代的相干用度或丧失的，确以为递延收益，在确认相干用度的时代计入当期损益；用于赔偿已经产生的相干用度或丧失的，取得时直接计入当期损益。

20.所得税的管帐处理赏罚要领
本公司所得税用度的管帐处理赏罚接纳资产欠债表债务法。

（1）递延所得税资产简直认
1/ 本公司以很也许取得用来抵扣可抵扣暂且性差此外应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂且性差别发生的递延所得税资产。可是同时具有下列特性的买卖营业中因资产或欠债的初始确认所发生的递延所得税资产不予确认：
a.该项买卖营业不是企业归并；
b.买卖营业产生时既不影响管帐利润也不影相应纳税所得额(或可抵扣吃亏)。

2/ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相干的可抵扣暂且性差别，同时满意下列前提的，确认响应的递延所得税资产：
a.暂且性差别在可预见的将来很也许转回；
b.将来很也许得到用来抵扣暂且性差此外应纳税所得额。

3/ 本公司对付可以或许结转往后年度的可抵扣吃亏和税款抵减，以很也许得到用来抵扣可抵扣吃亏和税款抵减的将来应纳税所得额为限，确认响应的递延所得税资产。

（2）递延所得税欠债简直认
除下列环境发生的递延所得税欠债以外，本公司确认全部应纳税暂且性差别发生的递延所得税欠债：
1/ 商誉的初始确认；
2/ 同时满意具有下列特性的买卖营业中发生的资产或欠债的初始确认：
a.该项买卖营业不是企业归并；
b.买卖营业产生时既不影响管帐利润也不影相应纳税所得额(或可抵扣吃亏)。

3/ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资发生相干的应纳税暂且性差别，同时满意下列前提的：
a.投资企业可以或许节制暂且性差此外转回的时刻；
b.该暂且性差别在可预见的将来很也许不会转回。

2009 年半年度陈诉全文
（3）所得税用度计量
本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税用度或收益计入当期损益，但不包罗下列环境发生的所得税：
a.企业归并；
b.直接在全部者权益中确认的买卖营业或事项。

21.归并财政报表的体例要领
归并管帐报表原则
归并财政报表的归并范畴以节制为基本予以确定。

体例要领
归并财政报表以母公司和子公司的财政报表为基本，按照其他有关资料，凭证权益法调解母公司对子公司的恒久股权投资后体例。归并时抵销母公司与子公司、子公司彼此之间产生的内部买卖营业对归并财政报表的影响，并计较少数股东权益后，由母公司归并体例。

五、管帐政策和管帐预计改观以及过错矫正的声名
管帐政策的改观
公司今年度未产生管帐政策的改观。

管帐预计改观
公司今年度未产生管帐预计的改观。

前期管帐过错矫正的影响
今年度未产生前期管帐过错矫正。

六、税项
税 项 计税基本 税 率%
增值税 应纳税贩卖收入 17%、13%
业务税 应纳税业务额 5%
都市维护建树税 应纳增值税及业务税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
其他税项：按税法有关划定计较缴纳。

七、控股子公司及合营企业、联营企业有关环境和归并报表范畴
1．所节制的境表里全部子公司环境及归并范畴：
2009 年半年度陈诉全文
拥有股权 是否
公司名称 注册地 注册成本(万元) 投资额(万元) 主营营业
直接 间接 归并
广东省韶关墟市琦药业韶关市 7100 82% - 5626.72 片剂，质料药及中间体 是
有限公司 （简称韶关集
琦）
桂林集琦香料有限公司桂林市 1000 99.20% - 1587 香精、香料、扮装品生 是
（简称集琦香料） 产、贩卖
桂林集琦生化有限公司桂林市 800 90% - 720 农药及相干产物的研 是
（简称集琦生化） 发、出产、贩卖
广西福生堂药品有限公柳州市 600 90% - 0.09 中成药、抗生素等药品 是
司（简称福生堂公司） 的贩卖；定型包装饮料、
日用百货等的贩卖
桂林集琦华康制药有限桂林市 600 90% - 560.51 出产大容量打针剂、片 是
公司（简称华康公司） 剂、胶囊剂
桂林集琦包装有限公司桂林市 1000 97% - 4776.50 塑料成品、包装原料等 是
（简称集琦包装）
桂林台联旅馆有限责任桂林市 1843.39 100% - 7928 酒店、酒吧、咖啡厅等 是
公司（简称台联旅馆）
桂林润琦房地产开拓有桂林市 17169 70% 12018 房地产开拓、商品房贩卖，房 否
限公司* 地产信息咨询
（1）按照桂林润琦房地产开拓有限公司股东合伙协议书 （以下简称合伙协议书）约定：本公司以国有土地行使证号为桂市国用（2006）第001123 号、桂市国用（2006）第001124 号、桂市国用（2006）第001125 号、桂市国用（2006）第001066 号土地作价12018 万元，个中700 万元作为出资，11318 万元作为投资，占注册成本的70%；北京润丰宏业房地产开拓有限责任公司
（以下简称润丰房地产）提供现金5150 万元，个中300 万元现金出资，4850 万元作为投资，占
注册成本的30%，2008 年8 月6 日取得（企）450305000017845 号企业法人业务执照。

合伙协议书6.2 第（五）划定：本公司担保在本协议见效后九个月内撤离和安放本协议项下土地范畴内的相干事恋职员；第（六）划定：桂林集琦认真本协议项下土地上装备的拆迁，并保存土地及地上物的近况。

2008 年12 月9 日取得注册号（企）450305000017845 （1-1）企业法人业务执照，注册成本改观为2800 万元，实劳绩本840 万元，所有为润丰房地产钱币资金出资。

2009 年7 月1 日取得注册号（企）450305000017845 （1-1）企业法人业务执照，注册成本改观为17169 万元，实劳绩本17169 万元，个中：润丰房地产以钱币资金出资5151 万元，本公司以无形资产出资12018 万元。

2009 年7 月3 日本公司董事会决策审议通过了《关于将桂林润琦房地产开拓有限公司37.57%股权转让给润丰房地产的议案》，赞成本公司将桂林润琦的37.57%股权参照评估机构出具的评估陈诉作价6450 万元补偿本公司所欠润丰房地产6450 万元的债务，2009 年7 月23 日治理工商改观挂号，改观后本公司持股32.43%，润丰房地产持股67.57%。

本公司付出房地产转让税费（土地增值税、印花税）425 万元后，2009 年5 月21 日上述土
2009 年半年度陈诉全文地行使权过户到桂林润琦房地产开拓有限公司，宗地上现有家产用途建（构）筑物、帮助办法及附着物36198.78M2 未拆除，装备未迁居。因上述房地产、装备拆迁、赔偿金额无法估量，本公司未对上述土地行使权出资举办账务处理赏罚。

（2）广西福生堂药品有限公司各连锁店2007 年9 月开始实施承包策划，承包限期3 年，自
2007 年9 月起至2010 年8 月，公司财政报表为汇总各门店的汇总财政报表。

2．联营公司的有关环境
注册成本 现实投资额
公司名称 注册地 法人代表 持股比例 主营营业
（万元） （万元）
桂林正翰科技开拓有限责任公司 桂林市 郑波 5000 2432 25% 新原料系列及其配套装备
的开拓、出产、贩卖应用等
桂林集琦气力自然科技有限公司 桂林市 蒋文胜 500 135 27% 植物自然食物开拓等
桂林集琦收支口商业有限公司 桂林市 王东海 30 10.50 35% 收支口营业
中成药、中药饮片；化学药
桂林集琦大药房连锁有限公司 桂林市 伏卧龙 280 80 28.57% 制剂；抗生素制剂；生化药
品；生物成品贩卖
2009 年1-6 月业务收入
公司名称 2009-6-30 资产总额 2009-6-30 欠债总额 2009 年1-6 月净利润
总额
桂林正翰科技开拓有限责任公司 81,652,656.41 21,810,022.91 1,237.86 -2,469,491.64
桂林集琦气力自然物科技有限公司 10,623,710.65 12,478,994.11 1,532,254.65 717,337.66
桂林集琦收支口商业有限公司 258,332.06 225,268.28 - -31,084.21
桂林集琦大药房连锁有限公司 3,951,598.19 6,152,212,32 2,879,865.67 -402,124,20
八、归并财政报表首要项目注释
1.钱币资金
2009-6-30 2008-12-31
项 目
币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
现 金 RMB
431,698.85 - 689,792.33
银行存款 RMB
621,589.76 - 549,646.71
合 计 1,053,288.61 1,239,439.04
2009 年半年度陈诉全文
2 应收单据
项 目 2009-6-30 2008-12-31
银行承兑汇票 236,022.00 2,864,640.00
2009 年6 月30 日往后贴现银行承兑汇票236,022.00 元。

3.应收账款
（1）按种别分类
2009-6-30
种别
金 额 比例 幻魅账筹备 净 额
单项金额重大的应收金钱 13,650,051.49 21.35% 12,163,036.55 1,487,014.94
单项金额不重大按名誉风险特性组合
后该组合的风险较大的应收金钱 34,162,008.12 53.43% 34,045,675.64 116,332.48
单项金额不重大应收金钱 16,122,852.17 25.22% 7,239,962.00 8,882,890.17
合 计 63,934,911.78 100.00% 53,448,674.19 10,486,237.59
2008-12-31
种别
金 额 比例 幻魅账筹备 净 额
单项金额重大的应收金钱 14,650,051.49 23.57% 11,437,464.35 3,212,587.14
单项金额按名誉风险特性组合后
37,437,663.86 60.23% 36,638,336.72 799,327.14
该组合的风险较大的应收金钱
单项金额不重大应收金钱 10,066,074.36 16.20% 3,932,193.09 6,133,881.27
合 计 62,153,789.71 100.00% 52,007,994.16 10,145,795.55
①单项金额重大的应收账款
单元名称 2009-6-30 账龄 幻魅账筹备 净额
沈阳四方药药业有限公司(原
名：辽宁集琦医药有限公司) 7,410,121.58 3 年以上 7,410,121.58 -
广西集琦医药有限责任公司 1,849,318.67 1-2 年 362,303.73 1,487,014.94
广西临桂县医药公司 1,700,262.54 2 年以上 1,700,262.54 -
上海服务处 1,413,440.59 2 年以上 1,413,440.59 -
北京农业大学技能开拓公司 1,276,908.11 3 年以上 1,276,908.11 -
合 计 13,650,051.49 12,163,036.55 1,487,014.94
本公司单项金额重大的应收金钱指单笔金额为100 万元以上的客户应收账款，经减值测试后
2009 年半年度陈诉全文不存在减值的，公司按账龄计提幻魅账筹备，存在减值的个体计提幻魅账筹备。

②单项金额不重大但按名誉风险特性组合后该组合的风险较大的应收账款
单元名称 2009-6-30 账龄 幻魅账筹备 净额
新疆乌鲁木齐市畜牧兽医检疫草原
3 年以上
事变站 716,015.00 716,015.00 -
陕西省植物掩护处事公司 687,622.50 3 年以上 687,622.50
山东省植物掩护总站 614,390.40 3 年以上 614,390.40 -
广西农业大学 588,800.00 3 年以上 588,800.00 -
福建省植保站 584,267.25 2-3 年 584,267.25 -
陕西集琦康尔医药有限公司 541,478.93 1-2 年 541,478.93 -
其他 30,429,434.04 30,313,101.56 116,332.48
合 计 34,162,008.12 34,045,675.64 116,332.48
单项金额不重大但按名誉风险特性组合后该组合的风险较大的应收账款，是指余额100 万元以下未全额获得客户确认的应收账款。对客户已确认的金额按账龄计提，未确认的金额全额计提幻魅账筹备。

③单项金额不重大应收金钱
账 龄 金 额 比例
1 年以内 6,530,038.87 40.50%
1-2 年 1,425,626.78 8.84%
2-3 年 1,891,064.01 11.73%
3 年以上 6,276,122.51 38.93%
合 计 16,122,852.17 100.00%
单项金额不重大的应收金钱指单笔金额为100 万元以下的客户应收账款，公司按账龄计提幻魅账筹备。

（2）按账龄分类
2009-6-30
账 龄
金 额 比例 幻魅账筹备 净 额
1 年以内 6,740,278.53 10.54% 496,378.06 6,243,900.47
1-2 年 6,245,739.88 9.77% 3,489,768.47 2,755,971.41
2-3 年 6,278,299.60 9.82% 5,504,441.79 773,857.81
3 年以上 44,670,593.77 69.87% 43,958,085.87 712,507.90
2009 年半年度陈诉全文
2009-6-30
账 龄
金 额 比例 幻魅账筹备 净 额
合 计 63,934,911.78 100.00% 53,448,674.19 10,486,237.59
2008-12-31
账 龄
金 额 比例 幻魅账筹备 净 额
1 年以内 7,473,435.05 12.02% 445,328.74 7,028,106.31
1-2 年 2,032,329.19 3.27% 1,075,752.93 956,576.26
2-3 年 15,790,276.05 25.41% 14,558,340.20 1,231,935.85
3 年以上 36,857,749.42 59.30% 35,928,572.29 929,177.13
合 计 62,153,789.71 100.00% 52,007,994.16 10,145,795.55
（3）应收账款前五名余额合计为14,752,448.38 元，占应收账款余额的23.07%。

（4 ）应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单元欠款。

4.预付金钱
2009-6-30 2008-12-31
账龄
金 额 比例 金 额 比例
1 年以内 1,764,443.37 42.85% 3,435,730.63 70.79%
1-2 年 924,598.06 22.45% 838,101.11 17.27%
2-3 年 578,650.95 14.05% 20,708.30 0.43%
3 年以上 850,248.45 20.65% 558,865.14 11.51%
合计 4,117,940.83 100.00% 4,853,405.18 100.00%
预付金钱前五名余额合计2,233,334.61 元，占预付金钱款期末余额的54.23%。

预付金钱期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单元欠款。

5.其他应收款
（1）按种别分类
2009-6-30
种别
金 额 比例 幻魅账筹备 净 额
单项金额重大的其他应收金钱 42,245,746.04 69.08% 27,038,261.04 15,207,485.00
2009 年半年度陈诉全文
单项金额不重大按名誉风险组合后该
组合风险较大的其他应收金钱 474,532.20 0.78% 474,532.20 -
单项金额不重大的其他应收金钱 18,433,966.42 30.14% 6,512,766.29 11,921,200.13
计 61,154,244.66 100.00% 34,025,559.53 27,128,685.13
2008-12-31
种别
金 额 比例 幻魅账筹备 净 额
单项金额重大的其他应收金钱
40,833,140.72 69.88% 26,635,112.53 14,198,028.19
单项金额不重大按名誉风险组合后该
474,532.20 0.81% 474,532.20 -
组合风险较大的其他应收金钱
单项金额不重大的其他应收金钱 17,125,042.34 29.31% 6,100,414.02 11,024,628.32
合 计 58,432,715.26 100.00% 33,210,058.75 25,222,656.51
①单项金额重大的其他应收款
单元名称 2009-6-30 账龄 幻魅账筹备 净额
桂林市桂商房地产开拓公司 17,235,000.00 三年以上 15,511,500.00 1,723,500.00
桂林集琦中药财富投资有限公司 2,951,645.60 三年以上 2,553,981.04 397,664.56
桂林集琦正丰抗菌原料有限公司(马 1,385,735.79 三年以上 1,217,162.21 168,573.58
桂林正翰科技开拓有限责任公司 1,180,579.94 三年以上 1,030,611.55 149,968.39
桂林正丰高新科技有限公司 1,082,784.71 三年以上 974,506.24 108,278.47
桂林市中级人民法院 14,000,000.00 一至两年 2,800,000.00 11,200,000.00
桂林市体改研究会(蒋风秀) 1,800,000.00 三年以上 1,800,000.00 -
西安太明医药研究所 1,200,000.00 三年以上 1,080,000.00 120,000.00
广西鑫盛拍卖有限公司 1,410,000.00 一年以内 70,500.00 1,339,500.00
合 计 42,245,746.04 27,038,261.04 15,207,485.00
☆ 本公司单项金额重大的应收金钱指单笔金额为100 万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值的，公司按账龄计提幻魅账筹备，存在减值的个体计提幻魅账筹备。经测试桂林市体改研究会(蒋风秀)欠款180 万因欠款长达12 年且该机构已取消，职员调离估量难以收回，全额计提幻魅账筹备。

②单项金额不重大按名誉风险特性组合后该组合的风险较大的应收金钱，是子公司桂林集琦生化有限公司应收款朱云474,532.20 元，因为相干部分已经确认无法收回，故以审慎原则全额计提幻魅账筹备。

③单项金额不重大的其他应收款
账 龄 金 额 比例
2009 年半年度陈诉全文
1 年以内 4,255,986.04 23.09%
1-2 年 7,167,934.46 38.88%
2-3 年 1,454,207.36 7.89%
3 年以上 5,555,838.56 30.14%
合 计 18,433,966.42 100.00%
单项金额不重大的应收金钱指单笔金额为100 万元以下的其他应收款，公司按账龄计提幻魅账筹备。

（2）按账龄分类
2009-6-30
账 龄
金额 比例 幻魅账筹备 净额
1 年以内 5,740,071.21 9.39% 284,364.09 5,455,707.12
1-2 年 21,242,328.34 34.74% 3,552,429.44 17,689,898.90
2-3 年 1,651,560.69 2.70% 795,494.17 856,066.52
3 年以上 32,520,284.42 53.18% 29,393,271.83 3,127,012.59
合 计 61,154,244.66 100.00% 34,025,559.53 27,128,685.13
2008-12-31
账 龄
金额 比例 幻魅账筹备 净额
1 年以内 8,534,680.13 14.61% 420,721.32 8,113,958.81
1-2 年 17,163,646.55 29.37% 3,432,729.32 13,730,917.23
2-3 年 555,165.85 0.95% 344,904.93 210,260.92
3 年以上 32,179,222.73 55.07% 29,011,703.18 3,167,519.55
合 计 58,432,715.26 100.00% 33,210,058.75 25,222,656.51
（3）其他应收款前五名余额合计45,350,877.17 元，占其他应收款期末余额的74.16%。

（4 ）其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单元欠款。

6.存货及存货减价筹备
2009-6-30 2008-12-31
项 目
金 额 减价筹备 净 额 金 额 减价筹备 净 额
原原料 5,670,190.38 1,787,002.91 3,883,187.47 11,013,102.15 1,837,851.16 9,175,250.99
包装物 8,240,205.68 520,332.06 7,719,873.62 4,034,802.25 729,113.23 3,305,689.02
低值易耗品 2,444,801.79 2,938.51 2,441,863.28 80,572.89 2,938.51 77,634.38
库存商品(产制品) 14,074,897.09 797,030.09 13,277,867.00 12,811,909.23 912,799.61 11,899,109.62
在产物 1,319,501.86 - 1,319,501.86 275,797.58 29,275.04 246,522.54
2009 年半年度陈诉全文
2009-6-30 2008-12-31
项 目
金 额 减价筹备 净 额 金 额 减价筹备 净 额
廉价半制品 1,990,276.85 29,275.04 1,961,001.81 1,932,939.45 - 1,932,939.45
合 计 33,739,873.65 3,136,578.61 30,603,295.04 30,149,123.55 3,511,977.55 26,637,146.00
存货减价筹备：
项 目 2008-12-31 本期增进 本期转回 本期转销数 2009-6-30
原原料 1,837,851.16 358,088.65 1,479,762.51
库存商品(产制品) 912,799.61 - 17,310.29 895,489.32
包装物 729,113.23 - - 729,113.23
低值易耗品 32,213.55 - - 32,213.55
在产物 - - -
合 计 3,511,977.55 375,398.94 3,136,578.61
（1）存货可变现净值确定依据的声名
本公司存货可变现净值确定依据：库存原料按时价，出产本钱、库存商品、低值易耗品等按估量售价减去估量本钱和贩卖所必须的估量税费后的净值确定。

（2）存货期末余额中无利钱成本化金额。

（3）存货采购前五名的采购合计为24,821,867.41 元，占采购总额的78.04%。

7.恒久投资
(1)恒久投资列示如下：
项 目 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
恒久股权投资 22,106,096.23 -628,252.38 21,477,843.85
减：减值筹备 1,071,615.64 1,071,615.64
股权投资净额 21,034,480.59 -628,252.38 20,406,228.21
恒久债权投资 -
减：减值筹备 -
恒久债权投资净额 -
合 计 21,034,480.59 -628,252.38 20,406,228.21
(2)恒久股权投资
a.其他股权投资
2009 年半年度陈诉全文
投资 股权
被投资单元 初始投资额 2008-12-31 本期权益调解 累计权益调解 本期增(减) 2009-6-30
限期 比例一.权益法核算单元：
桂林正翰科技开拓有限责任公司 恒久 25% 24,317,890.58 16,715,368.86 -617,372.91 - 16,097,995.95
桂林集琦气力自然物科技有限公司 恒久 27% 1,350,000.00 - - -
桂林集琦收支口商业有限公司 恒久 35% 105,000.00 25,853.47 -10,879.47 - 14,974.00
桂林集琦大药房连锁有限公司 恒久 28.57% 800,000.00 - - -
小 计 26,572,890.58 16,741,222.33 -628,252.38 - 16,112,969.95
二.本钱法核算单元：
广西集琦医药有限责任公司1 恒久 10.20% 1,020,000.00 1,020,000.00 - - - 1,020,000.00
广西集琦医药有限责任公司2 恒久 9.80% 980,000.00 980,000.00 - - - 980,000.00
桂林创新医药投资有限公司 恒久 9.09% 1,000,000.00 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00
北海集琦方舟基因药业有限公司1 恒久 13.54% 7,640,223.57 996,878.31 - - - 996,878.31
北海集琦方舟基因药业有限公司2 恒久 3.24% 1,367,995.59 1,367,995.59 - - - 1,367,995.59
小 计 12,008,219.16 5,364,873.90 - - - 5,364,873.90
合 计 38,581,109.74 22,106,096.23 -628,252.38 -21,477,843.85
公司的投资变现及投资收益汇回不存在重大限定。b.恒久股权投资减值筹备
项 目 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30 计提缘故起因
北海集琦方舟基因药业有限公司 1,071,615.64 - - 1,071,615.64 可变现净值低于账面金额恒久投资减值筹备为对北海集琦方舟基因药业有限公司的投资计提减值筹备。

8.投资性房地产
类 别 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
一、原价 98,801,666.03 - 14,080,897.71 84,720,768.32
1．衡宇、构筑物 14,080,897.71 - 14,080,897.71 -
2．土地行使权 84,720,768.32 - - 84,720,768.32
二、累计折旧和累计摊销 13,068,051.82 1,085,020.20 5,285,124.79 8,867,947.23
1．衡宇、构筑物 5,200,639.39 84,485.40 5,285,124.79 -
2．土地行使权 7,867,412.43 1,000,534.80 - 8,867,947.23
2009 年半年度陈诉全文
类 别 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
三、投资性房地产减值筹备累计金额合计 - - - -
1．衡宇、构筑物 - - - -
2．土地行使权 - - - -
四、投资性房地产账面代价合计 85,733,614.21 75,852,821.09
1．衡宇、构筑物 8,880,258.32 -
2．土地行使权 76,853,355.89 75,852,821.09
投资性房地产本期镌汰详见附注十五、1。

9.牢靠资产及累计折旧
类 别 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
牢靠资产原值
衡宇构筑物 258,199,130.29 - - 258,199,130.29
呆板装备 155,315,825.63 661,330.47 10,280.23 155,966,875.87
运输器材 2,751,833.88 - - 2,751,833.88
电子装备及其他 10,043,051.82 80,246.00 11,242.82 10,112,055.00
绿化及装修 18,237,174.42 853,398.71 - 19,090,573.13
合 计 444,547,016.04 1,594,975.18 21,523.05 446,120,468.17
累计折旧：
衡宇构筑物 46,950,652.67 3,388,456.59 - 50,339,109.26
呆板装备 80,648,832.42 3,398,859.81 7,454.40 84,040,237.83
运输器材 2,176,273.77 73,298.36 - 2,249,572.13
电子装备及其他 5,420,367.94 388,171.24 10,117.50 5,798,421.68
绿化及装修 6,693,226.92 874,306.84 - 7,567,533.76
合 计 141,889,353.72 8,123,092.84 17,571.90 149,994,874.66
类 别 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
牢靠资产减值筹备：
衡宇及构筑物 17,953,874.90 - - 17,953,874.90
2009 年半年度陈诉全文
呆板装备 17,158,484.94 - 17,158,484.94
电子装备 13,088.66 - 13,088.66
合 计 35,125,448.50 - 35,125,448.50
净 值 267,532,213.82 - - 261,000,145.01
有关牢靠资产抵押环境详见附注十三.1。

10.在建工程
现实付出
本期转入 资金 项目
2008-12-31 本期增进 其他镌汰 2009-6-30
工程项目名称 预算数 牢靠资产 来历 进度
(个中:利钱成本 (个中:利钱资 (个中:利钱资 ( 个中: 利钱 (个中:利钱资
化金额) 本化金额) 本化金额) 成本化金额) 本化金额)
大 容 量 打针
- 185,920.30 185,920.30 自筹 -
GMP 改革工程
集琦科技园 - 284,684.48 364,000.00 221,049.78 427,634.70 自筹 -
集琦大药房客栈 - -
合 计 470,604.78 364,000.00 221,049.78 613,555.00
11.工程物资
2009-6-30 2008-12-31
类 别
原 值 减值筹备 净额 原 值 减值筹备 净额
科技园 97,569.40 97,569.40 97,569.40 - 97,569.40
12.无形资产
类 别 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
无形资产原值：
土地行使权 74,426,757.67 - - 74,426,757.67
专用技能、特许权等 12,557,789.43 - 12,557,789.43
非专利技能 12,881,000.00 - 12,881,000.00
收集资源、财政软件 44,320.00 - 44,320.00
新产物开拓费 160,000.00 - 160,000.00
时空软件 50,000.00 - 50,000.00
2009 年半年度陈诉全文
类 别 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
小计 100,119,867.10 - 100,119,867.10
累计摊销：
6,670,323.72
土地行使权 5,800,582.02 869,741.70 -
专用技能、特许权等 4,028,988.79 1,154,952.12 - 5,183,940.91
非专利技能 4,546,796.65 2,566.69 - 4,549,363.34
收集资源、财政软件 22,898.77 84,932.04 - 107,830.81
31,999.92
新产物开拓费 31,999.92 - -
35,416.61
时空软件 22,916.63 12,499.98 -
16,578,875.31
小计 14,454,182.78 2,124,692.53 -
减值筹备：
非专利技能 6,217,500.00 - 6,217,500.00
小计 6,217,500.00 - 6,217,500.00
无形资产账面代价 79,448,184.32 77,323,491.79
有关无形资产抵押环境详见附注十三.1。

13.恒久待摊用度
项目 2008-12-31 本期增进 本期摊销 2009-6-30
园地行使费 957,277.10 - 50,036.88 907,240.22
车间工程改革及维修 55,999.90 83,273.70 55,620.68 83,652.92
礼服及其他 15,840.00 - 15,840.00 -
合 计 1,029,117.00 83,273.70 121,497.56 990,893.14
14.资产减值筹备
本期镌汰额
项 目 2008-12-31 本期计提额 2009-6-30
转回 转销
一、幻魅账筹备 85,218,052.91 2,362,516.42 106,335.60 87,474,233.73
个中：应收账款 52,007,994.16 1,460,253.35 19,573.32 53,448,674.19
其他应收款 33,210,058.75 902,263.07 86,762.28 34,025,559.54
2009 年半年度陈诉全文
本期镌汰额
项 目 2008-12-31 本期计提额 2009-6-30
转回 转销
二、存货减价筹备 3,511,977.55 375,398.94 3,136,578.61
个中：产制品 912,799.61 17,310.29 895,489.32
原原料，低值易耗品，包装物 2,599,177.94 358,088.65 2,241,089.29
三、投资性房地产筹备 -
个中：土地行使权 -
衡宇 -
四、恒久投资减值筹备 1,071,615.64 1,071,615.64
个中：恒久股权投资 1,071,615.64 1,071,615.64
期债权投资 - -
五、牢靠资产减值筹备 35,125,448.50 35,125,448.50
个中：衡宇构筑物 17,953,874.90 17,953,874.90
呆板及电子装备 17,171,573.60 17,171,573.60
六、无形资产减值筹备 6,217,500.00 6,217,500.00
个中：非专利技能 6,217,500.00 6,217,500.00
合 计 131,144,594.60 2,362,516.42 106,335.60 375,398.94 133,025,376.48
15.全部权受到限定的资产
全部权受到限定的资产种别 2008-12-31 本期增进额 本期镌汰额 2009-6-30
一、用于借钱抵押的资产原值
无形资产-土地行使权 35,149,248.96 - - 35,149,248.96
牢靠资产-衡宇构筑物 162,333,791.94 - - 162,333,791.94
牢靠资产-呆板装备 76,534,132.10 - - 76,534,132.10
小 计 274,017,173.00 - - 274,017,173.00
二、名誉证担保金存款 - - - -
合计 274,017,173.00 274,017,173.00
16.短期借钱
2009-6-30 2008-12-31
借钱种别
原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
银行借钱 - - - -
个中：抵押 17,814,902.10 - 18,846,167.85
2009 年半年度陈诉全文
名誉 6,135,100.00 - 6,135,100.00
已贴现未到期银行汇票 - 1,354,870.00
合计 23,950,002.10 - 26,336,137.85
17.应付账款
项 目 2009-6-30 2008-12-31
应付账款 57,145,401.01 72,796,819.82
应付账款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单元的金钱见附注十(三)。

18.预收金钱
项 目 2009-6-30 2008-12-31
预收金钱 6,630,615.67 4,934,924.36
预收金钱期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单元的金钱。

19.应付职工薪酬
项 目 2008-12-31 本期增进额 本期镌汰额 2009-6-30
一、人为、奖金、补助和津贴 1,224,582.78 6,392,233.25 6,241,423.74 1,375,392.29
二、职工福利费 839,225.16 593,406.27 623,815.93 808,815.50
三、社会保险费 11,608,675.83 2,187,264.01 1,263,785.23 12,532,154.61
四、工会经费和教诲经费 1,518,298.00 67,454.86 90,411.32 1,495,341.54
五、住房公积金 4,271,216.65 765,649.50 359,180.00 4,677,686.15
六、非钱币性福利 - - - -
合 计 19,461,998.42 10,006,007.89 8,578,616.22 20,889,390.09
职工福利费首要是扫除劳动条约职工的辞退福利。

20.应交税费
☆ 税 种 2009-6-30 2008-12-31
增值税 -29,933.20 -88,778.84
企业所得税 -150,895.18 -153,084.50
都市维护建树税 175,242.77 173,609.59
业务税 73,594.95 88,669.10
小我私人所得税 461,135.58 468,589.62
房产税 7,505,058.97 6,789,862.79
2009 年半年度陈诉全文
税 种 2009-6-30 2008-12-31
教诲费附加 112,998.56 112,657.82
堤围防护费 4,420.89 1,603.75
土地行使税 3,088,296.80 2,680,230.72
土地增值税 -4,247,901.86
印花税 24,899.63 89,115.92
防洪费 -1,898.82 -2,727.81
车船行使税 -2,092.46 -648.00
合 计 7,012,926.63 10,159,100.16
本期土地增值税为贷方负数余额，为缴纳的土地出资的土地增值税，详见附注七、1.(1)
21.其他应付款
项 目 2009-6-30 2008-12-31
其他应付款 164,993,690.71 151,434,028.55
其他应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单元的金钱详见附注十(三)。

22.恒久借钱
借钱种别 2009-6-30 2008-12-31
抵押借钱 5,860,000.00 5,860,000.00
23.恒久应付款
项 目 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
广西区信任投资公司 33,258.60 - - 33,258.60
24.专项应付款
项 目 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
桂林市科委拨款 438,000.00 - - 438,000.00
广西医药财富人才小高地
150,000.00 - 150,000.00
建树率领小组拨款
合计 588,000.00 - 588,000.00
25.估量欠债
项 目 2009-6-30 2008-12-31
诉讼费及利钱 2,914,173.66 2,931,677.66
2009 年半年度陈诉全文
加盟费 52,002.00 52,002.00
合 计 2,966,175.66 2,983,679.66
注：诉讼费及利钱系按照讯断书估量。

加盟费估量详见附注十二、5。

26.股本
本期增（减）变换
2008-12-31 2009-6-30
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售前提股份
国度持有股份 88,897,988.00 - - - - - 88,897,988.00
境内法人持有股份 3,959,412.00 - - - - - 3,959,412.00
有限售前提股份合计 92,857,400.00 - - - - - 92,857,400.00
二、无穷售前提股份
1.人民币平凡股 122,200,000.00 - - - - - 122,200,000.00
无穷售前提股份合计 122,200,000.00 - - - - - 122,200,000.00
三、股份总数（股） 215,057,400.00 - - - - - 215,057,400.00
第一大股东桂林集琦团体有限公司（下称集琦团体）与广西梧州索芙特美容保健品有限公司
（下称索美公司）于2006 年 12 月23 日签定了股份转让协议，将其持有本公司41.34％的股份
（股份总数合计88,897,988 股）所有转让给索美公司，收购以协议收购方法举办。上述事项于
2007 年9 月29 日得到国务院国有资产监视打点委员会核准，该批复自发文之日起6 个月内有用。该次《股份转让协议》的签署属于国海证券有限责任公司借壳本公司上市系列事项之一。上述股权转让尚未治理过户手续。2009 年6 月12 日，公司收到国务院国有资产监视打点委员会《关于再次延迟有用期的复函》（国资厅产权[2009]277 号），国务院国有资产监视打点委员会赞成将《关于桂林集琦药业股份有限公司国有股转让有关题目的批复》的有用期延迟至2009 年12 月31 日。

集琦团体持有的4400 万股国有法人股因公司向中国农业银行桂林分行贷款6950 万元，质押给中国农业银行桂林分行，借钱还清后股权质押扫除手续尚未治理。

集琦团体持有的3500 万股国有法人股因债权人桂林市国有资产投资策划公司申请执行，被广西南宁市中级人民法院司法冻结。

集琦团体持有的989.7988 万股国有法人股于2006 年12 月5 日及2007 年1 月22 日由于桂林集琦团体有限公司机票署理分公司及桂林市桂商房地产开拓有限公司别离向桂林市贸易银行借钱2000 万元、3000 万元提供包管，经桂林市贸易银行申请，被桂林市中级人民法院司法冻结，同时7900 万股国有法人股因桂林市贸易银行申请，被桂林市中级人民法院轮候司法冻结。

2009 年半年度陈诉全文
27.成本公积
项 目 2008-12-31 今年增进 今年镌汰 2009-6-30
股本溢价 254,836,415.30 - - 254,836,415.30
其他成本公积 10,630,840.26 - - 10,630,840.26
原制度成本公积转入 22,259,339.78 - - 22,259,339.78
合 计 287,726,595.34 - - 287,726,595.34
28.盈余公积
项 目 2008-12-31 今年增进 今年镌汰 2008-9-30
盈余公积 3,260,696.48 - - 3,260,696.48
企业成长基金 1,138,785.29 - - 1,138,785.29
合 计 4,399,481.77 - - 4,399,481.77
29.未分派利润
项 目 2008-12-31 今年增进 今年镌汰 2009-6-30
未分派利润 -283,651,344.85 -11,517,599.81 - -295,168,944.66
30.业务收入及本钱
（1）按主营营业、其他营业分类
项目 2009 年1-6 月 2008 年度
业务收入
1．主营营业 46,326,940.78 100,222,762.37
2．其他营业 12,517,870.30 2,480,285.80
合 计 58,844,811.08 102,703,048.17
业务本钱
1．主营营业 36,674,333.55 77,900,545.21
2．其他营业 9,922,866.20 2,185,267.95
合 计 46,597,199.75 80,085,813.16
（2）按营业分部
业务收入 业务本钱 业务毛利
行业
2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度
药品类 39,199,076.91 82,734,988.12 34,983,842.70 73,632,077.25 4,215,234.21 9,102,910.87
旅馆处事 7,127,863.87 17,487,774.25 1,690,490.85 4,268,467.96 5,437,373.02 13,219,306.29
其他 12,517,870.30 2,480,285.80 9,922,866.20 2,185,267.95 2,595,004.10 295,017.85
合计 58,844,811.08 102,703,048.17 46,597,199.75 80,085,813.16 12,247,611.33 22,617,235.01
2009 年半年度陈诉全文
（3）按地域分部
业务收入 业务本钱 业务毛利
地域
2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度
广东 21,293,710.91 84,769,067.29 19,244,332.45 66,101,248.27 2,049,378.46 18,667,819.02
广西 37,551,100.17 17,933,980.88 27,352,867.30 13,984,564.89 10,198,232.87 3,949,415.99
其他
合计 58,844,811.08 102,703,048.17 46,597,199.75 80,085,813.16 12,247,611.33 22,617,235.01
（4 ）贩卖前五名的贩卖额为12,542,228.63 元，占贩卖总额的21.31%。

31.主营营业税金及附加
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
城建税 88,160.78 271,194.72
业务税 390,498.68 933,692.55
教诲费附加 40,585.79 115,699.28
处所教诲费附加 3,031.92 29,897.86
防洪费 15,860.35 10,378.62
合 计 538,137.52 1,360,863.03
32.贩卖用度
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
人为 1,893,327.72 5,007,126.34
职工福利费 164,281.09 450,277.15
运杂费 167,759.64 878,506.53
折旧费 538,566.21 300,753.22
水电费 18,068.87 1,178,523.16
告白费 55,656.38 36,740.80
差盘缠 349,530.87 457,345.13
营业宣传费 104,830.46 127,598.36
租赁费 709,544.40 2,138,637.11
其他用度 1,522,970.20 3,274,910.94
合 计 5,524,535.84 13,850,418.74
33.打点用度
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
人为及福利费 4,079,146.40 9,074,192.82
折旧 4,002,194.76 7,433,096.04
2009 年半年度陈诉全文
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
无形资产摊销 2,109,625.86 8,451,916.10
房产税 1,159,527.32 1,959,356.11
劳动保险费 241,486.42 1,991,642.96
办公费 395,113.85 165,531.68
差盘缠 133,870.70 96,988.86
其他用度 5,007,682.36 14,555,482.46
合 计 17,128,647.67 43,728,207.03
34.财政用度
类 别 2009 年1-6 月 2008 年度
利钱支出 4,861,815.16 10,897,456.83
减：利钱收入 2,016.73 10,416.58
汇兑丧失 - 4,821.08
银行手续费 45,378.82 229,362.94
其他 2.87
合 计 4,905,177.25 11,121,227.14
35.资产减值丧失
类 别 2009 年1-6 月 2008 年度
幻魅账丧失 2,256,180.81 8,095,030.77
存货减价丧失 2,154,387.85
无形资产减值丧失 962,500.00
合 计 2,256,180.81 11,211,918.62
36.投资收益
投资单元 2009 年1-6 月 2008 年度
权益法核算公司全部者权益 -628,252.38 -1,460,573.99
转让股权收益 -
计提恒久投资减值筹备 -
统一节制下企业归并收益 -
合 计 -628,252.38 -1,460,573.99
投资收益汇回不存在重大限定。

37.业务外收入
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
2009 年半年度陈诉全文
处理赏罚牢靠资产收入 4,918.48 4,998,872.81
罚款收入 423,537.26
债务重组利得 8,025,624.30 4,252,839.72
免息收入 3,096,175.26
计入损益的当局补贴 100,000.00
专项资金款 -
其他 0.90 263,313.34
合 计 8,030,543.68 13,134,738.39
38.业务外支出
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
罚款支出 1,778,137.69
捐赠支出 859,500.85
处理赏罚牢靠资产丧失 2,148,935.66
很是丧失 2,921,030.14
抵偿支出 76,103.69
其 他 1,800.00 14,607.49
税收滞纳金及罚款 833,725.41 4,063,479.96
歇工丧失 341,904.74 974,356.98
合 计 1,177,430.15 12,836,152.46
39.收到的其他与策划勾当有关的现金
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
其他业务外收入 347,383.54
利钱收入 83.01 1,534.69
收到的租金 539,400.00 630,718.00
收到的加盟费 130,000.00
收员工还款等其他往来款 19,414,355.95 19,138,616.90
其他 109,661.38 513,331.76
合 计 20,063,500.34 20,761,584.89
40.付出的其他与策划勾当有关的现金
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
付出租赁费 809,544.40 2,503,405.11
付出咨询中介处事费 265,675.75 1,114,394.20
2009 年半年度陈诉全文
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
付出办公邮电费 214,613.92 582,515.75
付出运杂费 77,193.10 72,198.24
付出营业招待费 327,554.80 534,890.97
付出水电费 1,737,187.27 1,449,641.78
付出差盘缠 552,463.20 636,189.04
付出办公费 46,545.38 239,413.76
付出运输费 110,394.75 718,245.76
付出补缀费 284,371.37 804,985.33
付出告白费 34,458.31 107,778.26
付出员工还款等其他往来 2,221,497.77 13,311,902.01
付出其他 4,059,198.80 8,712,854.80
合 计 10,740,698.82 30,788,415.01
41.现金流量表增补资料
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
1. 将净利润调理为策划勾当的现金流量：
净利润(归属于母公司全部者的净利润)： -11,517,599.81 -58,101,602.16
加:少数股东本期损益 -362,606.80 -1,715,785.45
计提的资产减值筹备 2,256,180.81 11,211,918.62
牢靠资产折旧 9,208,113.04 16,947,059.08
无形资产摊销 2,124,692.53 8,451,916.10
恒久待摊用度摊销 121,497.56 450,014.06
处理牢靠.无形及其他资产净丧失 -2,096,545.56 -2,849,937.15
待摊用度的镌汰（减增进） -
牢靠资产报废丧失 -
预提用度的增进（减镌汰） -
财政用度 10,897,456.83
2009 年半年度陈诉全文
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
4,861,815.16
投资丧失(减:收益) 628,252.38 1,460,573.99
存货的镌汰(减:增进) -3,590,750.10 1,016,187.90
策划性应收项目标镌汰(减：增进) 5,601,035.00 10,032,548.06
策划性应付项目标增进(减：镌汰) 2,921,301.31 1,985,392.21
策划勾当发生的现金流量净额 10,155,385.52 -214,257.91
2.现金及现金等价物净增进环境
现金的期末余额 1,053,288.61 1,239,439.04
减:现金的期初余额 1,239,439.04 2,764,924.30
加:现金等价物的期末余额 -
减:现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物的净增进额 -186,150.43 -1,525,485.26
九、母公司财政报表首要项目注释
1. 应收账款
（1）按种别分类
2009-6-30
种别
金 额 比例 幻魅账筹备 净 额
单项金额重大的应收金钱 13,650,051.49 25.31% 12,163,036.55 1,487,014.94
单项金额不重大按名誉风险特性组合
后该组合的风险较大的应收金钱 33,862,305.44 62.78% 33,745,972.96 116,332.48
单项金额不重大应收金钱 6,427,438.99 11.92% 4,789,178.21 1,638,260.78
合 计 53,939,795.92 100% 50,698,187.72 3,241,608.20
2009 年半年度陈诉全文
2008-12-31
种别
金 额 比例 幻魅账筹备 净 额
单项金额重大的应收金钱 14,650,051.49 26.82% 11,437,464.35 3,212,587.14
单项金额不重大按名誉风险特性组
合后该组合的风险较大的应收金钱 37,077,373.93 67.87% 36,278,046.79 799,327.14
单项金额不重大应收金钱 2,898,770.50 5.31% 1,829,185.42 1,069,585.08
合 计 54,626,195.92 100.00% 49,544,696.56 5,081,499.36
①单项金额重大的应收账款
单元名称 2009-6-30 账龄 幻魅账筹备 净额
沈阳四方药药业有限公司(原
名：辽宁集琦医药有限公司) 7,410,121.58 3 年以上 7,410,121.58 -
广西集琦医药有限责任公司 1,849,318.67 1 - 2 年 362,303.73 1,487,014.94
广西临桂县医药公司 1,700,262.54 2 年以上 1,700,262.54 -
上海服务处 1,413,440.59 2 年以上 1,413,440.59 -
北京农业大学技能开拓公司 1,276,908.11 3 年以上 1,276,908.11 -
合 计 13,650,051.49 12,163,036.55 1,487,014.94
☆ 本公司单项金额重大的应收金钱指单笔金额为100 万元以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值的，公司按账龄计提幻魅账筹备，存在减值的个体计提幻魅账筹备。

②单项金额不重大但按名誉风险特性组合后该组合的风险较大的应收账款
单元名称 2009-6-30 账龄 幻魅账筹备 净额
新疆乌鲁木齐市畜牧兽医检疫草原事变站 716,015.00 3 年以上 716,015.00 -
陕西省植物掩护处事公司 687,622.50 3 年以上 687,622.50 -
山东省植物掩护总站 614,390.40 3 年以上 614,390.40 -
广西农业大学 588,800.00 3 年以上 588,800.00 -
福建省植保站 584,267.25 2-3 年 584,267.25 -
陕西集琦康尔医药有限公司 541,478.93 1-2 年 541,478.93 -
其他 30,129,731.36 30,013,398.88 116,332.48
合 计 33,862,305.44 33,745,972.96 116,332.48
单项金额不重大但按名誉风险特性组合后该组合的风险较大的应收账款，是指未获得客户全额确认的应收账款。对客户已确认的金额按账龄计提，对客户未确认的金额全额计提幻魅账筹备。

③单项金额不重大应收金钱
账 龄 金 额 比例
2009 年半年度陈诉全文
1 年以内 392,732.12 6.11%
1-2 年 209,476.81 3.26%
2-3 年 1,716,869.31 26.71%
3 年以上 4,108,360.75 63.92%
合 计 6,427,438.99 100%
（2）按账龄分类
2009-6-30
账 龄
金 额 比 例 幻魅账筹备 净 额
1 年以内
602,971.78 1.12% 181,996.27 420,975.51
1-2 年
5,029,589.91 9.32% 3,261,971.29 1,767,618.62
2-3 年
6,060,915.65 11.24% 5,406,777.21 654,138.44
3 年以上
42,246,318.58 78.32% 41,847,442.95 398,875.63
合 计
53,939,795.92 100% 50,698,187.72 3,241,608.20
2008-12-31
账 龄
金 额 比 例 幻魅账筹备 净 额
1 年以内 3,083,929.06 5.65% 225,853.44 2,858,075.62
1-2 年 1,407,543.80 2.58% 950,795.85 456,747.95
2-3 年 15,149,856.97 27.73% 14,156,769.05 993,087.92
3 年以上 34,984,866.09 64.04% 34,211,278.22 773,587.87
合 计 54,626,195.92 100.00% 49,544,696.56 5,081,499.36
2.恒久投资
(1)恒久投资列示如下：
项 目 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
恒久股权投资
211,803,786.39 -628,252.38 211,175,534.01
减：减值筹备
- -
2009 年半年度陈诉全文
恒久股权投资净额
211,803,786.39 -628,252.38 211,175,534.01
恒久债权投资 -
减：减值筹备 -
恒久债权投资净额 -
合 计 211,803,786.39 -628,252.38 211,175,534.01
(2)恒久股权投资
投资 股权 本期权益 累计权益 本期增
被投资单元 初始投资额 2008-12-31 2009-6-30
限期 比例 调解*5 调解 (减)
一.权益法核算单元：
桂林正翰科技开拓有限责任公司 恒久 24,317,890.58 25.00% 16,715,368.86 -617,372.91 16,097,995.95
桂林集琦气力自然物科技有限公司 恒久 1,350,000.00 27.00% - -
桂林集琦收支口商业有限公司 恒久 105,000.00 35.00% 25,853.47 -10,879.47 14,974.00
桂林集琦大药房连锁有限公司 恒久 809,607.95 28.75% - -
小 计 26,582,498.53 16,741,222.33 -628,252.38 16,112,969.95
二.本钱法核算单元：
广西集琦医药有限责任公司 恒久 1,020,000.00 10.20% 1,020,000.00 1,020,000.00
北海集琦方舟基因药业有限公司1 恒久 7,640,223.57 13.54% 996,878.31 996,878.31
桂林集琦包装有限公司 恒久 47,765,000.00 97.00% 41,570,434.89 41,570,434.89
广东省韶关墟市琦药业有限公司 恒久 56,267,234.90 82.00% 58,220,000.00 58,220,000.00
桂林台联旅馆有限责任公司 恒久 79,284,700.00 100.00% 63,616,419.50 63,616,419.50
桂林集琦香料有限公司 恒久 15,872,214.34 99.20% 15,872,214.34 15,872,214.34
桂林集琦生化有限公司 恒久 7,200,000.00 90.00% 7,200,000.00 7,200,000.00
桂林集琦华康制药有限公司 恒久 5,605,149.98 90.00% 5,565,717.02 5,565,717.02
广西福生堂药品有限公司 恒久 900 90.00% 900.00 900.00
桂林创新医药投资有限公司 恒久 1,000,000.00 0 9.09% 1,000,000.00 1,000,000.00
小 计 220,655,422.79 195,062,564.06 195,062,564.06
合 计 247,237,921.32 211,803,786.39 -628,252.38 211,175,534.01
除北海集琦方舟基因药业有限公司外，被投资单元与公司管帐政策不存在重大差别，投资变现及投资收益汇回不存在重大限定。

3.投资性房地产
类 别 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
一、原价
2009 年半年度陈诉全文
类 别 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
土地行使权 84,720,768.32 - 84,720,768.32
合 计 84,720,768.32 84,720,768.32
二、累计折旧和累计摊销
土地行使权 7,867,412.43 1,000,534.80 - 8,867,947.23
合 计 7,867,412.43 1,000,534.80 - 8,867,947.23
净 值 76,853,355.89 - 75,852,821.09
4.牢靠资产及累计折旧
类 别 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
牢靠资产原值
衡宇构筑物 186,641,672.54 - - 186,641,672.54
呆板装备 70,439,256.14 107,500.00 70,546,756.14
运输器材 1,422,736.99 1,422,736.99
电子装备及其他 1,522,751.38 9,999.00 1,532,750.38
绿化及装修 11,986,158.04 11,986,158.04
合 计 272,012,575.09 117,499.00 272,130,074.09
累计折旧：
衡宇构筑物 38,183,692.43 1,953,616.83 40,137,309.26
呆板装备 30,680,234.73 2,036,283.99 32,716,518.72
运输器材 1,346,574.16 4,859.78 1,351,433.94
电子装备及其他 1,416,596.59 73,069.39 1,489,665.98
绿化及装修 3,034,099.82 386,525.88 3,420,625.70
合 计 74,661,197.73 4,454,355.87 79,115,553.60
牢靠资产减值筹备
衡宇及构筑物 15,144,763.30 15,144,763.30
呆板装备 5,642,647.54 5,642,647.54
合 计 20,787,410.84 20,787,410.84
净 值 176,563,966.52 - - 172,227,109.65
有关牢靠资产抵押环境详见附注十三、1。

5.在建工程
现实付出
资金 项目
工程项目名称 预算数 本期转入
2008-12-31 本期增进 其他镌汰 2009-6-30 来历 进度
牢靠资产
2009 年半年度陈诉全文
(个中:利钱资 (个中:利钱资 (个中:利钱资 (个中:利钱资 (个中:利钱资
本化金额) 本化金额) 本化金额) 本化金额) 本化金额)
GMP 改革工程 - 185,920.30 185,920.30 自筹 -
合 计 185,920.30 185,920.30
6.无形资产
类 别 2008-12-31 本期增进 本期镌汰 2009-6-30
无形资产原值：
土地行使权 27,801,104.19 - 27,801,104.19
专用技能、特许权等 12,485,789.43 - - 12,485,789.43
小计 40,286,893.62 - - 40,286,893.62
累计摊销：
土地行使权 1,323,862.08 330,965.52 - 1,654,827.60
专用技能、特许权等 3,983,988.97 965,987.76 - 4,949,976.73
小计
5,307,851.05 1,296,953.28 - 6,604,804.33
减值筹备：
专用技能、特许权等 2,087,500.00 - 2,087,500.00
小计 2,087,500.00 - 2,087,500.00
无形资产账面代价 32,891,542.57 31,594,589.29
有关无形资产抵押环境详见附注十三、1。

7.业务收入及本钱
业务收入 业务本钱 业务毛利
行业
2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度
药品类 8,184,905.04 20,362,970.32 9,399,299.07 19,908,702.60 -1,214,394.03 454,267.72
其他 52,417.06 195554.12 3,681.56 115234.98 48,735.50 80,319.14
合计 8,237,322.10 20,558,524.44 9,402,980.63 20,023,937.58 -1,165,658.53 534,586.86
8.投资收益
投资单元 2009 年1-6 月 2008 年度
联营投资收益 -628,252.38 -1,460,573.99
转让股权收益 -
合 计 -628,252.38 -1,460,573.99
9.现金流量表增补资料
2009 年半年度陈诉全文
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
1、将净利润调理为策划勾当现金流量：
净利润 -9,312,494.29 -40,665,066.60
加:资产减值筹备 1,924,375.27 8,585,680.95
牢靠资产折旧、油气资产折耗、出产性生物资产折旧 5,454,890.67 9,124,512.26
无形资产摊销 1,296,953.28 6,824,904.11
恒久待摊用度摊销 -
处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的丧失（收益以“-”号填列） -2,881,394.32
牢靠资产报废丧失（收益以“-”号填列） -
公允代价变换丧失（收益以“-”号填列） -
财政用度（收益以“-”号填列） 2,974,919.49 7,001,069.96
投资丧失（收益以“-”号填列） 628,252.38 -1,460,573.99
递延所得税资产镌汰（增进以“-”号填列） -
递延所得税欠债增进（镌汰以“-”号填列） -
存货的镌汰（增进以“-”号填列） -1,689,116.64 3,068,763.64
策划性应收项目标镌汰（增进以“-”号填列） -743,819.17 11,542,566.74
策划性应付项目标增进（镌汰以“-”号填列） 8,101,398.43 5,241,803.33
其他 -
策划勾当发生的现金流量净额 8,635,359.42 6,382,266.08
2、不涉及现金出入的重大投资和筹资勾当：
债务转为成本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入牢靠资产 -
3、现金及现金等价物净变换环境：
现金的期末余额 46,776.32 23,781.55
2009 年半年度陈诉全文
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
减：现金的期初余额 23,781.55 661,464.02
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增进额 22,994.77 -637,682.47
十、关联方相关及买卖营业
(一)关联方轮廓
1.与集琦股份公司存在关联相关的关联方，包罗已于附注七.1 列示的存在节制相关的关联公司及下列存在节制相关的集琦股份公司股东和不存在节制相关的关联各方。

存在节制相关的集琦股份公司股东
拥有集琦股
与集琦股份
企业名称 注册地点 注册成本 份公司股份 主业务 务 经济性子 法定代表人
公司相关
比例
桂林集琦团体有限桂林市育才 5730 万元 41.34 ％ 综合 控股股东 有限公司 范文鑫
公司 路55 号 （国有独资）
广西梧州索芙特美梧州市钱鉴 27500 万元 扮装品及洗涤用品贩卖 隐藏收购方 有限公司 钟影琪
容保健品有限公司路82 号
存在节制相关的关联方的注册成本及其变革.
企业名称 期初数 本期增进(镌汰) 期末数
桂林集琦团体有限公司 5,730 万元 - 5,730 万元
广东省韶关墟市琦药业有限公司 7,100 万元 - 7,100 万元
桂林集琦香料有限公司 1,000 万元 - 1,000 万元
桂林集琦包装有限公司 1,000 万元 - 1,000 万元
桂林集琦生化有限公司 800 万元 - 800 万元
桂林集琦华康制药有限公司 600 万元 - 600 万元
广西福生堂药品有限公司 600 万元 - 600 万元
桂林台联旅馆有限责任公司 1,843.39 万元 - 1,843.39 万元
桂林润琦房地产开拓有限公司 2800 万元 14369 万元 17169 万元
存在节制相关的关联方持股比例和表决权比例变革.
企业名称 期初数 比例 本期增进(镌汰) 期末数 比例
2009 年半年度陈诉全文
企业名称 期初数 比例 本期增进(镌汰) 期末数 比例
桂林集琦团体有限公司 8890 41.34% - 8890 41.34%
广东省韶关墟市琦药业有限公司 5822 82% - 5822 82%
桂林集琦香料有限公司 992 99.2% - 992 99.2%
桂林集琦包装有限公司 970 97% - 970 97%
桂林集琦生化有限公司 720 90% - 720 90%
桂林集琦华康制药有限公司 540 90% - 540 90%
广西福生堂药品有限公司 540 90% - 540 90%
桂林台联旅馆有限责任公司 1843.39 100% - 1843.39 100%
桂林润琦房地产开拓有限公司 － － 12018 12018 70%
2.不存在节制相关但有买卖营业往来的关联方
企业 名称 与集琦股份公司的相关
桂林集琦气力自然科技有限公司 参股公司
桂林正翰科技开拓有限责任公司 参股公司
桂林集琦收支口商业有限公司 参股公司
桂林创新医药投资有限公司 参股公司
广西集琦医药有限责任公司 隐藏节制人节制的企业
陕西集琦康尔医药有限公司 隐藏节制人节制的企业
北海集琦方舟基因药业有限公司 原子公司
桂林集琦中药财富投资有限公司 原子公司
桂林市桂商房地产开拓公司 统一母公司
桂林正丰高新科技有限公司 子公司股东
桂林正达环保科技有限公司 正丰公司控股股东
桂林正丰生态科技有限公司 统一母公司
桂林新先立抗菌原料有限责任公司 桂林正丰高新科技有限公司的子公司
桂林集琦大药房连锁有限公司 参股公司
(二)关联方买卖营业事项
1.采购货品本公司本期及上年向关联方采购货品有关明细资料如下：
本期产生额 上期产生额
关联方名称
金 额 占年度购货比例 金 额 占年度购货比例
桂林集琦气力自然科技有限公司 - - 39,916.80 -向关联公司采购货品接纳市场价值。

2009 年半年度陈诉全文
2.贩卖货品本公司本期及上年向关联方贩卖货品有关明细资料如下
本期产生额 上期产生额
关联方名称
金 额 占年度销货比例 金 额 占年度销货比例
-
桂林集琦大药房连锁有限公司
46,531.62 0.08% -
-
陕西集琦康尔医药有限公司 79,726.50 0.13% -
16,166,510.77
广西集琦医药有限责任公司
43,076.92 0.07% 15.74%
合 计 169,335.04 0.28% 16,166,510.77 15.74%向关联公司贩卖货品接纳市场价值。

(三)关联方应收应付金钱余额
金 额
关联方名称
期末数 期初数
应收单据：
广西集琦医药有限责任公司 300,000.00
应收账款：
广西集琦医药有限责任公司 1,849,318.67 2,849,318.67
☆ 陕西集琦康尔医药有限公司 541,478.93 541,478.93
桂林集琦大药房连锁有限公司 172,211.53 78,653.97
桂林集琦收支口商业有限公司 218,275.50 231,646.82
合 计 2,780,381.88 3,701,098.39
其他应收款：
陕西集琦康尔医药有限公司 180,000.00 180,000.00
桂林集琦中药财富投资有限公司 3,021,645.60 2,991,645.60
桂林集琦气力自然科技有限公司 781,903.04 823,169.34
桂林正翰科技开拓有限责任公司 1,180,579.94 1,197,974.62
桂林市桂商房地产开拓公司 17,235,000.00 17,235,000.00
桂林正丰高新科技有限公司 1,082,784.71 1,082,784.71
北海集琦方舟基因药业有限公司 125,000.00 125,000.00
桂林新先立抗菌原料有限责任公司 1,385,735.79 2,047,700.66
广西集琦医药有限责任公司 515,116.40 150,917.42
2009 年半年度陈诉全文
金 额
关联方名称
期末数 期初数
桂林集琦大药房连锁有限公司 631,806.42 170,827.62
合 计 26,361,248.97 26,005,019.97
应付账款：
广西集琦医药有限责任公司 5,104,192.63 5,325,025.49
桂林集琦团体有限公司 23,980.00
合 计 5,128,172.63 5,325,025.49
其他应付款：
广西梧州索芙特美容保健品有限公司 14,218,000.00 14,518,000.00
桂林创新医药投资有限公司 14,230,415.50 11,994,208.50
桂林正丰生态科技有限公司 1,003,858.11 1,018,316.11
桂林集琦团体有限公司 3,548,085.03 3,289,093.26
桂林集琦收支口商业有限公司 33,497.75 43,079.15
桂林集琦气力自然科技有限公司 3,535.80 3,535.80
桂林润琦房地产开拓有限公司 1,148,745.00 1,148,745.00
广西集琦医药有限责任公司 228,642.27
合 计 34,414,779.46 32,014,977.82
(四)对关联方包管
被包管人名称 包管金额 包管余额 包管方法 包管开始日 包管到期日
广东省韶关墟市琦药业有限公司 2000 万元 约1,481 万元 担保 2006-1-13 2009-1-13
桂林正丰生态科技有限公司 240 万元 240 万元 名誉 2003.4.15 2004.3.15
子公司桂林集琦生化有限公司为桂林正丰生态科技有限公司向中国农业银行桂林叠彩支行贷款提供包管，本金2,316,278.62 元及利钱14,911.62 元，因为桂林正丰生态科技有限公司过时未偿还贷款，中国农业银行桂林叠彩支行于2006 年12 月25 日向桂林市雁山区人民法院提告状讼。

2007 年桂林市雁山区人民法院（2007）雁民初字第59 号民事裁定书裁定：准许原告撤回对本公司告状。

(五)其他关联买卖营业事项
1、2007 年6 月25 日本公司（乙方）与中建八局家产装备安装有限责任公司（甲方）、广西梧州索芙特美容保健品有限公司（丙方）签署债务清偿及转移协议，乙方对甲方所欠债务本金人民币27,905,546.25 元，甲方赞成乙方按上述债务总额的7.16 折即20,000,000.00 元清偿，如呈现本协议第五条气象：即由丙方承接乙方上述债务时，甲、丙方赞成仍按20,000,000.00 元向甲方送还债务，甲方放弃别的债务的追索权。乙方应于2007 年6 月30 日前送还首期款3,400,000.00 元，
2009 年半年度陈诉全文余额在2008 年12 月31 日之前清偿完毕，每三个月付出一次，分六次均匀送还。若本公司以其净资产回购丙方持有本公司的88,897,988 股的股份（即丙方承接本公司全部资产和欠债），则由
丙方承接本协议项下本公司的权力任务，甲方赞成丙方仍以债务额的 7.16 折即人民币贰
20,000,000.00 元向甲方推行还款任务，甲方放弃别的债务的追索权。 丙方不得以任何来由对本协议所述债务总金额提出任何情势的贰言（包罗但不限于诉讼），不然，甲方仍有权向本公司主张债务人民币27,905,546.25 元。

2009 年1 月甲方给乙方、丙方致函，本公司在2009 年1 月付出7,600,000.00 元及违约金
84,080.00 元后，本公司与甲方的债权债务相关归于没落，2009 年1 月20 日已付出7,600,000.00
元，甲方放弃别的债务7,905,546.25 元本公司列入当期损益。

2、2007 年12 月20 日本公司与广西梧州索芙特美容保健品有限公司（下称“索美公司”）在桂林市签定了《借钱协议》，索美公司向本公司提供短期无息借钱人民币 1400 万元，截至2009
年6 月30 日余额14,218,000.00 元。

3、2008 年5 月28 日董事会审议通过关于签署《债务清偿及转移协议》的议案，赞成公司与广西梧州索芙特美容保健品有限公司（以下简称“索美公司”）、南宁市景新园林绿化有限责任公
司（以下简称“南宁景新”）签署相干的《债务清偿及转移协议》。本公司于2008 年5 月26 日与南宁景新签署了《执行息争协议》。本公司按约定定时给付南宁景新工程款人民币陆佰万元后，南宁景新放弃超出工程款人民币陆佰万元以上部门债权（包罗但不限于本金、违约金、利钱等）的追索权，同时约定本公司重大资产重组得到中国证监会核准后，则由索美公司承接本公司与南宁景新告竣的《执行息争协议》项下本公司未给付的债务。2008 年6 月18 日至12 月31 日本公司已付工程款4,500,000.00 元，余下150 万元未能按协议付出，为此，桂林市中院于2009 年1
月15 日下达裁定书：规复桂林市中院（2006）桂市民初字第38 号讯断书的执行，但公司已付出的450 万元，应在此后的执行进程中予以扣除。

4、2004 年7 月2 日，按照两边签署的协议，公司将原付出给“漓江房地产开拓公司”相助开拓“集琦小区”的资金1,800 万元转为购置其开拓的商店款。2005 年4 月28 日，“漓江房地产开拓公司”抉择退出“集琦小区”的开拓，按照两边签署的协议，其将原“集琦小区”的开拓权转让给“桂林市桂商房地产开拓公司”，2005 年将原付出给“漓江房地产开拓公司”的1,800 万元资金转为向“桂林市桂商房地产开拓公司”购置其开拓的商店款。截至陈诉日桂林市桂商房地产开拓公司尚未向本公司交付商店。

5、本公司因出产策划必要于2007 年12 月25 日与广西科源科技投资有限公司签署650 万元借钱协议，协议约定金钱于2008 年1 月10 日前打入本公司指定账户，借钱打入本公司指定账户的同时，广西梧州索芙特美容保健品有限公司出具不行取消的包管函给广西科源科技投资有限公司，本公司担保在2008 年1 月31 日前返还上述借钱，未定期还款按未还款的万分之二天天付出违约金，截至2009 年6 月30 日欠款本金650 万元。

2009 年半年度陈诉全文
十一、诉官司项
（一）被告案已结事项
1、佛山市先锋实业有限公司（简称原告）因桂林集琦药业股份有限公司（简称被告）欠货款未还向佛山市禅城区法院告状，2005 年8 月29 日法院出具调整书(2005)佛禅法民二初字第1187
号，确认被告欠货款562,923.05 元及诉讼费14,775.00 元，2006 年被告已付出14.2 万元。2007
年查封装备一套及银行账户2 个。

2008 年3 月5 日签署《执行息争协议之增补协议》，确认欠款余额417,944.05 元，本公司已于2009 年1 月21 日结清欠款，原告放弃债务41,845.05 元列入今年损益，此案已结。

（二）被告案未结事项
1、桂林市贸易银行（简称原告）因桂林集琦药业股份有限公司（简称被告）借钱过时未还
向桂林市中级人民法院告状，2006 年9 月22 日桂林市中级人民法院出具调整书(2006)桂市民初字第143 号，确认本金1,300 万元及利钱58.73 万元（利钱只算至2006 年8 月20 日）及诉讼费
97,434.00 元，以及要求被告分期还款；2006 年11 月8 日法院裁定查封被告在桂林高新开拓区10
号小区环城南一起38,395.5 平方米土地；2006 年11 月22 日法院在执行进程中裁定由被告部属子公司桂林集琦包装有限公司将其所持有的原告的1,146,529 股股权，以每股1.1 元的价值补偿被告所欠原告1,300 万元本金所发生的利钱1,261,182.00 元（利钱己算至2006 年11 月4 日），本金以及日后利钱被告仍应包袱。

2006 年12 月29 日桂林市贸易银行( 甲方)与桂林集琦药业股份有限公司(乙方)签署执行息争协议，乙方于2006 年12 月29 日偿还甲方上述借钱中的1,000 万元贷款本金，该1300 万元贷款从2006 年11 月5 日至2006 年12 月29 日所发生的16.25 万元利钱，甲方不再向乙方追偿，剩余
300 万元贷款本金的利钱从2006 年12 月30 日起以月利率0.6825%按月付出给甲方。乙方担保在
2007 年6 月30 日前还清甲方300 万元贷款本金及所发生的利钱，尚有113021 元诉讼用度。在上述欠款未还清前，被查封的高新开拓区10 号小区环城南一起38,395.5 平方米土地，桂林市中级人民法院暂不解封。截至今朝欠本金300 万元未还。

2、南宁市景新园林绿化有限公司（简称原告）因桂林集琦药业股份有限公司（简称被告）拖欠工程款向桂林市中级人民法院告状，2006 年3 月31 日桂林市中级人民法院出具讯断书(2006)桂市民初字第38 号，确认工程款7,973,535.3 元、违约金776,097.14 元、诉讼费70,116.00 元由被告包袱；2006 年9 月8 日法院裁定查封被告客栈内的琦玥阿奇霉素片5,000 箱；查封被告在部属公司桂林集琦华康制药有限公司90%的股权；查封被告在部属公司广西集琦医药有限责任公司
51%的股权（2007 年增资后改观为10.20%）；查封被告在部属公司广西福生堂药品有限公司90%
的股权；冻结被告在部属公司桂林集琦大药房连锁有限公司80%的股权（2008 年增资后改观为
28.57%）。2006 年10 月14 日，桂林市中院下达裁定对本案举办再审。

本公司于2008 年5 月26 日与南宁景新签署了《执行息争协议》：本公司按约定定时给付原告工程款人民币陆佰万元后，原告放弃超出工程款人民币陆佰万元以上部门债权（包罗但不限
2009 年半年度陈诉全文于本金、违约金、利钱等）的追索权。2008 年5 月28 日原告与本公司、广西梧州索芙特美容保健品有限公司签署《债务清偿及转移协议》，约定本公司重大资产重组得到中国证监会核准后，则由索美公司承接本公司与原告告竣的《执行息争协议》项下本公司未给付的债务。

2008 年本公司按协议向原告付出了450 万元，余下150 万元未能按协议付出，2009 年1 月
15 日桂林市中院下达（2006）桂市执字第134 号民事裁定书：规复桂林市中院（2006）桂市民初字第38 号讯断书的执行。

3、2005 年11 月28 日苏州安发国际空调有限公司（简称原告）因桂林集琦药业股份有限公司（简称被告）欠货款未还向桂林市七星区人民法院告状，2006 年2 月21 日法院出具调整书(2006)星民初字第25 号，确认被告欠货款67 万元及诉讼费14,637.00 元，此案今朝在执行阶段。

4、广西医药保健品收支口公司（简称原告）因桂林集琦药业股份有限公司（简称被告）欠货款未还向桂林市七星区人民法院告状，2005 年5 月19 日法院出具调整书(2005)星民初字第612
号，确认被告欠货款392,000.00 元、利钱3,000.00 元、诉讼用度10,487.00 元；2005 年10 月12
日法院出具执行关照书(2005)七星执字第170 号，要求推行调整书以及付出迟延推行金5,350.80
元和执行费 12,627.00 元；2007 年 4 月 11 日法院扣划2.2 万元，仍查封交行桂林观音阁
453805000018010003535 账户，2007 年10 月19 日法院从建行高新支行1690 账户扣划2.2 万元。

5、深圳达实智能股份有限公司（简称原告）因桂林集琦药业股份有限公司（简称被告）欠工程款未还向桂林市七星区人民法院告状，2005 年7 月19 日法院出具调整书(2005)星民初字第
763 号，确认被告欠工程款346,561.67 元、违约金17,325.83 元，诉讼费10,045.00 元，2005 年11
月原告申请执行，今朝该案处执行阶段。

6、桂林创新医药投资有限公司因本公司借钱未还于2007 年1 月29 日向桂林市中级人民法院告状，2007 年3 月30 日（2007）桂市民初字第31 号民事讯断书讯断Ｆ婢公司返还桂林创新医药投资有限公司借钱1000 万元，给付借钱利钱丧失（条约期内按约定月利率0.4425%的一半计较，条约期后按中国人民银行同期贷款利率计付），案件受理费66,648.00 元，其他诉讼费 16,662.00
元由本公司包袱。2007 年9 月21 日（2007）桂市执字第119 号民事裁定书：查封本公司全部、位于市开拓区10 号小区（环城南一起），土地证号桂（公）国用（1998）字第000016 号项下的
38544.9 平方米的土地行使权。2007 年11 月30 日桂林市中级人民法院下达（2007）桂市执字第
119-1 号民事裁定书，拍卖上述被查封土地，所得金钱用以清偿债务。

2009 年5 月26 日，公司与桂林创新医药投资有限公司签署了《执行息争协议》，约定2009
年7 月公司付出借钱本金970 万元，2009 年9 月付出借钱利钱（计至2009 年5 月26 日），本案诉讼用度、执行费、土地评估费由公司包袱。2009 年5 月31 日，桂林市经济建树投资总公司按桂林市中院的帮忙执行关照书，将其所欠公司的股权转让余款1400 万元划入桂林市中院指定的银行账户。

7、2007 年7 月10 日重庆北碚玻璃仪器总厂因交易条约纠纷向重庆市北碚区人民法院告状本公司及本公司子公司桂林集琦华康制药有限公司、桂林正丰高新科技有限公司（桂林集琦华康制
2009 年半年度陈诉全文药有限公司之股东），2007 年11 月15 日（2007 ）碚法民初字第2072 号民事讯断书讯断：桂林集琦华康制药有限公司付出重庆北碚玻璃仪器总厂货款1,034,726.65元及从2006 年10 月25 日起的资金占用丧失，本公司对上述付出任务在540 万元范畴内包袱连带责任，桂林正丰高新科技有限公司对上述任务在60 万元范畴内包袱连带责任，本案诉讼费19,113.00 元由三被告包袱。

2008 年5 月14 日重庆市第一中级人民法院下达（2008）渝一中法民终字第866 号民事讯断书，讯断维持原判，案件受理费19,113.00 元由本公司包袱。

8、其他诉讼标的30 万元以下的小额诉讼16 项，涉诉金额（本金）为1,669,699.89 元。

（三）原告案事项
1、桂林集琦药业股份有限公司（简称原告）因河南麦迪森医药有限公司（简称被告）欠款未定期偿还向桂林市七星区人民法院告状，2006 年9 月18 日法院出具讯断书（2006）星民初字第763 号，讯断被告付出欠款697,566.12 元，诉讼费19,201.00 元；已查封其在郑州光大银行账
户087721120100309443592，冻结存款3,172.63 元；查封其持有麦迪森连锁公司 55%股权中的
78.78%，查封限期至2009 年8 月7 日。该公司已被吊销业务执照。

2、桂林集琦药业股份有限公司（简称原告）因技能转让纠纷向桂林市中级人民法院告状湖南医药家产研究所（简称被告），哀求判令扫除技能转让条约；哀求法院判令被辞职还原告付出的技能转让费54 万元，2006 年10 月9 日桂林市中级人民法院（2006）桂市民初字第147 号民事裁定书，冻结被告湖南医药家产研究地址银行的存款56 万元，2007 年6 月桂林市中级人民法院
（2006）桂市民初字第147 号民事讯断书讯断：扫除技能转让条约，驳回原告的其他诉讼哀求。公司不平一审判断，于2007 年6 月25 日向广西壮族自治区高级人民法院上诉。2007 年9 月28
日广西壮族自治区高级人民法院（2007）桂民三终字第59 号讯断：扫除技能转让条约，被上诉人返还技能转让费54 万元给上诉人，一审、二审诉讼用度32,664 元由被上诉人包袱。今朝此案处执行阶段。

3、本公司（简称原告）因河北衡水金水湖保健品有限公司金水湖药房及河北衡水金水湖保健品有限公司欠款不还向桂林市七星区人民法院告状，2006 年5 年17 日出具讯断书（2006）星民初字第232 号，讯断被告付出欠款242,900.00 元，诉讼费7,691.00 元由两被告包袱。2006 年
10 月公司已向法院申请执行。该公司无可执行工业。

4、桂林西城房地产公司欠本公司1,000,000.00 元（另有670,000.00 元）因为无法查找到对方的工业，已终结执行。

5、福建宁德地域医药采购站欠桂林集琦药业股份有限公司 184,889.00 元，对方无可执行工业。

6、海南省药材公司及经销部欠桂林集琦药业股份有限公司135,148.00 元及利钱，对方无可执行工业。法院已终结执行。

7、本公司诉桂林正丰高新科技有限公司欠款案，哀求法院判令桂林正丰高新科技有限公司向公司给付欠款1,082,784.71 元及利钱、并包袱诉讼用度，桂林市七星区法院已于2008 年12 月
2009 年半年度陈诉全文
30 日备案，2009 年3 月5 日已开庭，桂林市七星区法院于6 月22 日下达（2009）星民初字第88
号民事讯断书，判令被告付出公司借钱349,537.39 元，驳回公司的其他诉请，案件受理费14545
元，由公司承担8002 元，被告承担6543 元。公司不平一审判断，已向桂林市中级人民法院上诉。

（四）子公司被告案未结事项
1、四川省犍为合盛玻业有限责任公司（简称原告）因条约纠纷向四川省犍为县人民法院告状本公司之子公司桂林集琦华康制药有限公司（简称被告），2007 年1 月17 日（2006）犍为民初
字第 757 号民事讯断书讯断，被告付出原告货款 690,701.42 元和利钱 26,360.99 元，诉讼费
29,180.00 元由桂林集琦华康制药有限公司包袱。

2007 年11 月5 日（2007）犍为执字第197-1 号民事裁定书裁定，继承冻结被告的银行存款
77.85 万元，继承查封被告呆板装备10 台套，继承冻结被告药品出产容许证Hb20060062，药品GMP 证书D1335，打针液的批文6 个。本案已委托桂林市秀峰区人民法院执行，桂林市秀峰区人民法院于2008年5 月16 日下达民事裁定书：拍卖桂林集琦华康制药有限公司被查封的呆板装备10台套。

2、南宁市林福瓶塞有限公司诉桂林集琦华康制药有限公司欠货款192,000.00 元纠纷案，2007
年1 月9 日开庭告竣调整，仍未推行。

3、桂林集琦包装有限公司欠桂林集琦团体有限公司3,304,904.15 元，被桂林集琦团体有限公司诉至桂林市雁山区人民法院，2008 年1 月17 日法院（2008）雁民初字第63 号民事裁定书查封包装公司房产8 套（面积5895.34 平米），土地1 宗（面积12589.9 平米），2008 年3 月13 日（2008 ）雁民初字第63 号民事调整书告竣息争协议，包装公司于2008 年5 月30 日前付2,000,000.00 元，余款同年9 月30 日前付清，诉讼费及保全费23,560.00 元由包装公司包袱，截至2009 年6 月30
日欠款余额3,105,237.30 元仍未偿还。

4、桂林集琦包装有限公司欠佛山市塑兴母料有限公司货款863,840.00 元，佛山市塑兴母料有限公司向佛山市仲裁委员会申请仲裁，2006 年1 月16 日[2005]佛仲字第087 号仲裁裁决书裁定：桂林集琦包装有限公司向佛山市塑兴母料有限公司付出货款863,840.00 元及自2004 年12 月
31 日起至现实清偿之日止按中国人民银行发布的同期贸易银行过时贷款利率计较的利钱，包袱仲裁费13,957.00 元。2007 年1 月22 日桂林市象山区人民法院（2006）象执字第260 号民事裁定书裁定：冻结桂林集琦包装有限公司在桂林集琦药业股份有限公司的债权100 万元。截至2009 年6
月30 日欠款余额863,840.00 元。

5、桂林集琦包装有限公司2008 年5 月14 日终止与48 名劳动条约期满员工的劳动相关，桂林市劳动争议仲裁委员会于2008 年10 月13 日及12 月22 日裁决：（1）终止10 年以上事变年限的职工劳动相关39 人，桂林集琦包装有限公司需一次性付出经济赔偿金850,082.50 元；（2）终止10 年以下事变年限的职工劳动相关9 人，桂林集琦包装有限公司需一次性付出经济赔偿金
6,477.50 元。上述第（1）项裁决未推行，第（2）项裁决已推行完毕。

6、2007 年8 月31 日朱云诉子公司韶关集琦抵偿其2004 年1 月1 日至2005 年10 月31 日承
2009 年半年度陈诉全文包策划丧失990,000.00 元，公司反诉朱云偿还公司借钱、利钱及造成公司丧失101 万余元。本案于2008 年12 月16 日开庭检察，一审驳回原汇报讼哀求，判令原告清偿韶关集琦金钱1,354,776.00
元。现正处申请执行期。

7、汕头市中广塑胶有限公司告状桂林集琦包装有限公司欠款案，标的163,788.70 元，桂林市象山区人民法院于2009 年1 月4 日查封桂林集琦包装有限公司代价135,000.00 元工业，该案于2009 年2 月26 日开庭，2009 年5 月10 日，法院下达（2009）象民二初字第44 号民事讯断书，讯断：
（1）包装公司付出汕头市中广塑胶有限公司塑料薄膜母料款123,987.5 元及该款利钱（利钱计较：从2004 年5 月16 日计至本案见效讯断划定的推行限期最后一日止，凭证中国人民银行同期活动资金贷款利率分段计付）。

（2）包装公司付出汕头市中广塑胶有限公司因追索债务所发生的旅差用度4,308.80 元。案件受理费3,66.00 元，保全费1,195.00 元由包装公司包袱。

8、广西福生堂药品有限公司所欠柳州日报社告白费，柳州仲裁委员会裁决书（2007）柳仲案裁字第217 号裁定，广西福生堂药品有限公司向柳州日报社付出报款及告白款1,306,902.00 元，仲裁费24,102.00 元, 合计人民币1,331,004.00 元。并于2008 年1 月向柳州市中级法院执行局提出逼迫执行，此刻执行中。

9、广西健一药业总公司火车分公司因本公司之子公司广西福生堂药品有限公司欠货款未定期偿还提告状讼，2006 年11 月8 日柳州市柳北区人民法院（2006）北民二初字第1149 号民事讯断书讯断Ｆ婊告付给原告货款147,195.05 元；案件受理费、其他诉讼费、工业保全费8,425.00 元由被告包袱。2007 年11 月22 日，法院从建行4645 账号扣划6 万元，从农行1672 账号扣划1.2
万元。现已有四家福生堂部属门店（培新、解南、广雅、白沙）收到法院传票，共有150,000.00
元的逼迫执行款，并让四家门店把每月上交公司的4%打点费直接交到法院作为执行款。

10、2008 年3 月5 日朱延勇诉广西福生堂药品有限公司策划条约一案（欠款52002 元及利钱）柳州市柳北区人民法院作出（2007）北民二初字第13 号民事讯断书,并裁定扣押广西福生堂药品有限公司全部的桂B-26139、桂B-26139 汽车两辆，于2008 年4 月15 日下达了柳州市柳北区人民法院（2007）北执字446-1 号民事裁定书裁定：拍卖被执行人广西福生堂药品有限公司全部的桂B-29443、桂B-26139 汽车。

11、2007 年8 月6 日农伟诉广西福生堂药品有限公司租赁条约纠纷一案向南宁市兴宁区人民法院提出诉讼。2008 年4 月16 日南宁市兴宁区人民法院（2007）兴民一初字第1107 号民事讯断书讯断：广西福生堂药品有限公司抵偿农伟丧失127,476.00 元，并包袱案件受理费5,108.00 元。福生堂不平，提出上诉，此案还在诉讼中。

12、2008 年4 月武汉杰仕邦卫生用品有限公司诉广西福生堂药品有限公司拖欠货款一案向柳州市柳北区人民法院民二庭提告状讼。广西福生堂药品有限公司一、二审败诉，公司需付出武汉杰仕邦卫生用品有限公司99,081.60 元，并抵偿利钱丧失及案件受理费2,658.00 元。执行阶段。

2009 年半年度陈诉全文
13、2007 年11 月6 日南宁利奥医疗保健品有限责任公司、南宁利仁生物技能有限责任公司诉子公司广西福生堂药品有限公司欠款纠纷案，一审判断付出欠款118,929.44 元及利钱，今朝在上诉。

14、2008 年3 月桂林集琦团体有限公司诉子公司桂林集琦生化有限公司欠款纠纷案由桂林市雁山区人民法院一审判断被告送还欠款127,751.91 元，并查封被告车辆一台（桂CC6228）。

15、韩革、唐作耀诉广西福生堂药品有限公司、桂林集琦药业股份有限公司、桂林正丰高新科技有限公司联营条约纠纷案，要求广西福生堂药品有限公司返还加盟金20 万元、付出滞纳金
12 万元、付出应得收益36,059.14 元，由桂林集琦药业股份有限公司、桂林正丰高新科技有限公司包袱连带责任。本案于2009 年5 月27 日在河池市金城江区法院开庭，未讯断。

16、葛宗政诉广西福生堂药品有限公司、桂林集琦药业股份有限公司、广西集琦医药有限责任公司联营条约纠纷案，要求三被告连带退还投资相助加盟金53,981.44 元,本案于2009 年5 月
25 日在柳州市柳北区法院开庭，未讯断。

（五）子公司原告案未结事项
1、桂林集琦华康制药有限公司诉广西九州通药业有限公司及贺州分公司拖欠货款纠纷案，
2006 年7 月31 日一审判断被告付出原告货款274,910.00 元及诉讼费11,753.00 元，被告于2006
年8 月16 日上诉，二审维持原判，无可执行工业。

2、2006 年11 月27 日子公司韶关集琦诉山西前景康业制药有限公司欠款纠纷案，韶关市武江区人民法院讯断被告送还原告货款238,500.00 元及利钱、诉讼费，此刻执行中。

十二、理睬事项
1、按照2004 年11 月6 日桂林集琦药业股份有限公司之子公司广西福生堂药品有限公司与河池日报社签署的相助协议书及2006 年12 月6 日签署的协议书，广西福生堂药品有限公司尚欠河池日报社告白款46,500.00 元，代价50,000.00 元的商品，理睬将于2007 年1 月31 日前付出，告白款46,500.00 元已计入公司的其他应付款，代价50,000.00 元的商品按公司本钱价计入其他应付款7,718.00 元。此笔金钱至2009 年6 月30 日止已结清。

2、按照桂林集琦药业股份有限公司之子公司广西福生堂药品有限公司与南宁晚报社签署的相助协议书及其他相干资料，截至2007 年12 月31 日尚欠南宁晚报社代价6,355,856.00 元商品按公司本钱价计入其他应付款2,364,300.00 元。

3、按照2004 年4 月16 日、2004 年7 月20 日、2005 年4 月1 日桂林集琦药业股份有限公司之子公司广西福生堂药品有限公司与柳州日报社刊行部签署的协议书及2006 年12 月6 日签署的协议书，柳州日报社的告白统计表、盛君状师事宜所的催告函、广西福生堂药品有限公司2006
年12 月19 日的关于柳州日报实社礼物环境声名，广西福生堂药品有限公司尚欠柳州日报社告白款1,237,974.25 元，代价5,000,000.00 元的商品。告白款1,237,974.25 元已计入公司的其他应付款，代价5,000,000.00 元的商品按照广西福生堂药品有限公司与柳州日报社的连系通告及状师的法令
2009 年半年度陈诉全文意见未估量欠债。

4、桂林集琦药业股份有限公司之子公司广西福生堂药品有限公司上任总司理庞国栋（被告）于2004 年以公司的名义别离与罗想军、罗红星；袁炳良；贺爱萍、贺爱云签署了四份投资加盟相助协议书，共计收取人民币1,250,000.00元的加盟金，个中：福生堂罗城解放店袁炳良400,000.00
元，福生堂城西店（罗想军、罗红星）400,000.00 元，福生堂城北店（罗想军、罗红星）150,000.00
元，福生堂城东店（贺爱萍、贺爱云）300,000.00 元。

该笔金钱庞国栋未交回公司。桂林市七星区人民查看院以涉嫌职务侵略、虚报注册成本于
2006 年7 月27 日提起公诉，2006 年12 月13 日桂林市七星区人民法院（2006）星刑初字第179
号刑事讯断书讯断被告犯职务侵略罪。今朝该案件正在上诉进程中。经广西福生堂药品有限公司董事会审议估量欠债人民币1,250,000.00 元。

以上第4 点广西福生堂药品有限公司在2008 年1 月至7 月付出给加盟商510,427.02 元；个中：福生堂罗城解放店袁炳良144,900.07 元，福生堂城西店（罗想军、罗红星）134,053.19 元，福生堂城北店（罗想军、罗红星）82,868.44 元，福生堂城东店（贺爱萍、贺爱云）148,605.32 元。

还余 739,572.98 元未付。因为庞国栋涉嫌职务侵略罪行根基创立，广西福生堂药品有限公司在
2008 年9 月将估量付债余额739,572.98 元转入其他应付款。截至2009 年6 月30 日已付出
572,173.59 元，未付款167,399.69 元。

5、原五星店加盟商朱延勇2003 年11 月与广西福生堂药品有限公司签署一年加盟条约，因为广西福生堂药品有限公司缘故起因提前竣事条约，加盟商朱延勇提告状讼，要求赔付52,002.00 元抵偿金计入估量欠债。

十三、资产抵押、冻结、查封
1、制止2009 年6 月30 日止，本公司的资产抵押环境如下：
全部权受到限定的资产种别 年头金额 本期增进额 本期镌汰额 年尾金额
☆ 一、用于借钱抵押的资产原值
无形资产-土地行使权 35,149,248.96 - - 35,149,248.96
牢靠资产-衡宇构筑物 162,333,791.94 - - 162,333,791.94
牢靠资产-呆板装备 76,534,132.10 - - 76,534,132.10
小 计 274,017,173.00 - - 274,017,173.00
二、担保金存款 - - - -
合计 274,017,173.00 - - 274,017,173.00
2、制止2009 年6 月30 日止，集琦股份公司的冻结银行账户环境如下：
开户行 账号 存款余额 备 注
招商银行 202280580310001 15,181.93 集琦股份公司
2009 年半年度陈诉全文
开户行 账号 存款余额 备 注
农行业务部 30320510104002908 9,484.44 子公司华康公司
农信社 191.17 子公司韶关公司
合 计 24,857.54
3、制止2009 年6 月30 日止，公司的被冻结、查封资产环境如下：
资产名称 法院名称 原告
市高新区10 号小区环城南一起38395.5 平方米土地行使
桂林市中级人民法院 桂林市贸易银行
权（第000014 号）
库存琦玥阿奇霉素片5 千箱 桂林市中级人民法院 南宁市景新园林绿化有限公司
桂林集琦华康制药有限公司股权90％ 桂林市中级人民法院 南宁市景新园林绿化有限公司
广西集琦医药有限责任公司股权10.20% 桂林市中级人民法院 南宁市景新园林绿化有限公司
广西福生堂药品药品有限公司股权90% 桂林市中级人民法院 南宁市景新园林绿化有限公司
桂林集琦大药房连锁有限公司股权28.57% 桂林市中级人民法院 南宁市景新园林绿化有限公司
桂林集琦气力自然物科技有限公司股权27% 桂林市七星区人民法院 北京和利时体系工程股份有限公司
桂林高新区10 号小区环城南一起38544.90 平方米土地
桂林市中级人民法院 桂林创新医药投资有限公司
(第000016 号)
子公司华康公司呆板装备10 台套 四川省犍为县人民法院 四川省犍为合盛玻业有限责任公司
子公司华康公司药品出产容许证Hb20060062 四川省犍为县人民法院 四川省犍为合盛玻业有限责任公司
子公司华康公司药品GMP 证书D1335 四川省犍为县人民法院 四川省犍为合盛玻业有限责任公司
子公司华康公司打针液的批文6 个 四川省犍为县人民法院 四川省犍为合盛玻业有限责任公司
子公司包装公司位于平山北路 3 号房产及国有土地使
桂林市雁山区人民法院 桂林集琦团体有限公司
用权[土地行使证号:桂国用(1999)字第000106 号]
子公司集琦生化车辆一台（桂CC6228） 桂林市雁山区人民法院 桂林集琦团体有限公司
子公司包装公司蒸汽锅炉一台 桂林市象山区人民法院 汕头市中广塑胶有限公司
十四、资产欠债表日后非调解事项
1、2009 年2 月5 日股东大会审议通过八项议案,包罗：关于桂林集琦药业股份有限公司以所有资产和欠债与广西梧州索芙特美容保健品有限公司及广西索芙特科技股份有限公司合计持有国海证券约9.79%的股权及部门现金置换，并核准桂林集琦药业股份有限公司与广西梧州索芙特美容保健品有限公司及广西索芙特科技股份有限公司签定相干的《资产置换协议书》的议案；关于桂林集琦药业股份有限公司新增股份接收归并国海证券有限责任公司，并核准桂林集琦药业股份有限公司与国海证券有限责任公司签定相干的《接收归并协议书》的议案；关于《桂林集琦药业股份有限公司重大资产置换及以新增股份接收归并国海证券有限责任公司暨关联买卖营业陈诉书》
2009 年半年度陈诉全文的议案。

广西壮族自治区人民当局以桂政函【2009】8 号《广西壮族自治区人民当局关于广西投资团体有限公司参加国海证券有限责任公司借壳桂林集琦上市重组的批复》，赞成广西投资团体有限公司参加国海证券有限责任公司借壳本公司上市重组。

2、2009 年2 月9 日股东大会审议通过 《桂林集琦药业股份有限公司股权分置改良方案》。

2009 年1 月21 日广西壮族自治区人民当局以桂政函【2009】9 号《广西壮族自治区人民当局关于赞成桂林集琦药业股份有限公司股权分置改良方案的批复》以及广西壮族自治区人民当局国有资产监视打点委员会以桂国资复[2009]12 号《关于赞成桂林集琦药业股份有限公司股权分置改良有关题目的批复》（下称“桂国资复[2009]12 号文”），赞成本公司股权分置改良方案。桂林集琦重大资产置换及新增股份接收归并国海证券有限责任公司完成后，赞成广西投资团体有限公司等14 家桂林集琦非畅通股东以向畅通股东付出24,440,000 股股份对价的情势得到所持股份的上市畅通权，赞成向畅通股股东每10 股付出2 股股份的对价布置。此批复自发文之日起6 个月内有用。

3、2009 年3 月3 日，本公司收到中国证监会行政容许申请受理关照书第090107 号，抉择对本公司重大资产重组申报原料予以受理。

2009 年7 月23 日，广西区国资委下发桂国资复【2009】139 号《关于赞成延迟桂国资复【2009】
12 号文件有用期的批复》，赞成将桂国资复【2009】12 号文件有用期延迟至2009 年12 月31 日。

4、本公司持有的桂林润琦房地产开拓有限公司37.57%股权转让事项，详见附注七.1 （1）。

5、本公司2007 年6 月28 日董事会审议通过了《关于接收归并子公司桂林集琦华康制药有限公司的议案》，由本公司对华康公司举办接收归并承接其所有资产和欠债，以实现华康公司在集琦科技园的GMP 异地改革和增进本公司大容量打针剂型。截至陈诉日该事项尚在治理中。

6、本公司位于市开拓区10 号小区（环城南一起）的土地证桂（公）国用（1998）字第000014
号、桂（公）国用（1998）字第000016 号、桂（公）国用（1998）字第000017 号、桂（公）国用（1998）字第000018 号2008 年未年检。

2008 年7 月18 日桂林市疆域资源局[2008]第18 号《闲置土地认定奉告书》、2008 年12 月
26 日[2008]第01 号《闲置土地认定书》认定本公司桂（公）国用（1998）字第000014 号、桂（公）国用（1998）字第000016 号地为闲置用地，在本公司接到该认定书之日起20 个事变日内提出处理方法申请。

2009 年1 月8 日桂集琦股字[2009]4 号《关于哀求和谐延迟桂林市环城南一起开拓小区10 号家产用地开拓限期题目的请问》，申请将上述土地的开拓时刻延迟到2010 年12 月31 日，并免征土地闲置费，疆域资源局相干率领口头承诺暂缓处理，等公司改制完成后再行处理。

十五、其他重大事项
1、2008 年4 月25 日董事会审议通过：以拍卖方法处理桂林集琦香料有限公司位于桂林市中
2009 年半年度陈诉全文山南路431 号综合楼的议案，赞成控股子公司桂林集琦香料有限公司将该房地产通过拍卖方法整体出售，此次拍卖的底价参照经评估后的代价作为订价基本，收回资金用于增补本公司出产策划。上述房地产已于2008 年5 月24 日拍卖成交，成交金额11,800,000.00 元，2009 年6 月15 日治理了房产证过户手续，截至2009 年6 月30 日上述房地产拍卖款尚欠1,410,000.00 元。

2、本公司因办理债务必要于2008 年产6 月12 日与北京润丰宏业房地产有限责任公司签署
60,000,000.00 元借钱协议，借钱限期为105 天。公司已别离于2008 年6 月20 日及2008 年6 月
23 日收到50,000,000.00 元和10,000,000.00 元借钱。借钱用途为送还桂林集琦公司对工行桂林分行的债务人民币60,000,000.00 元。2009 年7 月本公司以桂林润琦的37.57%股权补偿润丰宏业的欠款6450 万元。

3、本公司因出产策划必要于2008 年1 月30 日与子公司桂林集琦生化有限公司另一股东郭正签署200 万元借钱协议，协议约定金钱于2008 年1 月30 日前打入本公司指定账户，本公司担保在2008 年6 月30 日前返还上述借钱，未定期还款按未还款的万分之二天天付出违约金，截至
2008 年12 月31 日欠款本金200 万元。截至陈诉日上述欠款未还。

4、本公司因出产策划必要于2009 年1 月18 日与虞华弟、黄银锋签署借钱协议，向虞华弟借钱550 万元，黄银锋450 万元，借钱限期6 个月，利钱按中国人民银行同期活动资金贷款利率上浮10%。截至陈诉日上述借钱未还。

5、本公司因出产策划必要于2009 年2 月16 日与虞华弟、黄银锋签署借钱协议，向虞华弟借钱305 万元，黄银锋195 万元，借钱限期6 个月，利钱按中国人民银行同期活动资金贷款利率上浮10%。截至陈诉日上述借钱未还。

十六、相干指标计较表
1.本公司2009 年1-6 月净资产收益率和每股收益有关指标如下：
净资产收益率（%） 每股收益
陈诉期利润
全面摊薄 加权均匀 根基 稀释
归属平凡股股东的净利润 -5.43% -5.29% -0.05 -0.05
扣除非策划性损益后归属平凡
-8.67% -8.44% -0.09 -0.09
股股东的净利润
2.本公司2008 年度净资产收益率和每股收益有关指标如下：
净资产收益率（%） 每股收益
陈诉期利润
全面摊薄 加权均匀 根基 稀释
归属平凡股股东的净利润 -25.99% -23.23% -0.27 -0.27
扣除非策划性损益后归属平凡 -26.22% -23.43% -0.27 -0.27
2009 年半年度陈诉全文
股股东的净利润
3.本公司扣除很是常性损益后的利润计较如下：
项 目 2009 年1-6 月 2008 年度
净利润（归属于母公司平凡股股东的净利润）： -11,517,599.81 -58,101,602.16
非活动资产处理损益 2,096,545.56 2,849,937.15
计入当期损益的当局补贴 - 100,000.00
债务重组损益 8,025,624.30 3,096,175.26
各项业务外出入 -3,269,056.33 -5,747,526.48
所得税影响 - -
少数股东损益影响 -2,861.74 -204,490.22
很是常性损益合计 6,855,975.27 503,076.15
扣除非策划性损益后的净利润 -18,373,575.08 -58,604,678.31
3.计较要领
（1）全面摊薄净资产收益率的计较公式如下：
全面摊薄净资产收益率=P÷E
个中，P 为归属于公司平凡股股东的净利润或扣除很是常性损益后归属于公司平凡股股东的净利润；E 为归属于公司平凡股股东的期末净资产。

（2）加权均匀净资产收益率的计较公式如下：
加权均匀净资产收益率=P/(E0+NP ÷2+Ei ×Mi÷M0－Ej ×Mj÷M0 ±Ek ×Mk÷M0)
个中：P 别离对应于归属于公司平凡股股东的净利润、扣除很是常性损益后归属于公司平凡股股东的净利润；NP 为归属于公司平凡股股东的净利润；E0 为归属于公司平凡股股东的期初净资产；Ei 为陈诉期刊行新股或债转股等新增的、归属于公司平凡股股东的净资产；Ej 为陈诉期回购或现金分红等镌汰的、归属于公司平凡股股东的净资产；M0 为陈诉期月份数；Mi 为新增净资
产下一月份起至陈诉期期末的月份数；Mj 为镌汰净资产下一月份起至陈诉期期末的月份数；Ek
为因其他买卖营业或事项引起的净资产增减变换；Mk 为产生其他净资产增减变换下一月份起至陈诉期期末的月份数。

（3）根基每股收益参照如下公式计较：
根基每股收益=P ÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
个中：P 为归属于公司平凡股股东的净利润或扣除很是常性损益后归属于平凡股股东的净利润；S 为刊行在外的平凡股加权均匀数；S0 为期初股份总数；S1 为陈诉期因公积金转增股本或股票股利分派等增进股份数；Si 为陈诉期因刊行新股或债转股等增进股份数；Sj 为陈诉期因回购等镌汰股份数；Sk 为陈诉期缩股数；M0 陈诉期月份数；Mi 为增进股份下一月份起至陈诉期期
2009 年半年度陈诉全文末的月份数；Mj 为镌汰股份下一月份起至陈诉期期末的月份数。

（4 ）稀释每股收益参照如下公式计较：
稀释每股收益=[P+( 已确以为用度的稀释性隐藏平凡股利钱－转换用度) ×(1-所得税率)]/(S0+S1+Si ×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增进的平凡股加权均匀数)
个中，P 为归属于公司平凡股股东的净利润或扣除很是常性损益后归属于公司平凡股股东的净利润。

上述2008 年度、2009 年1-6 月公司和归并财政报表和有关附注，系我们凭证企业管帐准则
（2006 年版）的划定体例。

主管管帐事变的
公司法定代表人： 公司认真人： 管帐机构认真人：
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