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接（一）
宁波大红鹰实业投资股份有限公司2005年年度陈诉（二）

九、监事会陈诉
（一）监事会的事变环境
1、2005年3月25日召开第四届监事会第十二次集会会议，审议通过了《公司2004年度监事会事变陈诉》、《关于第五届监事会候选人提名的议案》，考核赞成《公司2004年度陈诉及陈诉择要》。

2、2005年4月29日召开第五届监事会第一次集会会议，审议通过了《关于推举监事长的议案》，考核赞成《公司第一季度陈诉》。

3、2005年8月29日召开第五届监事会第二次集会会议，考核赞成《公司2005年半年度陈诉》。

4、2005年10月26日召开第五届监事会第三次集会会议，考核赞成《公司2005年第三季度陈诉》。

（二）监事会的独立意见
1、依法运作环境：
陈诉期内，董事会可以或许严酷凭证《证券法》、《公司法》等法令礼貌及制度的要求类型运作，决定措施类型正当；本着盛大策划、有用防御和化解资产丧失风险的原则，成立完美了内节制度并获得切实执行；未发明公司董事、总司理及其他高级打点职员执行公司职务时违背法令礼貌、《公司章程》或侵害公司好处举动。

2、财政打点环境：
陈诉期内，公司可以或许严酷执行相干法令礼貌和公司财政制度，财政运作环境正常，财政状况精采。江苏天衡管帐师事宜全部限公司对公司2005年度管帐报表审计并出具的尺度无保存意见的审计陈诉是客观合理的，真实反应了公司2005年度的财政状况和策划成就。

3、召募资金行使环境：
陈诉期内公司未向社会召募资金。自筹资金投资项目运作类型，成长态势精采。

4、收购、出售资产环境：
陈诉期内公司产生的收购、出售资产买卖营业价值公道，未发明任何高级打点职员或把握公司黑幕信息的职员举办黑幕买卖营业，无侵害部门股东权益或造成公司资产流失的举动。 5、关联买卖营业环境
公司的关联买卖营业按公允的市场行情订价，买卖营业公正，未发明侵害上市公司及股东好处的环境。

十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼仲裁事项的声名
2003年5月22日，中国人民武装警员队伍宁波支队向宁波市中级人民法院提告状讼，以公司1995年2月与之签署的房地产开拓条约为依据，要求公司付出其赔偿费610.5万元及过时付款违约金，办好其所属土地行使权的土地上返还构筑物不少于2000平方米的衡宇权属证书，并包袱案件诉讼费。公司在答辩中提出1995年公司与武警支队所签署的《房地产开拓条约书》系无效条约，条约现实并未推行，现实拆迁开拓是由宁波国泰房地产有限公司举办，与公司无关，应驳回其诉讼哀求。

2004年4月30日，宁波市中级人民法院作出（2003）甬民一初字第59号民事裁定书：因本案讼争的土地权属不明晰，应先由有关部分确权。裁定本案中止诉讼。

2005年12月19日，宁波市中级人民法院作出（2003）甬民一初字第59号民事裁定书：准许原告中国人民武装警员队伍宁波市支队撤回告状。

（二）陈诉期内公司收购及出售资产、接收归并事项
2、出售资产环境
2005年6月25日，公司子公司—浙江香溢金联有限公司与浙江盈元投资打点有限公司签订了《股权转让协议》，浙江香溢金联有限公司将其持有浙江元泰典当有限公司20%的股权转让给浙江盈元投资打点有限公司。转让基准日为2005年1月1日，以2004年12月31日的净资产为依据，转让价为10,491,881.00元，同时该股权应享有的2004年度分红股利归浙江香溢金联有限公司。股权已完成转让。

（三）陈诉期内公司重大关联买卖营业事项
陈诉期内，公司无重大关联买卖营业事项。

（四）托管环境
2004年6月11日，公司与杭州香溢大旅馆股份有限公司签署资产托管协议，将持有的宁波香溢大旅馆有限责任公司（原宁波国泰大旅馆）40%股权委托杭州香溢大旅馆股份有限公司打点。限期自2004年1月1日至2006年12月31日，托管时代发生的损益归杭州香溢大旅馆股份有限公司。该事项已于2004年6月15日登载在《中国证券报》、《上海证券报》上。

（五）承包环境
今年度公司无承包事项。

（六）租赁环境
今年度公司无租赁事项。

（七）包管环境
单元:元币种:人民币
包管类 包管是否已 是否为关联
包管工具 产生日期 包管金额 包管限期
型 经推行完毕 方包管
- - - - - - -
公司对控股子公司的包管环境
陈诉期内对控股子公司包管产生额合计 154,000,000
陈诉期末对控股子公司包管余额合计 122,000,000
公司包管总额环境（包罗对控股子公司的包管）
包管总额 122,000,000
包管总额占公司净资产的比例(%) 23.26
（八）委托理财环境
今年度公司无委托理财事项。

（九）其他重大条约
本陈诉期公司无其他重大条约。

（十）理睬事项推行环境
关于股权分置改良事变盼望的声名:
公司董事会于2006年2月27日通告股权分置改良方案，进入股改措施。3月8日，董事会披露经修订后的股权分置改良方案。3月20-22日，公司股权分置改良方案举办网上投票，3月22日，董事会召集召开2006年现场股东集会会议，审议公司股权分置改良方案。因为股权分置改良方案未得到畅通股股东三分之二以上赞成，按摄影关法令礼貌的划定，公司股权改良方案未得到相干股东集会会议的通过。公司将按照中国证监会的有关划定，择机再次启动股权分置改良事变。

（十一）聘用、解聘管帐师事宜所环境
陈诉期内，公司未改聘管帐师事宜所，公司现聘江苏天衡管帐师事宜全部限公司为公司的境内审计机构。2005年付出该管帐师事宜所年度陈诉审计用度35万元。截至本陈诉期末，该管帐师事宜所已为公司提供了4年的审计处事。

（十二）公司、董事会、董事受赏罚及整改环境
陈诉期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽察、行政赏罚、传递品评及证券买卖营业所的果真非难。

（十三）其余重大事项
1、公司控股子公司浙江香溢收集营运有限公司于2005年7月改名为浙江香溢金联有限公司，策划范畴改观为：一样平常策划项目：五金交电、机器装备、工艺品、计较机及帮助装备、农产物、橡胶及成品、金属、化工产物、润滑油的批发、零售；实业项目投资及咨询。容许策划项目：保险兼业署理处事，副食物、保健食物、速冻食物、干水产的批发、零售。

2、2004年12月，公司在北京证券有限责任公司开设账户购置国债。2005年3月，公司将所购置的国债兑付，兑付金钱5,029.00万元，公司延续取款393.75万元。2005年11月29日，经北京市人民当局国有资产监视打点委员会批复（京国资金融字[2005]1号）赞成北京证券有限责任公司引进外资举办重组。2005年12月，按照经国务院核准的北京证券有限责任公司的重组方案和北京市人民当局国有资产监视打点委员会的批复，北京证券有限责任公司与公司签订了《债务息争协议书》：北京证券有限责任公司以钱币资金和证券资产清结公司资金46,353,382.88元。北京证券有限责任公司将在与全部债务人就债务清偿事件告竣债务息争且债务重组方案得到有关主管部分核准、重组资金到位后交付资产。

十一、财政管帐陈诉
（一）、审计陈诉
审计陈诉
天衡审字（2006）408号
宁波大红鹰实业投资股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的宁波大红鹰实业投资股份有限公司2005年12月31日的资产欠债表、归并资产欠债表及2005年度利润及利润分派表、归并利润及利润分派表和2005年度现金流量表、归并现金流量表。这些管帐报表的体例是宁波大红鹰实业投资股份有限公司打点政府的责任，我们的责任是在实验审计事变的基本上对这些管帐报表颁发意见。

我们凭证中国注册管帐师独立审计准则打算和实验审计事变，以公道确信管帐报表是否不存在重大错报。审计事变包罗在抽查的基本上搜查支持管帐报表金额和披露的证据，评价打点政府在体例管帐报表时接纳的管帐政策和作出的重大管帐预计，以及评价管帐报表的整体反应。我们信托，我们的审计事变为颁发意见提供了公道的基本。

我们以为，上述管帐报表切合国度颁布的企业管帐准则和《企业管帐制度》的划定，在全部重大方面公允反应了宁波大红鹰实业投资股份有限公司2005年12月31日的财政状况及2005年度的策划成就和现金流量。

江苏天衡管帐师事宜全部限公司 中国注册管帐师：虞丽新
中国 南京 中国注册管帐师：林捷
2006年3月29日
（二）财政报表
资产欠债表
2005年12月31日
单元:元币种:人民币
附注 归并
资产
归并 母公司 期末数
活动资产：
钱币资金 1 365,144,762.92
短期投资 2 393,198.22
应收单据 100,000.00
应收股利 3 360,000.00
应收利钱
应收账款 4 1 261,189,589.28
其他应收款 5 2 52,805,773.08
预付账款 6 33,270,233.54
应收津贴款 7 11,698,882.10
存货 8 165,898,820.52
待摊用度 9 2,843,251.57
一年内到期的恒久债权投资
其他活动资产 18,260.00
活动资产合计 893,722,771.23
恒久投资：
恒久股权投资 10 3 72,827,789.70
恒久债权投资 10 3
恒久投资合计 10 3 72,827,789.70
个中：归并价差(贷差以“-”

号暗示，归并报表填列) 10,159,138.57
个中：股权投资差额(贷差以“
-”号暗示，归并报表填列) 10,159,138.57
牢靠资产：
牢靠资产原价 11 295,322,454.84
减：累计折旧 11 78,058,379.34
牢靠资产净值 11 217,264,075.50
减：牢靠资产减值筹备 11 20,440,000.45
牢靠资产净额 11 196,824,075.05
工程物资
在建工程
牢靠资产整理
牢靠资产合计 196,824,075.05
无形资产及其他资产：
无形资产 12 7,193,709.10
恒久待摊用度 13 3,002,645.19
其他恒久资产
无形资产及其他资产合计 10,196,354.29
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,173,570,990.27

归并 母公司
资产
期初数 期末数
活动资产：
钱币资金 269,328,219.55 149,503,972.16
短期投资 55,391,406.10 393,198.22
应收单据 100,000.00
应收股利 360,000.00 360,000.00
应收利钱
应收账款 142,599,133.92 53,293,249.28
其他应收款 11,824,439.02 160,276,824.54
预付账款 33,939,697.15 8,338,807.18
应收津贴款 8,157,270.85 7,901,469.04
存货 92,597,555.57 20,499,254.41
待摊用度 2,604,647.01 1,170,042.62
一年内到期的恒久债权投资
其他活动资产
活动资产合计 616,802,369.17 401,836,817.45
恒久投资：
恒久股权投资 75,339,031.87 239,118,521.27
恒久债权投资
恒久投资合计 75,339,031.87 239,118,521.27
个中：归并价差(贷差以“-”

号暗示，归并报表填列) 12,335,051.03
个中：股权投资差额(贷差以“
-”号暗示，归并报表填列) 12,335,051.03
牢靠资产：
牢靠资产原价 302,938,255.53 199,448,354.76
减：累计折旧 68,061,116.27 49,990,868.70
牢靠资产净值 234,877,139.26 149,457,486.06
减：牢靠资产减值筹备 29,720,970.10 16,091,520.76
牢靠资产净额 205,156,169.16 133,365,965.30
工程物资
在建工程
牢靠资产整理
牢靠资产合计 205,156,169.16 133,365,965.30
无形资产及其他资产：
无形资产 7,348,254.07 6,592,830.30
恒久待摊用度 2,810,035.47 1,775,933.30
其他恒久资产
无形资产及其他资产合计 10,158,289.54 8,368,763.60
递延税项：
递延税款借项
资产总计 907,455,859.74 782,690,067.6235.02

母公司
资产
期初数
活动资产：
钱币资金 136,442,561.74
短期投资 50,896,133.12
应收单据
应收股利 360,000.00
应收利钱
应收账款 38,407,782.29
其他应收款 85,011,793.18
预付账款 26,102,562.28
应收津贴款 6,705,922.65
存货 8,461,471.31
待摊用度 1,127,355.48
一年内到期的恒久债权投资
其他活动资产
活动资产合计 353,515,582.05
恒久投资：
恒久股权投资 228,658,365.56
恒久债权投资
恒久投资合计 228,658,365.56
个中：归并价差(贷差以“-”

号暗示，归并报表填列)
个中：股权投资差额(贷差以“
-”号暗示，归并报表填列)
牢靠资产：
牢靠资产原价 212,057,948.41
减：累计折旧 45,095,113.05
牢靠资产净值 166,962,835.36
减：牢靠资产减值筹备 25,372,490.41
牢靠资产净额 141,590,344.95
工程物资
在建工程
牢靠资产整理
牢靠资产合计 141,590,344.95
无形资产及其他资产：
无形资产 6,762,830.30
恒久待摊用度 2,238,112.16
其他恒久资产
无形资产及其他资产合计 9,000,942.46
递延税项：
递延税款借项
资产总计 732,765,235.02
公司法定代表人:楼炯友 主管管帐事变认真人:沈成德 管帐机构认真人:夏卫东
资产欠债表（续）
2005年12月31日
单元:元币种:人民币
附注 归并
欠债及股东权益：
归并 母公司 期末数
活动欠债：
短期借钱 14 251,500,000.00
应付单据 15 73,473,628.00
应付账款 16 112,583,369.95
预收账款 17 16,777,508.41
应付人为 18 15,393,117.73
应付福利费 4,752,516.43
应付股利 19 14,475,803.68
应交税金 20 14,168,509.86
其他应交款 21 139,820.50
其他应付款 22 42,007,772.23
预提用度 23 11,902,219.35
估量欠债
一年内到期的恒久欠债
其他活动欠债
活动欠债合计 557,174,266.14
恒久欠债：
恒久借钱
应付债券
恒久应付款
专项应付款
其他恒久欠债
恒久欠债合计
递延税项：
递延税款贷项
欠债合计 557,174,266.14
少数股东权益(归并报表填列) 91,828,604.59
全部者权益（或股东权益）：
实劳绩本（或股本） 24 262,720,222.00
减：已偿还投资
实劳绩本（或股本）净额 24
成本公积 25 129,818,889.00
盈余公积 26 77,106,898.18
个中：法定公益金 26 35,500,307.94
未分派利润 27 59,996,502.36
拟分派现金股利
外币报表折算差额(归并报表填列)
减：未确认投资丧失(归并报表填列) 5,074,392.00
全部者权益（或股东权益）合计 524,568,119.54
欠债和全部者权益（或股东权益）总计 1,173,570,990.27

归并 母公司
欠债及股东权益：
期初数 期末数
活动欠债：
短期借钱 115,000,000.00 90,000,000.00
应付单据 15,751,361.50 28,473,628.00
应付账款 83,820,599.06 80,745,424.59
预收账款 22,410,599.29 8,045,304.76
应付人为 8,944,496.75 5,836,253.81
应付福利费 2,926,102.53 2,145,606.96
应付股利 6,791,178.82 10,311,817.75
应交税金 9,696,437.99 1,820,165.58
其他应交款 307,710.43 21,582.55
其他应付款 46,707,251.46 12,843,113.86
预提用度 8,306,856.13 9,659,565.87
估量欠债
一年内到期的恒久欠债
其他活动欠债
活动欠债合计 320,662,593.96 249,902,463.73
恒久欠债：
恒久借钱
应付债券
恒久应付款
专项应付款
其他恒久欠债
恒久欠债合计
递延税项：
递延税款贷项
欠债合计 320,662,593.96 249,902,463.73
少数股东权益(归并报表填列) 63,133,625.07
全部者权益（或股东权益）：
实劳绩本（或股本） 262,720,222.00 262,720,222.00
减：已偿还投资
实劳绩本（或股本）净额
成本公积 129,685,792.31 129,818,889.00
盈余公积 67,773,540.08 58,561,734.57
个中：法定公益金 30,833,628.89 27,666,106.96
未分派利润 65,856,862.20 81,686,758.32
拟分派现金股利
外币报表折算差额(归并报表填列)
减：未确认投资丧失(归并报表填列) 2,376,775.88
全部者权益（或股东权益）合计 523,659,640.71 532,787,603.89
欠债和全部者权益（或股东权益）总计 907,455,859.74 782,690,067.62

母公司
欠债及股东权益：
期初数
活动欠债：
短期借钱 65,000,000.00
应付单据 15,751,361.50
应付账款 56,810,160.56
预收账款 13,008,583.03
应付人为 3,685,675.92
应付福利费 1,344,753.67
应付股利 2,362,747.75
应交税金 5,382,506.55
其他应交款 148,393.44
其他应付款 33,734,175.94
预提用度 5,822,365.75
估量欠债
一年内到期的恒久欠债
其他活动欠债
活动欠债合计 203,050,724.11
恒久欠债：
恒久借钱
应付债券
恒久应付款
专项应付款
其他恒久欠债
恒久欠债合计
递延税项：
递延税款贷项
欠债合计 203,050,724.11
少数股东权益(归并报表填列)
全部者权益（或股东权益）：
实劳绩本（或股本） 262,720,222.00
减：已偿还投资
实劳绩本（或股本）净额
成本公积 129,685,792.31
盈余公积 52,719,330.87
个中：法定公益金 24,744,905.11
未分派利润 84,589,165.73
拟分派现金股利
外币报表折算差额(归并报表填列)
减：未确认投资丧失(归并报表填列)
全部者权益（或股东权益）合计 529,714,510.91
欠债和全部者权益（或股东权益）总计 732,765,235.02
公司法定代表人:楼炯友 主管管帐事变认真人:沈成德 管帐机构认真人:夏卫东
利润及利润分派表
2005年1-12月
单元:元币种:人民币
附注 归并
项目
归并 母公司 本期数
一、主营营业收入 28 4 880,227,668.73
减：主营营业本钱 28 4 748,421,163.71
主营营业税金及附加 29 8,726,888.87
二、主营营业利润（吃亏以“-”号填列） 123,079,616.15
加：其他营业利润（吃亏以“-”号填列） 30 22,020,890.59
减:业务用度 21,065,284.16
打点用度 67,705,120.27
财政用度 31 7,735,451.23
三、业务利润（吃亏以“-”号填列） 48,594,651.08
加：投资收益（丧失以“-”号填列） 32 5 -2,214,938.50
津贴收入 33 18,052,931.54
业务外收入 34 10,595,582.37
减：业务外支出 35 862,370.73
四、利润总额（吃亏总额以“-”号填列） 74,165,855.76
减：所得税 31,516,015.81
减：少数股东损益 15,602,435.61
加：未确认投资丧失(归并报表填列) 2,697,616.12
五、净利润（吃亏以“-”号填列） 29,745,020.46
加：年头未分派利润 65,856,862.20
其他转入
六、可供分派的利润 95,601,882.66
减：提取法定盈余公积 4,666,679.05
提取法定公益金 4,666,679.05
提取职工嘉奖及福利基金(归并报表填列)
提取储蓄基金
提取企业成长基金
利润偿还投资
七、可供股东分派的利润 86,268,524.56
减：应付优先股股利
提取恣意盈余公积
应付平凡股股利 26,272,022.20
转作股本的平凡股股利
八、未分派利润(未补充吃亏以“-”号填列) 59,996,502.36
增补资料：
1.出售、处理部分或被投资单元所得收益 4,743.17
2.天然灾难产生的丧失
3.管帐政策改观增进(或镌汰)利润总额
4.管帐预计改观增进(或镌汰)利润总额
5.债务重组丧失
6.其他

归并 母公司
项目
上年同期数 本期数
一、主营营业收入 572,605,611.64 539,824,257.91
减：主营营业本钱 491,511,631.75 508,794,420.49
主营营业税金及附加 5,307,034.92 1,056,677.16
二、主营营业利润（吃亏以“-”号填列） 75,786,944.97 29,973,160.26
加：其他营业利润（吃亏以“-”号填列） 17,781,650.47 23,942,253.38
减:业务用度 17,238,081.52 16,089,882.63
打点用度 50,366,520.62 36,674,627.41
财政用度 3,114,133.15 1,202,516.77
三、业务利润（吃亏以“-”号填列） 22,849,860.15 -51,613.17
加：投资收益（丧失以“-”号填列） 10,780,692.56 11,689,034.74
津贴收入 20,045,459.74 17,012,100.00
业务外收入 290,521.52 10,146,404.19
减：业务外支出 694,224.43 126,534.99
四、利润总额（吃亏总额以“-”号填列） 53,272,309.54 38,669,390.77
减：所得税 18,867,846.39 9,457,372.28
减：少数股东损益 7,228,820.66
加：未确认投资丧失(归并报表填列) 758,229.37
五、净利润（吃亏以“-”号填列） 27,933,871.86 29,212,018.49
加：年头未分派利润 73,393,548.84 84,589,165.73
其他转入
六、可供分派的利润 101,327,420.70 113,801,184.22
减：提取法定盈余公积 4,599,268.15 2,921,201.85
提取法定公益金 4,599,268.15 2,921,201.85
提取职工嘉奖及福利基金(归并报表填列)
提取储蓄基金
提取企业成长基金
利润偿还投资
七、可供股东分派的利润 92,128,884.40 107,958,780.52
减：应付优先股股利
提取恣意盈余公积
应付平凡股股利 26,272,022.20 26,272,022.20
转作股本的平凡股股利
八、未分派利润(未补充吃亏以“-”号填列) 65,856,862.20 81,686,758.32
增补资料：
1.出售、处理部分或被投资单元所得收益 574,730.53 -35,025.45
2.天然灾难产生的丧失
3.管帐政策改观增进(或镌汰)利润总额
4.管帐预计改观增进(或镌汰)利润总额
5.债务重组丧失
6.其他

母公司
项目
上年同期数
一、主营营业收入 350,468,741.64
减：主营营业本钱 322,888,276.60
主营营业税金及附加 1,178,415.25
二、主营营业利润（吃亏以“-”号填列） 26,402,049.79
加：其他营业利润（吃亏以“-”号填列） 19,975,978.78
减:业务用度 12,372,705.53
打点用度 26,997,255.96
财政用度 503,851.68
三、业务利润（吃亏以“-”号填列） 6,504,215.40
加：投资收益（丧失以“-”号填列） 18,218,553.94
津贴收入 18,616,324.27
业务外收入 39,073.88
减：业务外支出 317,332.79
四、利润总额（吃亏总额以“-”号填列） 43,060,834.70
减：所得税 9,804,870.36
减：少数股东损益
加：未确认投资丧失(归并报表填列)
五、净利润（吃亏以“-”号填列） 33,255,964.34
加：年头未分派利润 84,256,416.45
其他转入
六、可供分派的利润 117,512,380.79
减：提取法定盈余公积 3,325,596.43
提取法定公益金 3,325,596.43
提取职工嘉奖及福利基金(归并报表填列)
提取储蓄基金
提取企业成长基金
利润偿还投资
七、可供股东分派的利润 110,861,187.93
减：应付优先股股利
提取恣意盈余公积
应付平凡股股利 26,272,022.20
转作股本的平凡股股利
八、未分派利润(未补充吃亏以“-”号填列) 84,589,165.73
增补资料：
1.出售、处理部分或被投资单元所得收益 574,730.53
2.天然灾难产生的丧失
3.管帐政策改观增进(或镌汰)利润总额
4.管帐预计改观增进(或镌汰)利润总额
5.债务重组丧失
6.其他
公司法定代表人: 楼炯友 主管管帐事变认真人:沈成德 管帐机构认真人:夏卫东
现金流量表
2005年1-12月
单元:元币种:人民币
附注
项目
归并 母公司
一、策划勾当发生的现金流量：
贩卖商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与策划勾当有关的现金 36
策划勾当现金流入小计
购置商品、接管劳务付出的现金
付出给职工以及为职工付出的现金
付出的各项税费
付出的其他与策划勾当有关的现金 37
策划勾当现金流出小计
策划勾当现金流量净额
二、投资勾当发生的现金流量：
收回投资所收到的现金
个中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产而收回的现金
收到的其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流入小计
购建牢靠资产、无形资产和其他恒久资产所付出的现金
投资所付出的现金
付出的其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流出小计
投资勾当发生的现金流量净额
三、筹资勾当发生的现金流量：
接收投资所收到的现金
个中：子公司接收少数股东权益性投资收到的现金
借钱所收到的现金
收到的其他与筹资勾当有关的现金
筹资勾当现金流入小计
送还债务所付出的现金
分派股利、利润或偿付利钱所付出的现金
个中：付出少数股东的股利
付出的其他与筹资勾当有关的现金
个中：子公司依法减资付出给少数股东的现金
筹资勾当现金流出小计
筹资勾当发生的现金流量净额
四、汇率变换对现金的影响
五、现金及现金等价物净增进额
增补原料
1、将净利润调理为策划勾当现金流量：
净利润
加：少数股东损益(吃亏以“-”号填列)
减：未确认的投资丧失
加：计提的资产减值筹备
牢靠资产折旧
无形资产摊销
恒久待摊用度摊销
待摊用度镌汰（减：增进）
预提用度增进（减：镌汰）
处理赏罚牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的丧失(减:收益)
牢靠资产报废丧失
财政用度
投资丧失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的镌汰（减：增进）
策划性应收项目标镌汰(减：增进)
策划性应付项目标增进(减：镌汰)
其他(估量欠债的增进)
策划勾当发生的现金流量净额
2．不涉及现金出入的投资和筹资勾当：
债务转为成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入牢靠资产
3、现金及现金等价物净增进环境：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增进额

本期数
项目
归并数
一、策划勾当发生的现金流量：
贩卖商品、提供劳务收到的现金 911,681,379.81
收到的税费返还 49,424,032.54
收到的其他与策划勾当有关的现金 1,878,231,368.32
策划勾当现金流入小计 2,839,336,780.67
购置商品、接管劳务付出的现金 854,959,757.89
付出给职工以及为职工付出的现金 23,614,716.81
付出的各项税费 50,653,311.21
付出的其他与策划勾当有关的现金 1,978,033,948.62
策划勾当现金流出小计 2,907,261,734.53
策划勾当现金流量净额 -67,924,953.86
二、投资勾当发生的现金流量：
收回投资所收到的现金 21,278,562.42
个中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产而收回的现金 13,806,878.39
收到的其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流入小计 35,085,440.81
购建牢靠资产、无形资产和其他恒久资产所付出的现金 12,572,683.09
投资所付出的现金 16,986,313.57
付出的其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流出小计 29,558,996.66
投资勾当发生的现金流量净额 5,526,444.15
三、筹资勾当发生的现金流量：
接收投资所收到的现金
个中：子公司接收少数股东权益性投资收到的现金
借钱所收到的现金 355,000,000.00
收到的其他与筹资勾当有关的现金
筹资勾当现金流入小计 355,000,000.00
送还债务所付出的现金 218,500,000.00
分派股利、利润或偿付利钱所付出的现金 28,461,951.80
个中：付出少数股东的股利 3,060,969.32
付出的其他与筹资勾当有关的现金
个中：子公司依法减资付出给少数股东的现金
筹资勾当现金流出小计 246,961,951.80
筹资勾当发生的现金流量净额 108,038,048.20
四、汇率变换对现金的影响 -82,015.96
五、现金及现金等价物净增进额 45,557,522.53
增补原料
1、将净利润调理为策划勾当现金流量：
净利润 29,745,020.46
加：少数股东损益(吃亏以“-”号填列) 15,602,435.61
减：未确认的投资丧失 2,697,616.12
加：计提的资产减值筹备 -2,919,371.04
牢靠资产折旧 14,277,151.04
无形资产摊销 261,004.97
恒久待摊用度摊销 1,574,442.17
待摊用度镌汰（减：增进） -238,604.56
预提用度增进（减：镌汰） -338,710.62
处理赏罚牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的丧失(减:收益) -727,832.77
牢靠资产报废丧失
财政用度 7,032,647.35
投资丧失（减：收益） 2,464,211.08
递延税款贷项（减：借项）
存货的镌汰（减：增进） -73,305,339.95
策划性应收项目标镌汰(减：增进) -121,516,370.37
策划性应付项目标增进(减：镌汰) 62,861,978.89
其他(估量欠债的增进)
策划勾当发生的现金流量净额 -67,924,953.86
2．不涉及现金出入的投资和筹资勾当：
债务转为成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入牢靠资产
3、现金及现金等价物净增进环境：
现金的期末余额 313,311,729.80
减：现金的期初余额 267,754,207.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增进额 45,557,522.53

本期数
项目
母公司数
一、策划勾当发生的现金流量：
贩卖商品、提供劳务收到的现金 552,895,196.62
收到的税费返还 41,365,124.35
收到的其他与策划勾当有关的现金 340,569,428.93
策划勾当现金流入小计 934,829,749.90
购置商品、接管劳务付出的现金 528,250,619.14
付出给职工以及为职工付出的现金 10,732,553.17
付出的各项税费 19,305,773.69
付出的其他与策划勾当有关的现金 387,071,047.91
策划勾当现金流出小计 945,359,993.91
策划勾当现金流量净额 -10,530,244.01
二、投资勾当发生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,663,224.19
个中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产而收回的现金 12,971,340.23
收到的其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流入小计 19,634,564.42
购建牢靠资产、无形资产和其他恒久资产所付出的现金 810,384.19
投资所付出的现金 2,089,196.45
付出的其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流出小计 2,899,580.64
投资勾当发生的现金流量净额 16,734,983.78
三、筹资勾当发生的现金流量：
接收投资所收到的现金
个中：子公司接收少数股东权益性投资收到的现金
借钱所收到的现金 113,500,000.00
收到的其他与筹资勾当有关的现金
筹资勾当现金流入小计 113,500,000.00
送还债务所付出的现金 88,500,000.00
分派股利、利润或偿付利钱所付出的现金 19,334,661.92
个中：付出少数股东的股利
付出的其他与筹资勾当有关的现金
个中：子公司依法减资付出给少数股东的现金
筹资勾当现金流出小计 107,834,661.92
筹资勾当发生的现金流量净额 5,665,338.08
四、汇率变换对现金的影响 -82,017.95
五、现金及现金等价物净增进额 11,788,059.90
增补原料
1、将净利润调理为策划勾当现金流量：
净利润 29,212,018.49
加：少数股东损益(吃亏以“-”号填列)
减：未确认的投资丧失
加：计提的资产减值筹备 -3,125,432.82
牢靠资产折旧 5,884,583.83
无形资产摊销 170,000.00
恒久待摊用度摊销 1,176,056.75
待摊用度镌汰（减：增进） -42,687.14
预提用度增进（减：镌汰） 45,172.53
处理赏罚牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的丧失(减:收益) -725,426.76
牢靠资产报废丧失
财政用度 1,093,727.67
投资丧失（减：收益） -11,439,762.16
递延税款贷项（减：借项）
存货的镌汰（减：增进） -12,037,783.10
策划性应收项目标镌汰(减：增进) -33,733,716.17
策划性应付项目标增进(减：镌汰) 12,993,004.87
其他(估量欠债的增进)
策划勾当发生的现金流量净额 -10,530,244.01
2．不涉及现金出入的投资和筹资勾当：
债务转为成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入牢靠资产
3、现金及现金等价物净增进环境：
现金的期末余额 146,656,609.36
减：现金的期初余额 134,868,549.46
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增进额 11,788,059.90
公司法定代表人:楼炯友 主管管帐事变认真人:沈成德 管帐机构认真人:夏卫东
资产减值表（归并）
2005年1-12月
单元:元币种:人民币
本期镌汰数
本期
项目 期初余额 因资产代价
增进数
回升转回数
幻魅账筹备合计 8,640,099.02 6,606,796.19
个中：应收账款 2,803,409.38 1,030,546.16
其他应收款 5,836,689.64 5,576,250.03
短期投资减价筹备合计 249,272.58
个中：股票投资 249,272.58
债券投资
存货减价筹备合计 2,158,792.35 4,075.00
个中：库存商品 1,960,042.93
原原料 198,749.42 4,075.00
恒久投资减值筹备合计 2,196,044.15
个中：恒久股权投资 2,196,044.15
恒久债权投资
牢靠资产减值筹备合计 29,720,970.10
个中：衡宇、构筑物 29,720,970.10
呆板装备
无形资产减值筹备
个中：专利权
商标权
在建工程减值筹备
委托贷款减值筹备
资产减值合计

本期镌汰数
项目 期末余额
其他缘故起因转出数 合计
幻魅账筹备合计 15,246,895.21
个中：应收账款 3,833,955.54
其他应收款 11,412,939.67
短期投资减价筹备合计 249,272.58 249,272.58
个中：股票投资 249,272.58 249,272.58
债券投资
存货减价筹备合计 2,162,867.35
个中：库存商品 1,960,042.93
原原料 202,824.42
恒久投资减值筹备合计 2,196,044.15
个中：恒久股权投资 2,196,044.15
恒久债权投资
牢靠资产减值筹备合计 9,280,969.65 9,280,969.65 20,440,000.45
个中：衡宇、构筑物 9,280,969.65 9,280,969.65 20,440,000.45
呆板装备
无形资产减值筹备
个中：专利权
商标权
在建工程减值筹备
委托贷款减值筹备
资产减值合计
公司法定代表人:楼炯友 主管管帐事变认真人:沈成德 管帐机构认真人:夏卫东
资产减值表（母公司）
2005年1-12月
单元:元币种:人民币
本期镌汰数
项 目 年头余额 本期增进数 因资产代价回
升转回数
一、幻魅账筹备合计 3,329,575.73 6,404,809.41 *
个中：应收帐款 350,632.46 19,354.40 *
其他应收款 2,978,943.27 6,385,455.01 *
二、短期投资减价筹备合计 249,272.58
个中：股票投资 249,272.58
债权投资
三、存货减价筹备合计 1,932,540.07
个中：库存商品 1,932,540.07
原原料
四、恒久投资减值筹备 2,196,044.15
个中：恒久股权投资 2,196,044.15
恒久债权投资
五、牢靠资产减值筹备合计 25,372,490.41
个中：衡宇、构筑物 25,372,490.41
呆板装备
六、无形资产减值筹备合计
个中：专利权
商标权
七、在建工程减值筹备
八、委托贷款减值筹备

本期镌汰数
项 目 期末余额
其他缘故起因转出数 合 计
一、幻魅账筹备合计 * 9,734,385.14
个中：应收帐款 * 369,986.86
其他应收款 * 9,364,398.28
二、短期投资减价筹备合计 249,272.58 249,272.58
个中：股票投资 249,272.58 249,272.58
债权投资
三、存货减价筹备合计 1,932,540.07
个中：库存商品 1,932,540.07
原原料 -
四、恒久投资减值筹备 2,196,044.15
个中：恒久股权投资 2,196,044.15
恒久债权投资
五、牢靠资产减值筹备合计 9,280,969.65 9,280,969.65 16,091,520.76
个中：衡宇、构筑物 9,280,969.65 9,280,969.65 16,091,520.76
呆板装备
六、无形资产减值筹备合计
个中：专利权
商标权
七、在建工程减值筹备
八、委托贷款减值筹备
公司法定代表人:楼炯友 主管管帐事变认真人:沈成德 管帐机构认真人:夏卫东
（三）、归并管帐报表附注：
一、公司简介
宁波大红鹰实业投资股份有限公司（以下简称“公司”）原名为宁波城隍庙实业股份有限公司，按照2001年度股东大会决策并经宁波市工商行政打点局核准于2002年5月23日改名。

宁波城隍庙实业股份有限公司前身为宁波城隍庙商城股份有限公司，于1992年9月14日经宁波市经济体制改良办公室（现宁波市经济体制改良委员会）以甬体改[1992]17号《关于赞成宁波市郡庙企业总公司等十三家单元配合提倡组建宁波城隍庙商城股份有限公司的批复》核准设立，注册成本为人民币3,800万元，1993年5月16日经宁波市经济体制改良办公室以甬体改[1993]38号《关于赞成宁波城隍庙商城股份有限公司改名及调解策划范畴的批复》核准“宁波城隍庙商城股份有限公司”改名为“宁波城隍庙实业股份有限公司”，1993年10月5日经宁波市经济体制改良委员会以甬体改 [1993]42号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司果真刊行股票有关题目的批复》和中国证券监视打点委员会1993年12月8日证监发审字[1993]107号《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请果真刊行股票的复审意见书》核准，公司向社会公家刊行平凡股1,270万股，每股面值为人民币1元，计人民币1,270万元。经此次向社会公家刊行平凡股后，股本总额增至人民币5,070万元。

1995年2月25日至1999年10月14日时代，公司依据历届股东大会决策、姑且股东大会决策及中国证券监视打点委员会、宁波市经济体制改良委员会的核准，公司经派送红股、配售股份、成本公积转增股本等后股本总额增至人民币158,037,722.00元。

经公司1999年度股东大会决策通过的《2000年度增资配股方案》和2000年第一次姑且股东大会通过的《关于调解公司2000年配股募股资金用途的议案》，并经中国证监会宁波证券禁锢特派员服务处初审和中国证券监视打点委员会以证监公司字[2000]191号文《关于宁波城隍庙实业股份有限公司申请配股的批复》许诺，赞成公司向社会法人股股东和社会公家股股东配售1,774.9595万股平凡股。公司本次现实向社会法人股股东配售0.4290万股、向社会公家股股东配售1,710.4802万股。经此次配股后，公司股本总额增至人民币175,146,814.00元。该股本总额已经大华管帐师事宜全部限公司以华业字（2001）第029号《验资陈诉》验证。

1998年12月8日，中国烟草总公司浙江省公司一次性受让宁波市郡庙企业总公司所持有的公司法人股26,896,300股，占总股本的25.53%。至此，中国烟草总公司浙江省公司成为公司的第一大股东。

2002年4月7日，中国烟草总公司浙江省公司将其持有的公司法人股9,000,000股转让给宁波卷烟厂。经本次转让后，中国烟草总公司浙江省公司持有公司股份31,344,450股，占总股本的17.90%，仍为公司的第一大股东；宁波卷烟厂持有公司股份9,000,000股，占总股本的5.14%，成为公司的第二大股东。

经公司2003年第一次姑且股东大会决策，以成本公积转增股本87,573,408.00元。经此次转增后，股本总额增至人民币262,720,222.00元。该股本总额已经江苏天衡管帐师事宜全部限公司以天衡验字（2003）61号《验资陈诉》验证。

公司策划范畴：一样平常策划项目：实业投资；纺织、打扮及日用品，金属、建材及化工产物，机器装备、五金交电及电子产物，工艺品，土产畜产物的批发、零售、代购代销；按外经贸部[1997]外经贸政审函字第3520号文策划收支口营业、进料加工和“三来一补”营业；对销商业和转口商业；计较机软件的开拓；金银饰品的零售、加工；打扮制造、加工；平凡货品仓储；水电安装；房地产开拓；物业打点；衡宇租赁；国际货品运输署理；验配眼镜；机器装备。容许策划项目：食物的批发、零售；饮食处事；卷烟、雪茄烟零售。煤炭批发、零售。

二、公司首要管帐政策、管帐预计及其改观和归并管帐报表的体例要领和管帐过错的矫正
1、管帐准则和管帐制度：执行《企业管帐准则》和《企业管帐制度》及其相干划定。

2、管帐年度：以公历一月一日至十二月三十一日止为一个管帐年度。

3、记账本位币：人民币。

4、记账基本和计价原则：以权责产生制为记账基本，以汗青本钱为计价原则。

5、外币营业核算要领：管帐年度内涉及外币的经济营业，按产生昔时年头中国人民银行发布的基准汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末中国人民银行发布的基准汇率举办调解，产生的差额（损益），与购建牢靠资产有关的外币专门借钱的本金及利钱产生的部门予以成本化，属于筹建时代的部门计入恒久待摊用度，其他部门计入当期用度。

6、现金等价物简直定尺度：系指公司持有的限期短、活动性强、易于转换为已知金额现金、代价变换风险很小的投资。

7、短期投资核算要领
（1）短期投资计价及其收益确认要领
按照《企业管帐准则－投资》划定：短期投资以其初始投资本钱，即取得投资时现实付出的所有价款（包罗税金、手续费和相干用度）扣除现实付出的价款中包括的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利钱入账；在处理时，按所收到的处理收入与短期投资账面代价的差额确以为当期投资损益。

（2）短期投资减价筹备简直认尺度及计概要领陈诉期终了对短期投资按本钱与时价孰低法计价，时价低于本钱的部门确以为短期投资减价筹备。详细计概要领为：按单项投资计较确定所计提的短期投资减价筹备，并计入当期损益。

8、应收金钱幻魅账丧失核算要领
（1）幻魅账简直认尺度
①因债务人休业或衰亡，以其休业工业或遗产清偿后，仍不能收回的应收金钱；
②因债务人过时未推行偿债任务而且具有明明特性表白无法收回的应收金钱。

以上确实不能收回的应收金钱，报经董事会核准后作为幻魅账转销。

（2）幻魅账丧失核算要领：接纳备抵法。

（3）幻魅账筹备按照应收金钱期末余额，按账龄说明法团结个体说明法计提，详细计提比譬喻下：
账 龄 计提比例
半至一年 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
9、存货核算要领
（1）存货分类：存货分为原原料、在产物、开拓本钱、产制品、开拓产物、库存商品、低值易耗品及其他。

（2）取得存货时入账代价简直定要领：各类存货按取得时的现实本钱记账。

（3）发出存货的计价要领：对接纳售价核算的库存商品，期末通过计较本期已销商品应分摊的进销差价，将本期贩卖本钱调解为现实本钱。

（4）低值易耗品的摊销要领：低值易耗品接纳领用时按五五摊销法核算。

（5）存货的盘存制度：存货盘存制度接纳对重要存货项目实施永续盘存制，对次要存货项目实施实地皮存制。陈诉期终了对全部存货举办一次全面盘货，并将盘货功效与永续盘存制下存货的账面记录相查对，对付实地皮址功效与账面数目的差别，在查明缘故起因后，按照差异的产生缘故起因，将盘盈、盘亏存货的代价别离转入打点用度和业务外出入。

（6）存货减价丧失筹备简直认尺度和计概要领：期末存货按本钱与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货减价筹备，计入当期损益。

（7）房地产开刊行业开拓本钱包罗地价、民众配套办法费及制作本钱等。

①开拓用土地的核算要领：取得开拓用土地，按可售商品房应分摊的现实本钱计入“开拓本钱”。

②民众配套办法用度的核算要领：民众配套办法用度包罗住宅小区中非业务性的文教、行政打点、市政公用配套办法，其所产生的本钱用度列入存货-开拓本钱，按住宅小区可贩卖面积分摊。本期落成的开拓产物，若该开拓产物应分摊的民众配套办法用度尚未产生或尚未付出完毕，则预提尚未产生或尚未付出完毕的民众配套办法用度，计入该开拓产物本钱。

③制作本钱按现实付出的工程款、原料款计入开拓本钱。

④出租开拓产物、周转房的摊销要领：出租开拓产物、周转房按直线法在收益期内摊销。

10、恒久投资的核算要领
（1）恒久股权投资计价和收益确认要领：恒久股权投资包罗股票投资和其他股权投资。恒久股权投资按其初始投资本钱入账，即投资时现实付出的所有价款。

对被投资单元无节制、无配合节制且无重大影响的，恒久股权投资接纳本钱法核算；投资企业对被投资单元具有节制、配合节制可能重大影响的，恒久股权投资接纳权益法核算。

（2）股权投资差额的摊销要领和限期：对恒久股权投资接纳权益法核算时，其取得本钱与其在被投资单元全部者权益中所占份额之间的差额，个中：“借差”计入恒久股权投资差额，并按10年均匀派销计入损益；“贷差”计入成本公积。

（3）恒久投资减值筹备简直认尺度和计概要领：接纳逐项计提的要领。对被投资单元因为时价一连下跌或被投资单元策划环境变革等缘故起因，导致其可收回金额低于恒久股权投资账面代价时，按可收回金额低于恒久股权投资账面代价的差额，计提恒久投资减值筹备，计入昔时度损益。

11、牢靠资产尺度、分类、计价、折旧要领和牢靠资产减值筹备的计提
（1）牢靠资产尺度
①行使限期高出一年的衡宇、构筑物、呆板、机器、运输器材以及其他与出产、策划有关的装备、用具、器材等；
②单元代价在2,000元以上，而且行使期高出两年的，不属于出产、策划首要装备的物品。

（2）牢靠资产分类：牢靠资产分为衡宇及构筑物、通用装备、专用装备、运输装备和其他装备。

（3）牢靠资产计价牢靠资产计价：牢靠资产按现实本钱入账。

（4）牢靠资产的折旧要领：牢靠资产折旧接纳年限均匀法计较。按种种牢靠资产估量行使年限和估量4%～5%的净残值率确定的折旧率如下：
类 别 估量行使年限 年折旧率（%）
衡宇及构筑物 20～45年 4.80～2.13
通用装备 8～20年 12.00～4.80
专用装备 5～10年 19.20～9.60
运输装备 5～14年 19.20～6.86
其他装备 5～15年 19.20～6.40
已计提减值筹备的牢靠资产在计提折旧时，凭证该项牢靠资产的账面代价及尚可行使年限从头计较确定折旧率和折旧额；假如已计提减值筹备的牢靠资产代价又得以规复，该项牢靠资产的折旧率和折旧额简直定要领，凭证牢靠资产代价规复后的账面代价，以及尚可行使年限从头计较确定折旧率和折旧额。

（5）牢靠资产减值筹备简直认尺度和计概要领
①确认尺度：陈诉期终了对牢靠资产逐项举办搜查，将可收回金额低于其账面代价的差额作为牢靠资产减值筹备，计入当期损益。

②计概要领：牢靠资产减值筹备按单项资产计提。

12、在建工程核算要领
（1）在建工程按现实产生的支进出账，并在到达预定可行使状态时，按工程的现实本钱确以为牢靠资产。

（2）陈诉期终了对在建工程举办全面搜查，假若有证据表白在建工程已经产生了减值，则计提减值筹备，计入当期损益。在建工程减值筹备按单项资产计提。

13、借钱用度的核算要领
（1）借钱用度包罗因借钱而产生的利钱、折价或溢价的摊销和帮助用度，以及因外币借钱而产生的汇兑差额。除为购建牢靠资产的专门借钱所产生的借钱用度按以下原则成本化外，其他借钱用度均于产生当期确以为用度。

（2）借钱用度成本化的原则：为购建牢靠资产的专门借钱产生的帮助用度，属于在所购建牢靠资产到达预定可行使状态之前产生的，在产生时予以成本化，往后产生的帮助用度于产生当期确以为用度，假如帮助用度金额较小，也于产生当期确以为用度。当同时满意资产支出已经产生、借钱用度已经产生、为使资产到达预定可行使状态所须要的购建勾当已经开始等三个前提时，购建牢靠资产的专门借钱所产生的利钱、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始成本化，计入所购建牢靠资产的本钱；每一管帐时代成本化金额按至当期末购建牢靠资产累计支出加权均匀数和成本化率计较确定。假如购建资产的购建勾当产生非正常间断，而且间断时刻持续高出三个月，停息借钱用度的成本化，将其确以为当期用度，直至资产的购建勾当从头开始。但假如间断是使购建的牢靠资产到达预定可行使状态所须要的措施，则借钱用度的成本化继承举办。当所购建的牢靠资产到达预定可行使状态时，遏制借钱用度的成本化，往后产生的借钱用度于产生当期确以为损益。

（3）为房地产开拓项目借入资金所产生的利钱及有关用度的管帐处理赏罚要领：为开拓房地产而借入的资金，按现实动用的金额所产生的利钱等借钱用度，在开拓产物落成之前，计入开拓本钱；在开拓产物落成之后，计入当期损益。借钱用度按各项目标月均匀资金占用额举办分摊。


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