![[年报]天润曲轴(002283)2009年年度陈述](http://stockchart.cfi.cn/drawprice.aspx?type=day&style=middle&v=1&exdate=20100227&stockcode=002283&w=460&h=270)
天润曲轴股份有限公司2009年度陈诉
重要提醒
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级打点职员担保本陈诉所载资料不存在任何卖弄记实、误导性告诉可能重大漏掉,并对其内容的真实性、精确性和完备性负个体及连带责任。
2、公司年度财政陈诉已经天健管帐师事宜全部限公司审计并被出具了尺度无保存意见的审计陈诉。
3、公司全体董事均已出席审议本次年报的第一届董事会第十三次集会会议。
4、公司认真人邢运波、主管管帐事变认真人刘立及管帐机构认真人(管帐主管职员)姜伟声明:担保年度陈诉中财政陈诉的真实、完备。
第一节
公司根基环境简介
一、公司名称:
公司中文名称:天润曲轴股份有限公司
中文名称简称:天润曲轴
公司英文名称:Tianrun Crankshaft Co.,Ltd
英文名称简称:TIANRUN INC二、公司法定代表人:
邢运波
三、公司董事会秘书、证券事宜代表:
董事会秘书
证券事宜代表
姓名
徐承飞
周洪涛
接洽地点
山东省文登市天润路2-13 号
山东省文登市天润路2-13 号
电话
0631-8982313
0631-8982313
传真
0631-8982333
0631-8982333
电子信箱
htzhou@tianrun.com
htzhou@tianrun.com四、公司接洽方法:
公司注册地点
山东省文登市天润路2-13 号
公司办公地点
山东省文登市天润路2-13 号
办公地点的邮政编码
264400
公司国际互联网网址
电子信箱
zhqb@tianrun.com五、公司信息披露媒体及年度陈诉备置所在:
公司选定的信息披露报纸
《证券时报》、《中国证券报》
刊登年度陈诉的网站网址
公司年度陈诉备置所在
山东省文登市天润路2-13号公司证券办公室
六、公司股票轮廓:
股票种类
股票上市买卖营业所
股票简称
股票代码
A 股
深圳证券买卖营业所
天润曲轴
002283
七、其余相干资料:
公司初次注册挂号日期
1995年12月19日
公司初次注册挂号所在
山东省威海市工商行政打点局
公司改观注册挂号日期
2009 年9 月24 日
最近改观
公司改观注册挂号所在
山东省工商行政打点局
企业法人业务执照注册号
371081018027211
税务挂号号码
鲁税威字371081613780310
组织机构代码
61378031-0
公司礼聘的管帐师事宜所名称
天健管帐师事宜全部限公司
公司礼聘的管帐师事宜所办公地点
杭州市西溪路128号金鼎广场西楼6-10层
2
第二节
管帐数据和营业数据择要
一、 首要管帐数据
单元:元
2009 年
2008 年
今年比上年增减(%)
2007 年
业务总收入
774,741,663.97
819,887,771.66
-5.51%
749,419,233.73
利润总额
141,250,666.55
124,661,771.80
13.31%
104,126,978.02
归属于上市公司股东
113,007,509.42
101,289,969.12
11.57%
92,998,959.33
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除很是常性损益
120,396,254.96
100,915,317.05
19.30%
87,949,446.28
的净利润
策划勾当发生的现金
74,228,442.10
207,149,285.27
-64.17%
64,680,512.66
流量净额
今年尾比上年尾增减
2009 年尾
2008 年尾
2007 年尾
(%)
总资产
1,961,667,551.22
1,397,286,085.70
40.39%
1,262,495,159.32
归属于上市公司股东
579,358,534.66
的全部者权益
1,502,610,694.08
159.36%
475,148,565.54
股本
240,000,000.00
180,000,000.00
33.33%
180,000,000.00
二、 首要财政指标
单元:元
今年比上年增减
2009 年
2008 年
2007 年
(%)
根基每股收益(元/股)
0.57
0.56
1.79%
0.53
稀释每股收益(元/股)
0.57
0.56
1.79%
0.53
用最新股本计较的每股收益
0.57
-
-
-
(元/股)扣除很是常性损益后的根基
0.60
0.56
7.14%
0.50
每股收益(元/股)
加权均匀净资产收益率(%)
12.45%
19.21%
-6.76%
21.70%扣除很是常性损益后的加权
13.26%
19.14%
-5.88%
20.52%均匀净资产收益率(%)每股策划勾当发生的现金流
0.31
1.15
-73.04%
0.36
量净额(元/股)
今年尾比上年尾
2009 年尾
2008 年尾
2007 年尾
增减(%)
归属于上市公司股东的每股
6.26
3.22
94.41%
2.64
净资产(元/股)
三、 很是常性损益项目
单元:元
很是常性损益项目
金额
附注(如合用)
非活动资产处理损益
-9,384,148.35
计入当期损益的当局补贴,但与公司正常策划营业亲近相干,切合
856,560.00
国度政谋划定、凭证必然尺度定额或定量一连享受的当局补贴除外
除同公司正常策划营业相干的有用套期保值营业外,持有买卖营业性金
融资产、买卖营业性金融欠债发生的公允代价变换损益,以及处理买卖营业
2,684.93
性金融资产、买卖营业性金融欠债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他业务外收入和支出
-146,818.24
少数股东权益影响额
9,760.61
所得税影响额
1,273,215.51
合计
-7,388,745.54
-
四、加权均匀净资产收益率及根基每股收益的计较进程
(一) 加权均匀净资产收益率计较进程
项 目
序号
本期数
归属于公司平凡股股东的净利润
A
113,007,509.42
很是常性损益
B
-7,388,745.54
扣除非策划性损益后的归属于公司平凡股股东的净利润
C=A-B
120,396,254.96
归属于公司平凡股股东的期初净资产
D
579,358,534.66
刊行新股或债转股等新增的、归属于公司平凡股股东的净资产
E
806,124,650.00
新增净资产次月起至陈诉期期末的累计月数
F
4
回购或现金分红等镌汰的、归属于公司平凡股股东的净资产
G
镌汰净资产次月起至陈诉期期末的累计月数
H
因其他买卖营业或事项引起的、归属于公司平凡股股东的净资产增
I
4,120,000.00
减变换
产生其他净资产增减变换次月起至陈诉期期末的累计月数
J
10
陈诉期月份数
K
12
L= D+A×1/2
加权均匀净资产
+ E×F/K-G×
908,003,839.37
H/K±I×J/K
加权均匀净资产收益率
M=A/L
12.45%
扣除很是常损益加权均匀净资产收益率
N=C/L
13.26%
(二)根基每股收益的计较进程
项 目
序号
本期数
归属于公司平凡股股东的净利润
A
113,007,509.42
很是常性损益
B
-7,388,745.54
扣除非策划性损益后的归属于公司平凡股股东的净利润
C=A-B
120,396,254.96
期初股份总数
D
180,000,000
因公积金转增股本或股票股利分派等增进股份数
E
项 目
序号
本期数
刊行新股或债转股等增进股份数
F
60,000,000
增进股份次月起至陈诉期期末的累计月数
G
4
因回购等镌汰股份数
H
镌汰股份次月起至陈诉期期末的累计月数
I
陈诉期缩股数
J
陈诉期月份数
K
12
L=D+E+F×
刊行在外的平凡股加权均匀数
G/K-H×
200,000,000
I/K-J
根基每股收益
M=A/L
0.57
扣除很是常损益根基每股收益
N=C/L
0.60
5
第三节
股本变换及股东环境
一、股本变换环境
(一)股份变换环境表
单元:股
本次变换前
本次变换增减(+,-)
本次变换后
公积金
数目
比例 刊行新股 送股
其他
小计
数目
比例
转股
一、有限售前提股份 180,000,000
100.00%
180,000,000 75.00%
1、国度持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
180,000,000 100.00%
180,000,000 75.00%
个中:境内非国有
108,000,000 60.00%
108,000,000 45.00%法人持股
境内天然人持
72,000,000 40.00%
72,000,000 30.00%股
4、外资持股
个中:境外法人持股
境外天然人持股
5、高管股份
二、无穷售前提股份
60,000,000
60,000,000
60,000,000 25.00%
1、人民币平凡股
60,000,000
60,000,000
60,000,000 25.00%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
180,000,000 100.00% 60,000,000
60,000,000 240,000,000 100.00%限售股份变换环境表
单元:股
今年扫除 今年增进
股东名称
年头限售股数
年尾限售股数
限售缘故起因
扫除限售日期
限售股数 限售股数
山东曲轴总厂有
108,000,000
108,000,000 首发理睬
2012 年 8 月21 日
限公司
刘昕
41,544,000
41,544,000 首发理睬
2010 年 8 月21 日
鞠创立
11,034,000
11,034,000 首发理睬
2010 年 8 月21 日
应平
6,966,000
6,966,000 首发理睬
2010 年 8 月21 日
段葵
5,400,000
5,400,000 首发理睬
2010 年 8 月21 日
叶茂
5,400,000
5,400,000 首发理睬
2010 年 8 月21 日
韩立华
1,656,000
1,656,000 首发理睬
2010 年 8 月21 日
合计
180,000,000
0
0 180,000,000
-
-
(二)证券刊行与上市环境
1、证券刊行上市环境
制止陈诉期末,公司经中国证券监视打点委员会证监容许〔2009〕697 号文许诺,并经深圳证券买卖营业所深证上〔2009〕69 号文赞成,于 2009 年 8 月 12 日向社会公家果真刊行人民币平凡股(A股)股票 6000 万股(每股面值 1 元),刊行价值为 14 元,公司股票于 2009 年 8 月 21 日在深圳证券买卖营业所中小企业板法则挂牌买卖营业。
2、公司无内部职工股。
二、股东环境和现实节制人环境
(一)股东数目及前 10 名股东、前10 名无穷售前提股东持股环境表
单元:股
股东总数
24,174
前 10 名股东持股环境
持有有限售条 质押或冻结的
股东名称
股东性子
持股比例
持股总数
件股份数目
股份数目
山东曲轴总厂有限公司
境内非国有法人
45.00%
108,000,000
108,000,000
0
刘昕
境内天然人
17.31%
41,544,000
41,544,000
0
鞠创立
境内天然人
4.60%
11,034,000
11,034,000
0
应平
境内天然人
2.90%
6,966,000
6,966,000
0
段葵
境内天然人
2.25%
5,400,000
5,400,000
0
叶茂
境内天然人
2.25%
5,400,000
5,400,000
0
韩立华
境内天然人
0.69%
1,656,000
1,656,000
0
世界社保基金六零三组合
境内非国有法人
0.50%
1,199,954
0
0
姜中海
境内天然人
0.17%
400,214
0
0
宋聿倩
境内天然人
0.14%
330,000
0
0
前 10 名无穷售前提股东持股环境
股东名称
持有无穷售前提股份数目
股份种类
世界社保基金六零三组合
1,199,954 人民币平凡股
姜中海
400,214 人民币平凡股
宋聿倩
330,000 人民币平凡股
方法宜
300,000 人民币平凡股
梁永璋
29,3200 人民币平凡股
赵永仓
281,000 人民币平凡股长城基金公司-建行-长城基金机动设置型特
254,652 人民币平凡股定多个客户A0903
长城基金公司-建行-长城基金机动设置型特
240,000 人民币平凡股定多个客户A0905
卢蔚苇
210,000 人民币平凡股
陈冠生
200,000 人民币平凡股
(1)公司控股股东山东曲轴总厂有限公司与其他股东之间不存在关联相关或属
上述股东关联相关或同等行 于《上市公司股东持股变换信息披露打点步伐》划定的同等行感人。
动的声名
(2)公司前 10 名无穷售前提股东中未知彼此之间是否存在关联相关或属于《上
市公司股东持股变换信息披露打点步伐》划定的同等行感人。
7
(二)控股股东及现实节制人环境先容
1、 法人控股股东环境
公司名称:山东曲轴总厂有限公司
法定代表人:邢运波
注册成本:1,529.80 万元
创立日期:前身创立于 20 世纪50 年月
策划范畴:制造内燃机配件,针织品、百货、日用杂货、五金、交电、汽车配件、拖沓机配件、
内燃机购销。
今朝,山东曲轴总厂有限公司首要资产为所持有的本公司45%的股权、天润房地产有限公司100%的股权及部门非出产策划用的土地和房产,山东曲轴总厂有限公司自身未从事出产策划营业。
2、公司现实节制人环境
姓名:邢运波
国籍:中国
是否取得其他国度或地域居留权:否
最近 5 年的职业及职务:自公司创立以来,历任本公司董事长兼总司理、董事长,2007 年 11
月 18 日当选为公司第一届董事会董事长。同时任山东曲轴总厂有限公司董事长。
3、控股股东和现实节制人改观环境
陈诉期内公司控股股东及现实节制人未产生改观。
4、公司与现实节制人之间的产权及节制相关的方框图
5、其他持股在 10%以上(含 10%)的法人股东环境
制止本陈诉期末公司无其他持股在 10%以上(含10%)的法人股东。
8
第四节
董事、监事、高级打点职员和员工环境
一、董事、监事和高级打点职员的环境
(一)根基环境
性 年
年头持股 年尾持股 变换
姓名
职务
任期起始日期
任期终止日期
别 龄
数
数
缘故起因
邢运波 董事长
男 62 2007年11月18日
2010年11月17日
孙海涛 董事、总司理
男 53 2007年11月18日
2010年11月17日
郇心泽 董事
男 57 2007年11月18日
2010年11月17日
于作水 董事
男 56 2007年11月18日
2010年11月17日
董事、常务副总、
徐承飞
男 40 2007年11月18日
2010年11月17日
董事会秘书
刘 昕 董事
男 37 2007年11月18日
2010年11月17日 41,544,000 41,544,000
魏安力 独立董事
男 57 2007年11月18日
2010年11月17日
刘红霞 独立董事
女 47 2007年11月18日
2010年11月17日
姜爱丽 独立董事
女 46 2007年11月18日
2010年11月17日
于树明 监事会主席
男 46 2007年11月18日
2010年11月17日
李春召 监事
男 55 2007年11月18日
2010年11月17日
王 军 职工代表监事
男 38 2007年11月18日
2010年11月17日
于秋明 副总司理
男 48 2007年11月18日
2010年11月17日
刘红福 副总司理
男 45 2007年11月18日
2010年11月17日
周先忠 副总司理
男 40 2007年11月18日
2010年11月17日
张 洋 副总司理
男 28 2007年11月18日
2010年11月17日
财政总监、
刘 立
女 42 2007年11月18日
2010年11月17日
副总司理、
合计
-
- -
-
-
41,544,000 41,544,000 -
(二)现任董事、监事、高级打点职员最近5年的首要事变经验
邢运波老师:历任本公司董事长兼总司理、董事长;山东曲轴总厂有限公司董事长。
孙海涛老师:历任本公司董事兼副总司理、董事兼总司理;山东曲轴总厂有限公司董事、文登恒润铸造有限公司董事长。
郇心泽老师:历任本公司董事兼副总司理、董事;山东曲轴总厂有限公司董事兼总司理,文登市天润房地产开拓有限公司执行董事兼总司理。
于作水老师:历任本公司董事兼副总司理、董事;山东曲轴总厂有限公司董事。
徐承飞老师:历任本公司办公室主任、总司理助理、副总司理、常务副总司理、董事、董事会秘书。
刘昕老师:历任北京红惠生物制药股份有限公司董事、内蒙古赤峰金蟾矿业有限责任公司董事长;本公司董事。
魏安力老师:历任中海内燃机家产协会理事长参谋、中海内燃机家产协会秘书长、副秘书长;本公司独立董事。
刘红霞密斯:历任中央财经大学管帐学院传授、博士生导师,中孚实业独立董事,招商银行独立董事,兼任北京市高级管帐师评审专家,北京管帐学会理事;本公司独立董事。
姜爱丽密斯:历任山东大学威海分校法学院传授、硕士生导师,兼任山东省国际经济法暨台湾法令题目研究会常务理事、威海仲裁委员会仲裁人;本公司独立董事。
于树明老师:历任本公司总司理助理、总经济师、监事会主席;山东曲轴总厂有限公司副总司理,文登市天润房地产开拓有限公司副总司理。
李春召老师:历任公司中重卡出产部部长、本公司监事。
王军老师:历任本公司装备部高级维修师、本公司监事。
于秋明老师:2005年至今任本公司副总司理。
刘红福老师:历任公司企管部部长、本公司副总司理。
周先忠老师:历任本公司制造部副部长、部长,本公司副总司理。
张洋老师:历任美国AT&T公司加拿大分公司营销总监、采购总监,现任本公司副总司理。
刘立密斯:历任北京鸿嘉管帐师事宜全部限公司高级司理,现任本公司副总司理、财政总监。
(三)公司董事,监事及高级打点职员在股东单元的任职环境
姓名
任职的股东单元
职务
任职时代
邢运波
山东曲轴总厂有限公司
董事长
1996年—至今
孙海涛
山东曲轴总厂有限公司
董事
1996年—至今
郇心泽
山东曲轴总厂有限公司
董事、总司理
1996年—至今
于作水
山东曲轴总厂有限公司
董事
1996年—至今
于树明
山东曲轴总厂有限公司
副总司理
2007年12月—至今
(四)董事、监事、高级打点职员年度酬金环境
陈诉期内从公司领取的酬金总额 是否在股东单元或其他关联
姓名
职务
(万元)(税前)
单元领取薪酬
邢运波 董事长
25.33
否
孙海涛 董事、总司理
22.15
否
郇心泽 董事
17.20
否
于作水 董事
17.20
否
徐承飞 董事、常务副总司理、董事会秘书
17.50
否
刘 昕 董事
0.00
否
魏安力 独立董事
5.00
否
刘红霞 独立董事
5.00
否
姜爱丽 独立董事
5.00
否
于树明 监事会主席
0.00
是
☆ 李春召 监事
6.32
否
王 军 职工代表监事
4.00
否
于秋明 副总司理
17.10
否
10
陈诉期内从公司领取的酬金总额 是否在股东单元或其他关联
姓名
职务
(万元)(税前)
单元领取薪酬
刘红福 副总司理
17.10
否
周先忠 副总司理
17.10
否
张 洋 副总司理
24.00
否
刘 立 副总司理、财政总监
24.00
否
合计
-
224.00
-
1、陈诉期内公司董事、监事、高级打点职员薪酬按照确定依据:按照公司总体成长计谋和年度的策划方针以及其余在公司接受的职务,按公司现实环境团结人为制度、查核步伐得到劳动酬金。
2、独立董事补助为5万元/年,每年以现金情势一次性发放,其推行职务产生的差盘缠、办公费等用度由公司包袱。
(五)公司董事、监事、高级打点职员变换环境
陈诉期内公司董事、监事、高级打点职员没有产生变换。二、公司员工环境
制止2009年12月31 日,公司在人员工2039人。
(一) 员工布局如下:
专业机构环境
专业种别
人数
占员工总数的比例
出产职员
1631
79.99%
贩卖职员
72
3.53%
研发及技强职员
225
11.04%
财政职员
32
1.57%
行政打点职员
79
3.87%
合计
2039
100%
教诲水平机构环境
水平种别
人数
占员工总数的比例
研究生及以上
10
0.49%
大学(本、专科)
663
32.52%
其余
1366
66.99%
合计
2039
100%
(二)公司无需包袱离退休职员的用度。
11
第五节
管理布局
一、公司管理环境
陈诉期内,公司严酷凭证《公司法》、《证券法》、《上市公司管理准则》、《深圳证券买卖营业所股票上市法则》和中国证监会有关法令礼貌的要求,不绝地完美公司管理布局,成立健全内部打点和节制制度,以进一步进步公司管理程度。制止陈诉期末,公司管理的现实状况切合前述法令礼貌及深圳证券买卖营业所、中国证监会宣布的有关上市公司管理的类型性文件。
(一)股东与股东大会
公司严酷凭证公司章程、《股东大集会会议事法则》等的划定和要求,召集、召开股东大会,可以或许确保全体股东出格是中小股东享有划一职位,充实施使本身的权利。陈诉期内的股东大会均由董事会召集召开,召开和表决措施的正当。
(二)公司与控股股东
陈诉期内公司控股股东能严酷类型本身的举动,没有逾越公司股东大会直接或间接过问公司的决定和策划勾当的举动。继承保持与本公司在营业、职员、资产、机构、财政方面完全独立,各自独立核算、独立纳税、独立包袱责任和风险。
(三)董事与董事会
公司今朝董事会成员9人,个中独立董事3人,公司董事会人数和职员组成切正当令、礼貌的要求。公司全体董事可以或许凭证《董事集会会议事法则》、《中小企业板上市公司董事举动指引》等的要求当真推行董事厚道取信、勤勉尽责的任务,当真出席董事会和股东大会,起劲介入相干常识的培训,认识有关法令礼貌。公司的3位独立董事在一般决定中均施展了应有的浸染,对有关的事项颁发了独立意见。
(四)关于监事与监事会
公司监事会由3名监事构成,股东代表监事2人、职工代表监事1人,监事人数和职员组成切正当令、礼貌的要求。公司全体监事可以或许凭证《监事集会会议事法则》等的要求,当真推行本身的职责,对公司重大事项、关联买卖营业、财政状况、董事和司理的履职环境等举办有用监视并颁发独立意见,并严酷按法则利用权柄。
(五)信息披露节制
陈诉期内公司对《信息披露打点制度》举办了修订,并严酷凭证有关法令礼貌和《信息披露打点制度》的划定,增强信息披露事宜打点,推行信息披露任务,公司指定董事会秘书为公司信息披露打点认真人,并指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网( )为公司信息披露的报纸和网站。陈诉期内,公司真实、精确、完备、实时地披露信息,确保全部投资者公正的获取公司信息。
(六)财政打点节制
公司凭证《企业内部节制指引》、《管帐法》、《证券法》等国度有关法令规的划定,体例了公司
《财政打点制度》,成立了较为完美的内部节制系统。为了担保资产安详和保值增值,公司制订了响应的牢靠资产打点制度、无形资产及其他资产打点制度、钱币资金打点制度、应收款打点制度、存货打点制度及借钱与偿还制度等,有用担保了公司资产的完备、安详、服从。通过严酷的内部节制系统,节制财政风险,公道筹集资金,有用营运资产,节制本钱用度,类型收益分派、归并、分立、驱逐、清理可能改观公司情势等财政举动,实现公司资产效益最大化和公司资产的优化组合。
二、公司董事长、独立董事及其余董事推行职责的环境
陈诉期内,公司全体董事均能严酷凭证《公司法》、《证券法》、《深圳证券买卖营业所股票上市法则》以及《中小企业板块上市公司董事举动指引》等法令、礼貌及规章制度等划定和要求,厚道取信,当真勤勉地推行职责,起劲介入董事会和股东大会,施展各自的专业拿手、手艺和履历,当真参加公司决定,并依赖本身的专业常识和手段做出客观、合理、独立的判定,切实维护公司及股东出格是社会公家股股东的权益。
公司董事长严酷凭证法令礼貌和《公司章程》等的要求,依法在其权限范畴内,推行职责,尽力增强董事会建树,严酷实验董事集中体决定机制;敦促公司各项制度的制订和完美,起劲敦促公司管理事变;确保董事会依法正常运作,亲身出席并依法召集、召开并主持董事会集会会议,依法主持股东大会;当真执行股东大会决策,督促执行董事会的各项决策;担保独立董事和董事会秘书的知情权,实时将董事会事变运行环境传递全部董事。同时,督促其他董事、高管职员起劲介入禁锢机构组织的培训,当真进修相干法令礼貌,进步依法履职意识。
公司独立董事可以或许严酷凭证《公司章程》和《独立董事事变制度》等的划定,本着对公司、投资者认真的立场,独立、合理地推行职责,起劲出席相干集会会议,深入公司现场观测,相识出产策划
13
状况和内部节制的建树及董事会决策执行环境,为公司策划和成长提出公道化的意见和提议。按摄影关划定对公司的重大事项颁发独立意见。陈诉期内,公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相干事项提出贰言。
陈诉期内,公司董事出席董事会集会会议环境如下:
董事姓
职务
应出席
现场出
以通信方
委托出
缺席 是否持续两次未
名
次数
席次数
式介入会
席次数
次数
亲身出席集会会议
议次数
邢运波
董事长
5
5
0
0
0
否
孙海涛
董事
5
5
0
0
0
否
郇心泽
董事
5
5
0
0
0
否
于作水
董事
5
5
0
0
0
否
徐承飞
董事
5
5
0
0
0
否
刘昕
董事
5
4
1
0
0
否
刘红霞
独立董事
5
4
1
0
0
否
魏安力
独立董事
5
4
1
0
0
否
姜爱丽
独立董事
5
4
1
0
0
否三、公司与控股股东在营业,职员,资产、机构、财政方面的环境
公司自创立以来,留意类型与控股股东之间的相关,成立健全各项打点制度。今朝,公司在营业、资产、职员、财政、机构方面均独立于控股股东,具有独立完备的营业系统,具备独立面向市场自主策划的手段,完全独立运作、自主策划,独立包袱责任和风险。
(一)营业独立
本公司专业从事汽车动员机焦点零部件曲轴的出产与贩卖,公司营业布局完备,自主独立策划,与控股股东之间无同业竞争,控股股东不存在直接或间接过问公司策划运作的气象。
(二)职员独立
公司董事、监事及高级打点职员均严酷凭证《公司法》、《公司章程》划定的前提和措施发生,控股股东没有过问公司董事会和股东大会已经作出的人事任免抉择。公司总司理、副总司理、财政认真人、董事会秘书等高级打点职员均专职在本公司领取酬金,未在控股股东单元领取酬金和接受除董事以外的其余任何职务。
(三)资产独立
公司与控股股东产权相关明了,拥有独立的采购、出产和贩卖体系及配套实验,商标行使权、非专利技能和土地等无形资产由公司独立拥有。公司控股股东、现实节制人没有占用公司的资金、资产及其余资源。
(四)机构独立
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公司设有健全的组织机构系统,公司股东大会、董事会、监事会、策划层及各职能部分均独立运作,并拟定了响应的内部打点及节制制度;出产、贩卖、人事、行政、财政等全部出产策划机构与控股股东完全分隔,不存在与控股股东单元之间机构重叠、互相从属的气象。
(五)财政独立
公司下设财政部,并有专职财政职员。成立了独立类型的管帐核算系统和财政打点制度。公司独立在银行开立账户,不存在资金或资产被股东或其他企业恣意占用的环境;公司作为独立纳税人,依法独立纳税,不存在与股东殽杂纳税环境;不存在控股股东过问本公司资金行使的环境。四、公司内部节制的成立和健全环境
(一)内部节制制度成立健全环境
为类型策划打点,节制风险,担保策划营业勾当的正常开展,公司按照《公司法》、《证券法》、
《企业内部节制根基类型》等有关法令、礼貌和规章制度,团结公司的现实环境、自身特点和打点必要,拟定了贯串于公司出产策划各层面、各环节的内部节制系统,首要包罗《累积投票制实验细则》、《对外包管打点制度》、《关联买卖营业决定制度》、《信息披露打点制度》、《投资者相关打点制度》、
《召募资金专项打点制度》、《内部审计制度》等各方面的打点制度、内部节制制度。担保了公司内部节制具备完备性、公道性和有用性。
(二)公司内部审计制度的成立和执行环境
是/否/不
2009年内部节制相干环境
备注/声名
合用
一、内部审计制度的成立环境以及内审事变指引落实环境
1.内部审计制度成立
公司是否已成立内部审计制度,内部审计制度是否经公司董事会审议通过
是
2.机构配置
公司董事会是否设立审计委员会,公司是否已设立独立于财政部分的内部审计
是
部分,内部审计部分是否对审计委员会认真
3.职员布置
(1)审计委员会成员是否所有由董事构成,独立董事占半数以上并接受召集人,
是
且至少有一名独立董事为管帐专业人士
(2)内部审计部分是否设置三名以上(含三名)专职职员从事内部审计事变
是
(3)内部审计部分认真人是否专职,由审计委员会提名,董事会任免
是
二、年度内部节制自我评价陈诉披露相干环境
1.审计委员会是否按照内部审计部分出具的评价陈诉及相干资料,对与财政报
告和信息披露事宜相干的内部节制制度的成立和实验环境出具年度内部节制自
是
我评价陈诉
15
2.今年度内部节制自我评价陈诉是否包罗以下内容:(1)内部节制制度是否
成立健全和有用实验;(2)内部节制存在的缺陷和非常事项及其处理赏罚环境(如合用);(3)改造和完美内部节制制度成立及着实施的有关法子;(4)上一
年度内部节制存在的缺陷和非常事项的改造环境(如合用);(5)今年度内部
是
节制检察与评价事变完成环境的声名。
3.内部节制自我评价陈诉结论是否为内部节制有用。如为内部节制无效,请说
是
明内部节制存在的重大缺陷
天健审〔2010〕
570号已对公司
4.今年度是否礼聘管帐师事宜所对内部节制有用性出具鉴证陈诉
是
2009年度内部
节制有用性出
具鉴证陈诉
5.管帐师事宜所对公司内部节制有用性是否出具非无保存结论鉴证陈诉。如是,
否
不合用
公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项声名
6.独立董事、监事会是否出具明晰赞成意见(如为贰言意见,请声名)
是
7.保荐机构和保荐代表人是否出具明晰赞成的核查意见(如合用)
是
三、审计委员会和内部审计部分今年度的首要事变内容与事变成效
相干声名
1.审计委员会的首要事变内容与事变成效
审计委员会整年共召开4次集会会议,审议了
(1)声名审计委员会每季度召开集会会议审议内部审计部分提交的工
内部审计部分提交的事变打算、按期报
作打算和陈诉的详细环境
告、事变总结等
集会会议竣事后向董事会陈诉内部审计事变
(2)声名审计委员会每季度向董事会陈诉内部审计事变的详细情
的盼望和执行环境、专项审计的功效以况
及审计委员会考核通过的各项陈诉。
(3)审计委员会以为公司内部节制存在重大缺陷或重大风险的,声名内部节制存在的重大缺陷或重大风险,并声名是否实时向董事
无
会陈诉,并提请董事会实时向证券买卖营业所陈诉并予以披露(如合用)
对公司内部节制制度的有用性举办搜查
(4)声名审计委员会所做的其他事变
和指导、年报事变的雷同、对审计机构
的审计事变举办总结评价。
2.内部审计部分的首要事变内容与事变成效
凭证审计打算和公司内部节制制度开展
(1)声名内部审计部分每季度向审计委员会陈诉内部审计打算的
事变,按季度向审计委员会陈诉事变进
执行环境以及内部审计事变中发明的题目的详细环境
展环境,发明题目实时提出。
(2)声名内部审计部分今年度凭证内审指引及相干划定要求对重要的对外投资、购置和出售资产、对外包管、关联买卖营业、召募资金
行使和信息披露事宜打点等事项举办审计并出具内部审计陈诉的
审计并提交了《2009年度公司召募资金
详细环境
的存放与行使环境审计陈诉》
(3 内部审计部分在对内部节制检察进程中发明内部节制存在重大缺陷或重大风险的,声名内部节制存在的重大缺陷或重大风险,
无
并声名是否向审计委员会陈诉(如合用)
(4)声名内部审计部分是否凭证有关划定评价公司与财政陈诉和信息披露事宜相干的内部节制制度成立和实验的有用性,并向审计
是
委员会提交内部节制评价陈诉
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(5)声名内部审计部分向审计委员会提交下一年度内部审计事变 已提交2009 年内部审计事变陈诉和
打算和今年度内部审计事变陈诉的详细环境
2010 年度审计事变打算
(6)声名内部审计事变稿本和内部审计陈诉的体例和归档是否符 内审事变稿本和内部审计陈诉的体例和
合相干划定
归档切合《内部审计制度》划定。
参加公司重大装备和物资采购的条约评
审事变;对技改付款、工程决算、采购
(7)声名内部审计部分所做的其他事变
付款等举办考核;对各部分、中层以上
干部在替换、离任等时举办经济责任审
计。
四、公司以为必要声名的其他环境(若有)
无
(三)对内部节制的评价及考核意见
1、公司董事会对内部节制的自我评价
公司董事会以为,按照《企业内部节制根基类型》及相干划定,本公司内部节制于2009年12月
31 日在全部重大方面是有用的。
《天润曲轴股份有限公司内部节制自我评价陈诉》全文登载在巨潮资讯网
上。
2、审计机构鉴证结论
我们以为,天润曲轴公司凭证《企业内部节制根基类型》及相干划定于2009年12月31 日在与财政报表相干的全部重大方面保持了有用的内部节制。
天健管帐师事宜全部限公司出具的《内部节制鉴证陈诉》全文详见巨潮资讯网 。
3、保荐机构核查意见
通过对天润曲轴内部节制制度的成立和实验环境的核查,国信证券以为:天润曲轴现有的内部节制制度切合有关礼貌和证券禁锢部分的要求,在全部重大方面保持了与企业营业及打点相干的有用的内部节制;天润曲轴的《内部节制自我评价陈诉》根基反应了其内部节制制度的建树及运行环境。
国信证券股份有限公司关于天润曲轴股份有限公司《内部节制自我评价陈诉》的核查意见全文
详见巨潮资讯网(
)。五、公司对高级打点职员的考评及鼓励机制环境
公司成立了完美的高级打点职员绩效考评系统和薪酬制度,高级打点职员的事变绩效与其收入直接挂钩。
公司对高级打点职员的考评首要是实施月度查核与年度查核相荟萃的方法。
年头公司与高级打点职员签署绩效合约,确定高管职员的年度绩效指标,并按指标完成环境进
17
行年度考评。
每月凭证公司策划打算中的月度解析指标完成环境做为月度查核依据。
董事会查核与薪酬委员会认真对高级打点职员的事变手段、履职环境、责任方针完成环境等举办年末考评。
第六节
股东大会环境简介
陈诉期内,公司共召开了4次股东大会,股东大会的关照、召开、出席职员的资格、表决措施切合《公司法》、《公司章程》等有关划定。一、2009年度第一次姑且股东大会
公司于2009年1月9 日在公司集会会议室召开了2009年第一次姑且股东大会,该次集会会议审议通过了
《关于延迟初次果真刊行股票并上市股东大会决策有用期的议案》。
二、2009年度第二次姑且股东大会
公司于2009年2月6日在公司集会会议室召开了2009年第二次姑且股东大会,该次集会会议审议通过了
《关于修改天润曲轴股份有限公司章程的议案》、《天润曲轴股份有限公司2008年度审计陈诉》。
三、2009年度第三次姑且股东大会
公司于2009年4月3日在公司集会会议室召开了2009年第三次姑且股东大会,该次集会会议审议通过了
《关于修改公司章程(草案)的议案》。
四、2008年度股东大会
公司于2009年6月19日在公司集会会议室召开了2008年度股东大会,该次集会会议审议通过了《2008年董事会事变陈诉》、《2008年监事会事变陈诉》、《2008年度财政决算方案》、《2009年度财政预算方案》、《2008年度利润分派方案》、《关于续聘2009年度审计机构的议案》、《关于2009年度关联买卖营业估量环境的议案》、《关于申请2009年度公司综合授信额度的议案》。
18
第七节
董事会陈诉
一、董事会接头与说明
(一)陈诉期内公司出产策划环境回首
1、公司总体策划环境
2009 年一季度往后,环球金融危急的攻击余波渐消,在国度四万亿投资和财富振兴政策的刺激和支持下,我国的实体经济启稳回升,社会牢靠资产投资、房地产行业快速成长,海内汽车及汽车零部件行业也敏捷清醒,从头进入稳步增添的轨道。公司首要产物重型动员机曲轴所对应的工程车、物流牵引车等市场需求增添敏捷,下流轻卡、微卡、轿车曲轴需求兴隆,重卡曲轴市场需求也是逐月增添。公司借助经济形势的好转和精采的市场机会,实时调解产物布局,充实验展资金、技能、渠道、打点等综合上风,取得了较好的策划业绩。
固然2009年上半年市场仍处于清醒进程中,公司2009年度依然实现业务收入77,474.17万元,同比镌汰5.51%,根基与2008年的汗青高位靠近;但在原原料价值相对较低、综合毛利率稳中有升的有利前提下,公司2009年度实现利润总额14,125.07万元,同比增进1,658.89万元,增幅13.31%;实现归属于母公司的净利润11,300.75万元,同比增进1,171.75万元,增幅11.57%。
单元:万元
项目
2009 年
2008 年
今年比上年增减(% )
2007 年
业务收入
77,474.17
81,988.78
-5.51%
74,941.92
业务利润
13,449.76
10,710.25
25.58%
7,950.22
利润总额
14,125.07
12,466.18
13.31%
10,412.70
归属于上市公司
11,300.75
10,129.00
11.57%
9,299.90
股东的净利润
2、陈诉期内公司主营营业及策划环境说明
陈诉期内公司业务收入比上年度略有降落,首要缘故起因是受环球金融危急的后续影响,公司产物市场需求尚未全面清醒。在整体策划情形较量严厉的环境下,公司采纳法子,起劲开辟市场,最大限度地消除影响。针对海内市场,公司当令操作国度相干经济刺激政策,进一步完美营销收集,借助强化打点、低落本钱提供的有利空间,机动调解贩卖政策,取得了较为明明的成就和效益。
尤其从下半年以来,公司借助国度相干政策的推进和市场情形的逐渐回暖,加大了贩卖政策的调解力度,产销量实现了一连六个月的同比增添,从而确保了2009 年度整年的策划业绩。
1)主营营业分行业、产物环境
单元:万元
主营营业分行业环境
业务收入比 业务本钱比
毛利率
毛利率比上年增减
分行业或分产物 业务收入
业务本钱
上年增减
上年增减
(% )
(% )
(% )
(% )
汽车零部件
75,795.11 52,977.64 30.10%
-5.55%
-10.51%
3.87%
主营营业分产物环境
轻型动员机曲轴
6,852.21 6,112.28 10.80%
70.21%
86.12%
-7.62%
中型动员机曲轴
4,564.75 4,121.86 9.70%
-19.54%
-10.10%
-9.48%
重型动员机曲轴
57,962.30 38,143.52 34.19%
-8.92%
-16.17%
5.69%
轿车曲轴
4,845.80 3,496.14 27.85%
170.72%
131.08%
12.37%
2)主营营业分地域环境
单元:万元
地域
业务收入
业务收入比上年增减(% )
海内贩卖
75,248.91
-3.59%
海外贩卖
546.20
-75.21%
小 计
75,795.11
-5.55%
3)首要产物售价变换趋势
2009 年度
2008 年度
2007 年度
项目
变换幅度
变换幅度
变换幅度
均匀售价(元)
均匀售价(元)
均匀售价(元)
(% )
(% )
(% )
2,175.07
-1.94%
2,218.00
2.04%
2,173.58
-4.69%重型动员机曲轴
827.62
0.56%
823.02
5.07%
783.34
1.22%中型动员机曲轴
552.02
3.30%
534.36 -7.09%
575.14
19.65%轻型动员机曲轴
1,288.40
-17.36%
1,559.14 9.22%
1,427.57
18.05%全部产物综合
从上表可见,主导产物重型动员机曲轴最近三年的均匀售价根基不变,且其单元售价绝对金额较大;别的范例的动员机曲轴的单元售价绝对金额较小,且价值颠簸相对也较小。
4)首要原原料价值变换趋势
20
原原料名称
单元价值
2009 年
2008 年
2007 年
外购曲轴毛坯
均匀价值(元/支)
1,024.84
1,179.31
1,118.77
外购钢材
均匀价值(元/吨)
4,145.99
5,853.85
生铁
均匀价值(元/吨)
2,621.48
4,327.31
2,516.00
焦炭
均匀价值(元/吨)
2,747.60
3,126.32
1,952.88
废钢
均匀价值(元/吨)
2,477.96
3,414.18
2,045.00
从上表可见,公司的首要原原料是锻钢曲轴毛坯、钢材和生铁等,2009年整年均匀采购价值同比降幅较大,因为这些首要原原料占主营营业本钱比重较大,因此首要产物毛利率稳步晋升,主营营业红利手段获得了加强。
5)订单的获取和执行环境
☆
公司产物出产周期相对较短,首要采纳订单拉动方法出产,公司与客户在每年年头签署年度综合购销条约,对产物的贩卖量、贩卖额、贩卖价值、订货与发货、结算方法等举办框架性约定,客户在每次进货时再以月度订单等情势关照。
公司海内营业首要分主机配套市场和社会配件市场,主机配套客户首要是海内定向配套的各大主机厂家,社会配件营业首要接纳了品牌署理的贩卖模式,遍布世界100 多个都市的120 多家经销商。公司与客户在年头签署框架性协议后,客户一样平常提前一个月阁下向公司下达订单,约定次月发货的品种、数目、金额等详细事项。
公司陈诉期内根基凭证与客户年头签署的框架性协议执行,与2008 年度对比,未呈现增减变换30%以上的气象。
6)产物的贩卖和积存环境
陈诉期内,公司全面举办内部挖潜,奉行起劲的存货打点政策,通过改收支产打算模式,实时维护各库房的库存量等方法,最大限度的压缩库存量,镌汰资金占用,低落运营本钱。从而使2009
年期末存货余额比客岁同期低落6.73%。
公司存货周转速率较快,存货库龄较短,没有积存库存环境,因为公司存货存在减值的风险较小,因此未计提减价筹备。
7)毛利率变换环境
本期贩卖毛利率较客岁同期增进3.87%。
项目
2009 年
2008 年
今年比上年增减(%)
2007 年
21
贩卖毛利率
30.10%
26.23%
3.87%
21.97%
8)首要供给商、客户环境
①前五位供给商环境
单元:万元
项目
2009 年度累计采购金额
占总采购金额比例(% )
公司前五位供给商合计
21,150.97
50.65%
公司前五位供给商没有单个供给商采购额高出采购总额达30%的气象,不存在太过依靠单一供给商的气象。
②前五位预付帐款环境
单元:万元
占总预付帐
项目
与本公司相关 期末数
账龄
未结算缘故起因
款比例(% )
预付金钱金额前5 名合计
5,653.87
59.92%
公司前五位预付账款供给商,无预付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单元金钱。
③前五位客户环境
单元:万元
项目
业务收入
占公司所有业务收入的比例(%)
前五位客户
51,628.15
66.64%
公司前五位客户只有潍柴动力业务收入高出业务总收入的30%,其他单个客户业务收入均未高出业务收入总额的30%,不存在太过依靠单一客户的气象。
④ 前五位应收账款余额环境
单元:万元
单元名称
与本公司相关
账面余额
账龄
占应收账款余额的比例(%)
前五位应收账款户
10,534.47
80.13%
公司前五位客户应收账款,无应收持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单元金钱,应收账款不能收回的风险较小。
公司前五名供给商、客户与上市公司不存在关联相关;公司的董事、监事、高级打点职员、焦点技强职员、持股5%以上的股东、现实节制人和其他关联方在首要客户、供给商中均没有直接或间接拥有权益。
9)很是常性损益环境
单元:万元
附注(如适
很是常性损益项目
金额
用)
牢靠资产报
非活动资产处理损益
-938.41
废净丧失
22
计入当期损益的当局补贴,但与公司正常策划营业亲近相干,切合国度
85.66
政谋划定、凭证必然尺度定额或定量一连享受的当局补贴除外除同公司正常策划营业相干的有用套期保值营业外,持有买卖营业性金融资
产、买卖营业性金融欠债发生的公允代价变换损益,以及处理买卖营业性金融资
0.26
产、买卖营业性金融欠债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他业务外收入和支出
-14.68
少数股东权益影响额
0.98
所得税影响额
127.32
合计
-738.87
非活动资产处理损益为-938.41万元,个中:①处理公司老厂区的衡宇构筑物拆迁丧失193.63
万元;②处理节能减排改革项目丧失516.35万元。按照国度2009年十大重点节能工程轮回经济和资源节省重大树模项目及重点家产污染管理工程建树项目要求,公司对锻造冲天炉改革为变频熔化电炉,改革冲天炉相干装备及整理丧失共计516.35万元,此项目为2009年国度第三批扩大内需项目。③处理已高出行使限期且无行使代价的装备丧失247.21万元。④处理已高出行使限期且无行使代价的装备收益18.78万元。
买卖营业性金融资产投资收益 0.26 万元。
此项收益为 2008 年尾公司治理的 7 天人民币布局性理工业品 2000万元所发生的收益,于 2009
年 1 月7 日收到本息。
10)行业较量说明
作为世界最大的专业曲轴制造商,公司今朝是海内曲轴行业独逐一家上市公司。本公司尤其在高附加值、高技能含量的重型动员机曲轴市场具有明明的领先上风,综合市场占据率多年来稳居行业首位。
公司已经取得了包罗潍柴动力、春风康明斯、一汽锡柴、广西玉柴、上柴股份等首要动员机主机厂的配套资格,并与其成立了不变的计谋相助相关。跟着出产局限的扩大和技能程度的晋升,本公司仍在不绝开辟包罗海外动员机主机厂商在内的新客户,同时也在曲轴规模以及连杆等其余动员机零部件规模起劲开拓新产物,不绝完美财富链,进步市场占据率。
11)陈诉期董事、监事、高级打点职员薪酬环境
2009 年度
2008 年度
2009 年度比2008 年度
酬金总额(万元)(税前)
酬金总额(万元)(税前)
酬金增减(万元)
224.00
238.00
-14.00
23
3、陈诉期内,公司资产、欠债环境
1)重要资产环境
陈诉期内,公司重要资产环境如下表:
相干包管
行使情 红利手段情
资产种别
存放状态
性子
减值环境
诉讼仲裁
况
况
等环境
公司和子公司厂房均
厂房
在用
正常
精采
无
无
建在自有出产场合
公司和子公司装备均
重要装备
在用
正常
精采
无
无
在各自出产场合内
陈诉期内,公司衡宇及重要装备不存在包管、诉讼和仲裁等气象。
2)公司焦点资产红利手段
陈诉期内,公司焦点资产的红利手段未产生变换,也未呈现更换资产或资产进级换代导致公司焦点资产红利手段降落气象。
3)焦点资产减值环境
公司焦点资产多为海表里先辈装备,具有较高的科技含量,陈诉期内没有产生资产实体毁损或陈旧过期、闲置导致资产可收回金额大幅低落等气象,不存在减值迹象。
4)金融资产投资环境
陈诉期内,公司不存在金融资产投资气象。
陈诉期末,公司没有持有外币金融衍出产物。
5)公司首要债权债务环境
单元:万元
今年比上年增减幅度
项 目
2009 年
2008 年
2007 年
(%)
一、首要债权
1、应收单据
17,447.13
6,821.92
155.75%
14,148.38
2、应收帐款
12,394.62
12,100.36
2.43%
9,440.70
3、预付帐款
9,435.00
2,584.54
265.06%
14,691.93
小 计
39,276.75
21,506.82
82.62%
38,281.01
二、首要债务
1、短期借钱
35,300.00
-100.00%
33,385.91
2、应付单据
14,205.00
10,005.62
41.97%
9,013.58
3、应付帐款
9,041.18
11,614.77
-22.16%
7,938.50
4、预收帐款
1,108.99
3,441.22
-67.77%
5,427.66
5、其他应付款
4,467.73
7,778.08
-42.56%
9,415.59
24
小 计
28,822.90
68,139.69
-57.70%
65,181.23
上述首要指标变换说明:
应收单据期末数较期初数增添1.56倍(绝对额增进10,625.20万元),首要系2009年度单据结算增进所致。
预付金钱期末数较期初数增添2.65倍(绝对额增进6,850.46万元),首要系本期跟着召募资金投资项目标建树,预付装备款增进所致。
短期借钱期末数较期初数绝对额镌汰35,300.00万元,首要系召募资金到位后,将预先投入募投项目标自有资金置换出来后,偿还短期银行借钱所致。
应付单据期末数较期初数增添41.97%(绝对额增进4,199.38万元),首要系2009年度单据结算增进所致。
预收账款期末数较期初数降落67.77%(绝对额镌汰2,332.23万元),首要系预收货款局限降落所致。
其他应付款期末数较期初数镌汰42.56%(绝对额镌汰3,310.34万元),首要系公司本期付出山东曲轴总厂早年年度土地款3,000万元所致。
6)偿债手段说明
项目
2009 年
2008 年
今年比上年增减幅度(%)
活动比率
2.57
0.77
233.77%
速动比率
2.01
0.42
378.57%
资产欠债率
21.77%
57.13%
-61.89%
利钱保障倍数
22.16
6.99
217.02%
本陈诉期公司短期偿债手段指标同比均略有上升,恒久偿债手段指标同比有明明上升,恒久偿债手段大幅晋升首要是公司于2009年8月向社会公家果真刊行人民币平凡股(A股)股票6000万股,召募资金送还了部门银行借钱所致。公司今朝的资产欠债率仅为21.77%,声名公司具有较强的恒久偿债手段,利钱保障倍数到达22.16倍,声名公司具有较强的利钱付出手段。今朝公司与银行等金融机组成立了精采的恒久搭档相关,公司银行名誉精采,现金活动性较强,具有较强的借贷与送还手段。
4、研发环境
近3 年公司研发用度投入环境见下表:
单元:万元
25
年度
研发支出(万元)
占业务收入比例
2007 年度
2,318
3.09%
2008 年度
2,969
3.58%
2009 年度
3,060
3.95%
公司一向僵持自主创新,不绝加大研发力度,在研产物数目较多,也保障了公司连年来每年都有新产物推出,公司重视常识产权的掩护,2009年公司申报专利30项,已获授权专利14项,个中发现专利2项,适用新型专利12项。内容如下:
2009年申请的专利
序号
专利名称
申请日
受理号
专利性子
1
动员机零件洗濯罐
2009.04.30
200920024709.X
适用新型
2
一种球铁合金曲轴
2009.05.19
200910015601.9
发现专利
3
一种抗弯曲球铁曲轴
2009.05.19
200920025391.7
适用新型
4
一种气动打标识装置
2009.07.21
200920306527.1
适用新型
5
一种气动打标识装置
2009.07.21
200910304592.5
发现专利
6
一种字头夹持装置
2009.07.21
200920306546.4
适用新型
7
一种字头夹持装置
2009.07.21
200910304593.X
发现专利
8
一种曲轴吊装器材
2009.07.22
200920306627.4
适用新型
9
一种曲轴吊装器材
2009.07.22
200910304643.4
发现专利
10
一种曲轴防碰动均衡装置
2009.07.23
200920306715.4
适用新型
11
免紧实成型冷铁
2009.07.28
200910304894.2
发现专利
12
免紧实成型冷铁
2009.07.28
200920306942.7
适用新型
13
装备状态标识牌
2009.08.06
200920307502.3
适用新型
14
一种锻造型板
2009.08.12
200920307848.3
适用新型
15
一种锻造型板
2009.08.12
200910305517.0
发现专利
16
免拆装模具电加热装置
2009.08.25
200920308713.9
适用新型
17
自动分度夹紧装置
2009.08.20
200920308403.7
适用新型
18
一种球铁曲轴锻造工艺
2009.11.19
200910246048.X
发现专利
19
曲轴自动分度压紧装置
2009.11.19
200910246046.0
发现专利
20
曲轴双层夹持装置
2009.11.19
200910246047.5
发现专利
21
曲轴平铺夹持装置
2009.11.19
200910246041.8
发现专利
22
曲轴气动夹紧装置
2009.11.19
200910246040.3
发现专利
23
曲轴自动分度压紧装置
2009.11.19
200920272466.1
适用新型
26
24
曲轴双层夹持装置
2009.11.19
200920272467.6
适用新型
25
曲轴平铺夹持装置
2009.11.19
200920272464.2
适用新型
26
曲轴气动夹紧装置
2009.11.19
200920272465.7
适用新型
27
轴类零件多层支架
2009.11.23
200910246732.8
发现专利
28
一种滚压曲轴圆角快递装夹支架
2009.11.23
200910246731.3
发现专利
29
轴类零件多层支架
2009.11.23
200920258899.1
适用新型
30
一种滚压曲轴圆角快递装夹支架
2009.11.23
200920258898.7
适用新型
2009年授权专利目次
专利
授权
序号
发现名称
专利号
专利性子
申请日
通告日
1
节能离子氮化炉
2004.12.27 2009.2.11
ZL 2004 1 0075459.4 发现型
2
曲轴止推面抛光装置
2006.4.10 2009.5.13
ZL 2006 1 0069813.1 发现型
3
一种钻曲轴油孔夹具
2008.7.16
2009.5.6
ZL 2008 2 0025752.3 适用新型
4
一种气动夹紧装置
2008.8.15 2009.5.20
ZL 2008 2 0187840.3 适用新型
5
一种工件周转轨道
2008.8.15 2009.5.20
ZL 2008 2 0187839.0 适用新型
6
一种偏爱轮夹紧装置
2008.8.15 2009.5.20
ZL 2008 2 0187838.6 适用新型
7
一种内冷丝锥
2008.8.30
2009.6.3
ZL 2008 2 0027852.x 适用新型
8
一种钻曲轴法兰孔夹具
2008.9.12 2009.6.17
ZL 2008 2 0188308.3 适用新型
9
钢球堵孔打入器
2008.11.28 2009.9.30
ZL200820224505.6
适用新型
10
一种周转车牵引装置
2008.11.28 2009.9.30
ZL200820224506.0
适用新型
11
曲轴检讨支架定位装置
2008.11.28 2009.9.30
ZL200820224507.5
适用新型
一种钻曲轴法兰偏爱孔
12
2008.11.28 2009.9.30
ZL200820224509.4
适用新型
夹具
13
一种曲轴搬运支撑装置
2008.11.28
2009.30
ZL200820224510.7
适用新型
14
一种轨道运行承重车
2008.11.28 2009.9.30
ZL200820224508.X
适用新型
5、公司控股子公司的策划环境及业绩说明
公司的控股子公司文登恒润铸造有限公司创立于2003年5月20日,注册成本:210万美元,股东组成:天润曲轴股份有限公司 (75%)、香港远通投资有限公司 (25%),企业范例:中外合伙有限责任公司,策划范畴:加工各类汽车零部件毛坯。
陈诉期内天润控股子公司实现业务收入22,586.47万元,同比增进2,853.68万元,同比增添
14.46%;实现利润总额5,701.02万元,同比增进882.09万元,同比增添18.30%;实现归属于母公司
27
的净利润3,712.63万元,同比增进98.43万元,同比增添2.72%,子公司总资产24,622.72万元,同比增进3,653.43万元,归属于母公司全部者权益9,601.81万元,同比增进3,712.63万元。
(二)公司将来成长瞻望
1、行业成长趋势及公司成长机会
1)市场宏观形势和行业近况
自2008年11月国度“4万亿”投资利好政策出台以来,我国经济敏捷规复增添并呈一连快速成长态势。“4万亿元”中1.5万亿元用于基本办法的建树,铁路、公路、机场、水利等等,这给商用车、乘用车和工程机器的成长都提供了很好的机会。国度还相继出台了汽车下乡、汽车津贴等促举办业成长的一系列政策,汽车行业成为国度刺激经济增添的最大沾恩行业。
曲轴作为汽车动员机的最要害零部件之一,在面对大好市场机会的同时也肯定要面临这种竞争压力,出格是高技能含量的重型、轿车动员机曲轴制造技能,谁把握了主动权,谁就会在市场竞争中占据先机。
2)曲轴市场近况和远景说明
从整个行业看,2009年汽车家产一连高速增添,汽车零部件企业的产能尤其是高端产物出产企业的产能开释都到达了极限,今朝的出产设备、技能程度、出产局限都亟待晋升,不然就顺应不了市场的成长。
3)公司面对的成长机会
国度持续出台利好政策,整个海内汽车市场及工程机器市场一片繁荣,主机厂装机量增势迅猛,汽车市场保有量一连攀高,主机配套市场和汽车市场需求兴隆,出格是作为高端市场的重卡和轿车尤为突出,为公司的成长提供了很好的成长机会。
2、公司成长计谋与筹划
以“打造百年天润”为前景方针,以“负担民族家产振兴”为义务,弘扬“视本日为落伍,永争一流”的精力,凭证企业策划的“三大原则”,继承实验“235计谋”,尽力实现企业策划的“两个转变”:一是实现产物布局向轿车、轻卡和中重卡车、大马力柴油机并重的多品种、多系列名堂的转变,发动胀断连杆等汽车零部件相干财富快速成长;二是实现拥有独立常识产权的产物计划、开拓手段的转变,也就是从曲轴制造到曲轴缔造的转变。
3、2010年公司策划方针
2010年公司的总体策划方针是:整年打算出产种种曲轴80万支,实现主营营业收入10亿元,实现利润总额1.8亿元,较2009年别离增添42.60%、29.07%和27.43%。
2010年,在百姓经济进一步清醒和增添的配景下,在牢靠资产投资、工程、物流业的快速成长
28
敦促下,估量包罗工程车、牵引车等在内的下流行业将继承保持快速清醒和增添的态势。在有利的外部宏观情形下,为实现以上策划方针,公司2010年的还将采纳以下法子:
1)以精益六西格玛、人力资源和TS16949质量系统“三大打点平台”为基本,强化内部打点,夯实企业成长基本。
2)以市场为导向,晋升市场快速回响手段,为客户提供缔造代价的产物和处事。顺应市场,快速应变市场,僵持市场第一、客户第一的策划理念,打点前移,处事前移,代价前移,主动为客户缔造代价,提供有代价的处事,快速满意市场的需求。
3)质量是企业赖以保留的“大堤”,更是公司保留的命根子。我们建立2010年为质量零缺陷年,以产物制造零缺陷、交付客户零缺陷、零公里妨碍零缺陷为方针,以工艺为龙头,以现场节制为中心,全面晋升质量打点程度。
4)全面奉行精益化打点,敦促企业打点再上层楼。要凭证“精益出产七大挥霍”的原则,查找策划打点中的挥霍征象,健全节能降耗的方针责任查核机制,严酷节制从采购、制造到营销整个进程的本钱挥霍,敦促全员参加节能降耗勾当的一连有用开展。
5)加大新产物开拓力度。重点开拓高技能含量、高附加值、有市场远景的产物。
6)优化干部步队,构建以工钱本的企业文化。加速成立科学有用的人才作育机制,强化干部的创新手段、打点手段、雷同手段。
4、资金需求与行使打算
2010年,公司首要投资将按照召募资金项目举办,该部门投资资金来历首要依赖召募资金。
5、公司面对的首要策划风险及应对法子
1)原原料本钱颠簸风险:
公司的首要产物为各类锻钢曲轴及球墨铸铁曲轴,首要原原料为钢材和生铁。近两年,钢铁价值颠簸较大,跟着原原料本钱的变革,公司的红利手段将也许受到必然的挑衅和限定。
拟采纳的应对法子:
成立亲近存眷以钢铁为首要原原料的价值采购监视体系,操作原原料价值的颠簸团结公司出产需求及公道库存,机动运用低点采购原则及动态原原料公道库存量节制,延长财富链,与供给商恒久相助,结为计谋相助相关,最洪流平的担保产物的本钱在公道可控的范畴之中,低落因原原料价值颠簸带来的风险。
2)市场竞争加剧带来的产物的风险:
跟着种种汽车及工程机器在海内产销量的大幅增进,给公司产物带来更大成长机会的同时,也带来了更大的更为剧烈的偕行业竞争。曲轴制造商们都在加大投入,不绝举办技能改革及创新,提
29
升各自产物质量及档次,使得我公司产物营销面对着必然的竞争压力。
拟采纳的应对法子:
充实应用公司的现有的行业先辈的制造装备,进步产物的产物质量及产能,起劲推进公司的品牌建树,加大公司的新产物研发投入,收缩产物开拓周期,晋升工艺程度,作育出一大批在打点,技能,营销等方面的优越团队,以集约化、局限化的出产不绝低落本钱,晋升公司产物的竞争力,起劲扩张公司的外洋市场,抢占海内市场,增进市场占据率。
3)汇率风险及应对法子:
固然公司出口产物贩卖收入占公司整体贩卖收入的比例较小,但汇率的颠簸以及国际市场产物价值颠簸仍在必然水平上会影响公司出口产物的红利手段。
拟采纳的应对法子:
按照公司出口营业的地域机关以及人民币汇率行情的走势,起劲优化结算币种及结汇方法,充实操作汇率的有利颠簸行情优化结售汇机缘,优化出口产物的地区漫衍以及多币种分手化的方法来低落风险。
二、投资环境
(一)召募资金行使与存放环境
1、召募资金根基环境
现实召募资金金额、资金到位时刻
经中国证券监视打点委员会证监容许〔2009〕697号文许诺,并经深圳证券买卖营业所赞成,本公司由主承销商国信证券股份有限公司接纳网下向配售工具询价配售与网上向社会公家投资者订价刊行相团结的方法刊行人民币平凡股(A股)股票6,000万股,刊行价为每股人民币14.00元,应召募资金总额为84,000万元,扣除承销费和保荐费2,100万元后的召募资金81,900万元,已由主承销商国信证券股份有限公司于2009年8月17日汇入本公司在中国建树银行文登支行开立的人民币账户。
另扣除刊行用度1,287.53万元后,现实召募资金净额为80,612.47万元。该事项业经浙江天健东方管帐师事宜全部限公司审验,并由其出具浙天会验〔2009〕132号《验资陈诉》。
今年度行使金额及当前余额
2009年度,本公司直接投入理睬召募资金项目36,531.36万元(个中包罗用于置换以自有资金
30
预先投入召募资金投资项目标金额31,398.15万元)。制止2009年12月31日,召募资金行使余额为
44,081.11万元。
2、召募资金打点环境
为类型召募资金的打点和行使,掩护投资者好处,本公司拟定了《召募资金专项打点制度》(以下简称《打点制度》)。《打点制度》业经本公司2007年度第一次姑且股东大会审议核准。按照法令礼貌的相干要求,本公司于2010年1月26日对《打点制度》举办了从头修订,并经公司第一届董事会第十二次集会会议审议通过,尚需2009年度股东大会审议。《打点制度》明晰划定了召募资金专户存储、行使、投向改观、打点与监视等内容。
今朝,召募资金项目由本公司实验。《打点制度》获得本公司的严酷执行,召募资金被存放于
4家银行。同时,为切实保障召募资金的专款专用,本公司于2009年9月连同国信证券股份有限公司
(以下简称保荐机构)与中国建树银行股份有限公司文登支行(以下简称“建行文登支行”)、中国农业银行股份有限公司文登葛家分理处(以下简称“农行葛家分理处”)、中国银行股份有限公司文登支行(以下简称“中行文登支行”)和威海市贸易银行文登支行(以下简称“商行文登支行”)别离签定了《召募资金三方禁锢协议》。三方禁锢协议明晰了各方的权力和任务,其内容与深圳证券买卖营业所三方禁锢协议范本不存在重大差别。
在召募资金现实付出行使上,本公司与保荐机构保持着常常性的一般雷同,接管保荐机构的一连督导,严酷推行三方禁锢协议的有关划定。制止2009年12月31日,召募资金的存储环境如下:
单元:人民币万元
公司名称
开户银行
银行账号
账户种别
存储余额
天润曲轴公司 建行文登支行
37001706501050163169
召募资金专户
2,762.57
天润曲轴公司 建行文登支行
37001706501049861012[注]
召募资金专户
14,100.00
天润曲轴公司 农行葛家分理处 15-581401040001965
召募资金专户
1,311.00
天润曲轴公司 农行葛家分理处 15-581401040001965[注]
召募资金专户
8,000.00
天润曲轴公司 中行文登支行
407711699508096001
召募资金专户
322.31
天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004638[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004777[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004769[注]
召募资金专户
500.00
31
天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004751[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004743[注]
召募资金专户
500.00
☆ 天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004735[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004662[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004654[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004688[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004670[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004785[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004646[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 中行文登支行
4077660012000004696[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 商行文登支行
68900201090000000089
召募资金专户
141.41
天润曲轴公司 商行文登支行
18900205010200000010[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 商行文登支行
98900205010200000011[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 商行文登支行
18900205010100000036[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 商行文登支行
28900205010200000009[注]
召募资金专户
500.00
天润曲轴公司 商行文登支行
58900205010200000013[注]
召募资金专户
250.00
天润曲轴公司 商行文登支行
68900205010100000034[注]
召募资金专户
250.00
天润曲轴公司 商行文登支行
98900205010100000037[注]
召募资金专户
500.00
合计
36,137.29
[注]:为了进步召募资金行使服从,公道低落财政用度、增进存储收益,2009年11月12日,本公司、保荐机构以及上述4家银行别离签署了《召募资金三方禁锢协议之增补协议》,本公司在上述4家银行新开设了人民币按期专项账户,用于召募资金的一般存储。该按期专项存储账户不得直接对外举办任何转账和付出。如召募资金项目必要行使资金,必需先将响应的召募资金转回原召募资金活期专项账户。
综上,召募资金账户存储余额共36,137.29万元,较召募资金行使余额44,081.11万元少
7,943.82万元。首要缘故起因:一系本公司将8,000万元闲置召募资金暂且增补活动资金;二系召募资
32
金利钱收入、付款手续费等形成的结余计140.15万元;三系公司为购置召募资金项目装备而转入中国建树银行文登支行存款账户(账户37001706501050002742)的3笔装备款83.97万元一向未付出,该金钱于2010年1月转回召募资金专户。
3、今年度召募资金的现实行使环境
召募资金行使环境比较表(见附件)
本公司理睬用召募资金投资建树5个项目,别离系“轻卡曲轴出产线项目”、“重卡曲轴出产线项目”、“潍柴重卡曲轴出产线项目”、“锡柴重卡曲轴出产线项目”和“重型动员机曲轴铸造出产线项目”。个中:“重型动员机曲轴铸造出产线项目”是本公司为了进步召募资金的行使服从,
2009年10月20日,经第一届董事会第十一次集会会议审议通过,将超额召募资金中的15,000万元投入在建的重型动员机曲轴铸造出产线项目。制止2009年12月31日,召募资金行使环境比较表详见本陈诉附件。
为了进一步进步召募资金的行使服从,低落公司的财政用度支出,2009年9月,经第一届董事会第十次集会会议审议通过,本公司用闲置召募资金8,000万元暂且增补活动资金,行使限期不高出6个月,公司将于2010年3月13日前将8,000万元召募资金偿还至召募资金专户。
为了保障召募资金投资项目顺遂举办,公司以自筹资金预先投入了召募资金项目,制止2009年
8月31日,本公司已经向4个召募资金项目投入自筹资金31,398.15万元。2009年9月,经第一届董事会第十次集会会议审议通过,本公司以召募资金置换了上述预先投入召募资金投资项目标自筹资金
31,398.15万元。
本公司理睬用召募资金投资建树的5个项目均处于在建状态,未整体落成投产,尚未发见效益。
4、改观召募资金投资项目标资金行使环境
2009年度,本公司不存在改观召募资金投资项目标资金行使环境。
5、召募资金行使及披露中存在的题目
在召募资金行使及披露中,本公司不存在违背有关划定的气象。
6、其他事项
今年度除首发召募资金外,未有其他情势的果真召募资金事项,早年年度也无果真召募资金事项。
按照《中小企业板上市公司召募资金打点细则》的要求,公司董事会出具了《关于年度召募资金存放与行使环境的专项陈诉》(该陈诉全文详见巨潮资讯网 )。
保荐人国信证券股份有限公司对公司年度召募资金行使环境举办了核查,出具了《关于天润曲轴股份有限公司 2009 年度召募资金行使与存放环境专项核查陈诉》。经核查,国信证券以为:天
33
润曲轴 2009 年度召募资金行使与存放遵照了召募资金投资项目打算布置,切合《深圳证券买卖营业所股票上市法则》、《深圳证券买卖营业所上市公司召募资金打点步伐》、天润曲轴《召募资金打点步伐》等礼貌和文件的划定,对召募资金举办了专户存储和专项行使,不存在变相改变召募资金用途和侵害股东好处的环境,不存在违规行使召募资金的气象。(国信证券股份有限公司《关于天润曲轴股份有限公司 2009 年度召募资金行使与存放环境专项核查陈诉》全文详见巨潮资讯网 )
天健管帐师事宜全部限公司对公司年度召募资金存放与行使环境出具的鉴证结论为:天润曲轴公司打点层体例的《关于 2009 年度召募资金存放与行使环境的专项陈诉》切合《中小企业板上市公司召募资金打点细则》及相干名目指引的划定,如实反应了天润曲轴公司 2009 年度召募资金现实存放与行使环境。(该项鉴证陈诉全文详见巨潮资讯网 )
34
附件
召募资金行使环境比较表
2009 年度
体例单元:天润曲轴股份有限公司
单元:人民币万元
召募资金总额
80,612.47
今年度投入召募资金总额
36,531.36
改观用途的召募资金总额
无
已累计投入召募资金总额
36,531.36
改观用途的召募资金总额比例
无
制止期末累计
项目可
制止期末投
今年
是否
是否已改观
召募资金
制止期末承
制止期末
投入金额与承
项目到达预定
行性是
理睬投资
调解后投
今年度
入进度(%)
度实
到达
项目(含部
理睬投资
诺投入金额
累计投入金额 诺投入金额的
可行使状态日
否产生
项目
资总额
投入金额
(4)=
现的
估量
分改观)
总额
(1)
(2)
差额
期
重大变
(2)/(1)
效益
效益
(3)=(2)-(1)
化
轻卡曲轴项目生
否
10,379
10,379
10,000
10,457.13
10,457.13
457.13
104.57%
2010年5月
0
是
否
产线项目
重卡曲轴出产线
否
17,049
17,049
8,500
8,591.31
8,591.31
91.31
101.07%
2010年11月
0
是
否
项目
潍柴重卡曲轴生
否
14,876
14,876
7,500
7,649.64
7,649.64
149.64
102.00%
2010年11月
0
是
否
产线项目
锡柴重卡曲轴生
否
19,084
19,084
8,800
8,756.38
8,756.38
-43.62
99.50%
2010年12月
0
是
否
产线项目
重型动员机曲轴
否
15,000
15,000
1,000
1,076.90
1,076.90
76.90
107.69%
2012年1月
0
是
否
铸造出产线项目
合计
76,388
76,388
35,800
36,531.36
36,531.36
731.36
未到达打算进度缘故起因(分详细项目)
不合用
项目可行性产生重大变革的环境声名
无
召募资金投资项目实验所在改观环境
无
召募资金投资项目实验方法调解环境
无
在召募资金到位前(制止2009年8 月31日)公司已经向 4个召募资金项目投入自筹资金31,398.15 万元。2009年 9月,经第一届董事召募资金投资项目先期投入及置换环境
会第十次集会会议审议通过,公司以召募资金置换了上述预先投入召募资金投资项目标自筹资金31,398.15万元。
为进步召募资金的行使服从,低落公司的财政用度支出,2009年9月,经第一届董事会第十次集会会议审议通过,公司用闲置召募资金8,000
用闲置召募资金暂且增补活动资金环境
万元暂且增补活动资金,行使限期不高出6个月,公司将于2010年 3月 13日前将8,000万元召募资金偿还至召募资金专户。
项目实验呈现召募资金结余的金额及缘故起因
无,项目未实验完毕。
尚未行使的召募资金用途及去处
无,项目尚未实验完毕。
召募资金其他行使环境
无
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(二)非召募资金投资项目环境
陈诉期内公司未投入非召募资金投资的重大项目。
三、董事会一般事变环境
(一)董事会的集会会议环境及决策内容
陈诉期内公司共召开 5 次董事会集会会议,详细环境如下:
1、2009 年 1 月22 日,公司召开了第一届董事会第七次集会会议,集会会议审议通过了如下议案:《关
于修改天润曲轴股份有限公司章程的议案》、《天润曲轴股份有限公司2008
年度审计陈诉》、《关于召开2009 年第二次姑且股东大会的议案》。
2、2009 年 3 月 17 日,公司召开了第一届董事会第八次集会会议,集会会议审议通过了如下议案:《关于修改公司章程(草案)的议案》、《发起召开2009 年度第三次姑且股东大会》。
3、2009 年 5 月27 日,公司召开了第一届董事会第九次集会会议,集会会议审议通过了如下议案:《2008
年董事会事变陈诉》、《2008 年度财政决算方案》、《2009 年度财政预算方案》、《2008 年度利润分派方案》、《关于续聘2009 年度审计机构的议案》、《关于2009 年度关联买卖营业估量环境的议案》、《关于申请2009 年度公司综合授信额度的议案》、《发起召开2008 年度股东大会》。
4、2009 年 9 月 14 日,公司召开了第一届董事会第十次集会会议,集会会议审议通过了如下议案:《关于行使召募资金置换预先投入召募资金投资项目标自筹资金的议案》、《关于用闲置召募资金暂且增补活动资金的议案》、《关于按照股东大会授权修订公司章程及改观工商挂号有关事项的议案》。
该次集会会议决策通告登载于2009 年9 月 16 日的《证券时报》、《中国证券报》及指定信息披露网站 上。
5、2009 年 10 月20 日,公司召开了第一届董事会第十一次集会会议,集会会议审议通过了如下议案:
《关于行使超额召募资金投入在建项目标议案》、《2009 年第三季度陈诉》。
该次集会会议决策通告登载于 2009 年 10 月 22
日的《证券时报》、《中国证券报》及指定信息披露网站 上。
(二)董事会对股东大会决策的执行环境
陈诉期内,公司董事会主持召开了 1 次年度股东大会、3 次姑且股东大会。公司董事会按照《公司法》、《证券法》和《深圳证券买卖营业所股票上市法则》等有关法令礼貌要求,严酷凭证股东大会决策和公司章程所赋予的权柄,本着对全体股东当真认真的立场,起劲稳妥地开展各项事变,较好地执行了股东大会决策。
(三)董事会各委员会的履职环境
董事会各专业委员会按照各自事变职责和打算开展事变,各委员会均有用推行了职责,为董事会审议事项提供了切实有用的提议。
四、利润分派预案
(一)2009年度利润分派预案
经天健管帐师事宜全部限公司出具的天健审[2010]568 号审计陈诉确认,公司2009
年归属于母公司股东的净利润为 113,007,509.42 元,按母公司实现净利润 10%提取法定盈余公积 7,443,774.61
元后,剩余利润 105,563,734.81 元。加上上年结转未分派利润 113,492,130.65 元,现实可供股东分派的利润为219,055,865.46 元。
公司2009 年度分派预案为:以公司 2009
年 12 月31 日总股本24000 万股为基数,向公司全体股东每 10 股派发明金股利0.70 元(含税),合计分派平凡股股利 16,800,000.00 万元(含税),剩余未分派利润滚存至下一年度。
公司今年度不举办公积金转增股本。
该预案尚需提交公司2009 年度股东大会审议通过。
(二)公司最近三年分红环境
单元:元
现金分红金额(含 分红年度归并报表中归属于 占归并报表中归属于上市公
分红年度
税)
上市公司股东的净利润
司股东的净利润的比率
2008 年
0.00
101,289,969.12
0.00%
2007 年
0.00
92,998,959.33
0.00%
2006 年
0.00
31,681,345.62
0.00%
最近三年累计现金分红金额占最连年均
0.00%
净利润的比例(%)
五、其他必要披露的信息
陈诉期内,公司指定的信息披露网站为巨潮资讯网,公司指定的信息披露报纸为《证券时报》、
《中国证券报》。
第八节
监事会陈诉
一、监事会集会会议环境
2009 年,公司共召开 5次监事会集会会议,集会会议环境如下:
(一)第一届监事会第七次集会会议
公司于 2009年 1 月22 日在公司集会会议室召开了第一届监事会第七次集会会议,该次集会会议审议通过了
《关于修改天润曲轴股份有限公司章程的议案》、《天润曲轴股份有限公司 2008年度审计陈诉》。
(二)第一届监事会第八次集会会议
公司于 2009年 3 月17 日在公司集会会议室召开了第一届监事会第八次集会会议,该次集会会议审议通过了
《关于修改公司章程(草案)的议案》。
(三)第一届监事会第九次集会会议
公司于 2009年 5 月27 日在公司集会会议室召开了第一届监事会第九次集会会议,该次集会会议审议通过了
《2008 年度监事会事变陈诉》、《2008 年度财政决算方案》、《2009 年度财政预算方案》、《2008
年度利润分派方案》、《关于续聘 2009 年度审计机构的议案》、《关于 2009 年度关联买卖营业估量环境的议案》、《关于申请 2009 年度公司综合授信额度的议案》。
(四)第一届监事会第十次集会会议
公司于 2009年 9 月14 日在公司监事会办公室召开了第一届监事会第十次集会会议,该次集会会议审议通过了《关于行使召募资金置换预先投入召募资金投资项目标自筹资金的议案》、《关于用闲置召募资金暂且增补活动资金的议案》。
(五)第一届监事会第十一次集会会议
公司于 2009 年 10 月 20 日在公司监事会办公室召开了第一届监事会第十一次集会会议,该次集会会议审议通过了《关于行使超额召募资金投入在建项目标议案》、《2009年第三季度陈诉》。
二、监事会对 2009 年度公司有关事项的意见
(一)公司依法运作环境
2009 年度公司严酷凭证《公司法》、《公司章程》等有关法令礼貌的划定,依法打点,依法策划,决定措施正当,成立并完美了内部节制制度。公司董事、总司理及其他高级打点职员在执行公司职务时未产生违背法令、礼貌、公司章程或侵害公司好处的举动。
(二)搜查公司财政的环境
监事会对 2009 年度公司的财政状况举办了有用的监视、搜查和考核,以为:公司财政制度健全、内节制度完美、财政运作类型、财政状况精采。财政陈诉真实、客观的反应了公司 2009 年度的财政状况和策划成就。
(三)公司召募资金行使环境
陈诉期内,公司召募资金行使与打点类型、严酷,现实投入项目和理睬投入项目同等。
公司行使闲置召募资金暂且增补活动资金和行使超额召募资金投入在建项目,有利于低落公司财政用度,进步资金行使服从,与召募资金投资项目标实验打算不相抵触,不影响召募资金投资项目标正常举办,也不存在变相改变召募资金投向和侵害股东好处的环境。
(四)公司产生收购、出售资产环境
2009 年度,公司未产生收购、出售资产的环境,没有发明侵害股东的权益或造成公司资产丧失的环境,没有产生黑幕买卖营业。
(五)公司关联买卖营业环境
监事会对公司 2009 年度产生的关联买卖营业举动举办了核查,以为:公司产生的关联买卖营业决定措施正当,没有违背诚信、公正、公允的原则,不存在侵害公司和股东好处的气象。
第九节
重要事项
一、陈诉期内重大诉讼、仲裁事项
陈诉期内公司无重大诉讼、仲裁事项。二、陈诉期内休业重整相干事项
陈诉期内公司无休业重整相干事项。三、陈诉期内收购及出售资产、企业归并事项
今年度公司没有收购资产及出售资产、企业归并事项产生。四、陈诉期内重大关联买卖营业事项
(一)与一般策划相干的关联买卖营业
陈诉期内无与一般策划相干的关联买卖营业。
(二)关联债权债务往来
陈诉期内未产生关联债权债务往来。五、陈诉期内公司重大对外包管环境
陈诉期内无对外包管环境。
公司独立董事对公司外包管环境举办了当真检察,经检察以为:公司陈诉期内未产生新增对外包管事项,也不存在前期产生但尚未推行完毕的对外包管事项。公司未向公司以外的任何第三方包罗但不限于公司归并报表范畴内的子公司提供任何情势的包管。《公司章程》和公司《对外包管打点制度》中划定了公司对外提供包管的决定措施,有利于掩护公司和全体股东的好处。六、陈诉期内其余重大条约及推行环境
陈诉期内,本公司无其余无重大条约。七、公司或持股 5%以上股东理睬事项推行环境
(一)关于消除和停止同业竞争的理睬
本公司控股股东曲轴总厂有限公司理睬:
1、不投资与股份公司产物沟通或相相同的企业,以停止对股份公司的出产策划组成直接或间接的竞争;担保将全力促使本公司的控股企业不直接或间接从事、参加或举办与股份公司的出产、策划相竞争的任何策划勾当;2、倒霉用对股份公司的控股相关举办侵害股份公司及股份公司其他股东好处的策划勾当;3、抵偿股份公司因本公司违背本理睬而蒙受或发生的任何丧失或开支。
(二)关于股份锁定的理睬
1、本公司控股股东山东曲轴总厂有限公司理睬:自本公司股票在证券买卖营业所上市之日起三十六个月内,不转让或委托他人打点其持有的本公司股票,也不由刊行人回购其持有的股份。
2、持有本公司股份的本公司董事刘昕理睬:自本公司股票在证券买卖营业所上市之日起十二个月内,不转让或委托他人打点其持有的本公司股票,也不由刊行人回购其持有的股份;在其任本公司董事时代每年转让的股份总数不高出其所持本公司股份总数的百分之二十五,去职后半年内不转让其所持有的本公司股份。
制止本陈诉期末,上述各项理睬均获得了严酷推行。八、公司聘用管帐师事宜所环境
按照公司2008年度股东大会决策,抉择续聘天健管帐师事宜全部限公司(原浙江天健东方管帐师事宜全部限公司,2009年改名)为本公司提供审计处事,用度总额为50万元。该管帐师事宜所为本公司提供审计处事的持续年限为3年。
九、公司、董事会及董事受到赏罚及整改环境
陈诉期内,公司及其董事、监事、高级打点职员、持股5%以上的股东、现实节制人均未受到有权构造观测、司纲纪检部分采纳逼迫法子、被移送司法构造或追究刑事责任,也未被中国证监会的稽察、行政赏罚、传递品评及证券买卖营业所的果真非难等赏罚。十、其他重大事项的声名
今年度公司无其他重大事项。十一、信息披露索引
序号 通告编号
通告标题
披露时刻
披露报纸
关于签署召募资金三方禁锢协议的公
证券时报
1
2009-001
2009-09-11
告
中国证券报
证券时报
2
2009-002 关于改换保荐代表人的通告
2009-09-15
中国证券报
第一届董事会第十次(姑且)集会会议决
证券时报
3
2009-003
2009-09-16
议通告
中国证券报
第一届监事会第十次(姑且)集会会议决
证券时报
4
2009-004
2009-09-16
议通告
中国证券报
关于行使召募资金置换前期已投入募
证券时报
5
2009-005
2009-09-16
集资金投资项目标自筹资金的通告
中国证券报
6
2009-006 关于用闲置召募资金暂且增补活动资
2009-09-16
证券时报
序号
通告编号
通告标题
披露时刻
披露报纸
金的通告
中国证券报
证券时报
7
2009-007 关于完成工商改观挂号的通告
2009-10-14
中国证券报
证券时报
8
2009-008 第一届董事会第十一次集会会议决策通告
2009-10-22
中国证券报
关于行使超额召募资金投入在建项目
证券时报
9
2009-009
2009-10-22
的通告
中国证券报
第一届监事会第十一次集会会议(姑且)
证券时报
10
2009-010
2009-10-22
决策通告
中国证券报
证券时报
11
2009-011 2009年第三季度陈诉
2009-10-22
中国证券报
关于签定召募资金三方禁锢协议之补
证券时报
12
2009-012
2009-11-13
充协议的通告
中国证券报
关于网下配售股票上市畅通的提醒性
证券时报
13
2009-013
2009-11-18
通告
中国证券报
证券时报
14
2009-014 关于管帐师事宜所改名的通告
2009-11-25
中国证券报
证券时报
15
2009-015 关于得到适用新型专利证书的通告
2009-12-29
中国证券报
第十节
财政陈诉
一、审计陈诉
审 计 报 告
天健审〔2010〕568 号
天润曲轴股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的天润曲轴股份有限公司(以下简称天润曲轴公司)财政报表,包罗2009年12月31日的归并及母公司资产欠债表,2009年度的归并及母公司利润表、归并及母公司现金流量表、归并及母公司全部者权益变换表,以及财政报表附注。
一、打点层对财政报表的责任
凭证企业管帐准则的划定体例财政报表是天润曲轴公司打点层的责任。这种责任包罗:(1) 计划、实验和维护与财政报表体例相干的内部节制,以使财政报表不存在因为舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用适当的管帐政策;(3) 作出公道的管帐预计。
二、注册管帐师的责任
我们的责任是在实验审计事变的基本上对财政报表颁发审计意见。我们凭证中国注册管帐师审计准则的划定执行了审计事变。中国注册管帐师审计准则要求我们遵守职业
道德类型,打算和实验审计事变以对财政报表是否不存在重大错报获取公道担保。
审计事变涉及实验审计措施,以获取有关财政报表金额和披露的审计证据。选择的审计措施取决于注册管帐师的判定,包罗对因为舞弊或错误导致的财政报表重大错报风险的评估。在举办风险评估时,我们思量与财政报表体例相干的内部节制,以计划适当的审计措施,但目标并非对内部节制的有用性颁发意见。审计事变还包罗评价打点层选
用管帐政策的适当性和作出管帐预计的公道性,以及评价财政报表的总体列报。
我们信托,我们获取的审计证据是充实、恰当的,为颁发审计意见提供了基本。
三、审计意见
我们以为,天润曲轴公司财政报表已经凭证企业管帐准则的划定体例,在全部重大方面公允反应了天润曲轴公司2009年12月31日的财政状况以及2009年度的策划成就和现金流量。
天健管帐师事宜全部限公司
中国注册管帐师 翁伟
中国·杭州
中国注册管帐师 胡彦龙
陈诉日期:2010年2月25日二、管帐报表
合 并 资 产 负 债 表
2009 年 12 月31 日
☆
汇合01 表
体例单元:天润曲轴股份有限公司
单元:人民币元
项
目
注释号
期末数
期初数
项
目
注释号
期末数
期初数
活动资产:
活动欠债:
钱币资金
1
425,476,291.96
44,809,287.24 短期借钱
13
353,000,000.00
结算备付金
向中央银行借钱
拆出资金
接收存款及同业存放
买卖营业性金融资产
2
20,000,000.00 拆入资金
应收单据
3
174,471,255.00
68,219,242.67 买卖营业性金融欠债
应收账款
4
123,946,172.95
121,003,629.98 应付单据
14
142,050,016.81
100,056,200.00
预付金钱
5
94,349,974.55
25,845,400.62 应付账款
15
90,411,778.40
116,147,701.11
应收保费
预收金钱
16
11,089,917.11
34,412,237.64
应收分保账款
卖出回购金融资产款
应收分保条约筹备金
应付手续费及佣金
应收利钱
应付职工薪酬
17
595,419.22
3,041,959.52
应收股利
应交税费
18
4,646,911.01
-2,683,204.96
其他应收款
6
3,533,723.60
4,514,812.67 应付利钱
19
160,627.50
525,675.00
买入返售金融资产
应付股利
存货
7
226,110,213.88
242,432,403.56 其他应付款
20
44,677,333.06
77,780,750.11
一年内到期的非活动资产
应付分保账款
其他活动资产
保险条约筹备金
活动资产合计
1,047,887,631.94 526,824,776.74 署理交易证券款
署理承销证券款
一年内到期的非活动欠债
21
114,618,831.30
其他活动欠债
活动欠债合计
408,250,834.41
682,281,318.42
非活动欠债:
恒久借钱
22
110,000,000.00
非活动资产:
应付债券
发放贷款及垫款
恒久应付款
23
6,015,642.90
可供出售金融资产
专项应付款
持有至到期投资
估量欠债
恒久应收款
递延所得税欠债
恒久股权投资
其他非活动欠债
24
18,800,000.00
投资性房地产
非活动欠债合计
18,800,000.00
116,015,642.90
牢靠资产
8
563,130,246.77
468,402,281.21
欠债合计
427,050,834.41
798,296,961.32
在建工程
9
258,530,232.47
306,954,092.30 全部者权益:
工程物资
股本
25
240,000,000.00
180,000,000.00
牢靠资产整理
10
1,936,294.89 成本公积
26
1,027,709,700.26
277,465,050.26
出产性生物资产
减:库存股
油气资产
专项储蓄
无形资产
11
89,208,440.05
91,101,855.56 盈余公积
27
15,845,128.36
8,401,353.75
开拓支出
一样平常风险筹备
商誉
未分派利润
28
219,055,865.46
113,492,130.65
恒久待摊用度
外币报表折算差额
递延所得税资产
12
2,910,999.99
2,066,785.00 归属于母公司全部者权益合计
1,502,610,694.08
579,358,534.66
其他非活动资产
少数股东权益
32,006,022.73
19,630,589.72
非活动资产合计
913,779,919.28
870,461,308.96
全部者权益合计
1,534,616,716.81
598,989,124.38
资产总计
1,961,667,551.22 1,397,286,085.70
欠债和全部者权益总计
1,961,667,551.22
1,397,286,085.70
法定代表人:邢运波
主管管帐事变的认真人:刘立
管帐机构认真人:姜伟
母 公 司 资 产 负 债 表
2009 年 12 月31 日
会企01 表
体例单元:天润曲轴股份有限公司
单元:人民币元
项 目
注释号
期末数
期初数
项 目
注释号
期末数
期初数
活动资产:
活动欠债:
钱币资金
423,465,380.22
42,420,171.15 短期借钱
273,000,000.00
买卖营业性金融资产
20,000,000.00 买卖营业性金融欠债
应收单据
170,811,255.00
57,119,242.67 应付单据
143,436,016.81
170,056,200.00
应收账款
1
123,946,172.95
121,003,629.98 应付账款
85,980,024.94
111,743,555.69
预付金钱
188,711,084.18
58,885,526.45 预收金钱
11,089,917.11
34,412,237.64
应收利钱
应付职工薪酬
595,419.22
3,041,959.52
应收股利
应交税费
2,953,723.73
-3,985,244.93
其他应收款
2
3,533,723.60
4,514,812.67 应付利钱
160,627.50
525,675.00
存货
206,435,831.54
216,935,592.12 应付股利
一年内到期的非活动
其他应付款
201,096,199.87
118,597,926.10
其他活动资产
一年内到期的非活动欠债
114,618,831.30
活动资产合计
1,116,903,447.49
520,878,975.04 其他活动欠债
非活动资产:
活动欠债合计
559,930,760.48
707,392,309.02
可供出售金融资产
非活动欠债:
持有至到期投资
恒久借钱
110,000,000.00
恒久应收款
应付债券
恒久股权投资
3
17,295,486.76
17,295,486.76 恒久应付款
6,015,642.90
投资性房地产
31,567,297.30
32,648,072.48 专项应付款
牢靠资产
504,358,546.69
408,997,550.39 估量欠债
在建工程
256,201,501.54
303,045,782.37 递延所得税欠债
工程物资
其他非活动欠债
18,800,000.00
牢靠资产整理
1,936,294.89
非活动欠债合计
18,800,000.00
116,015,642.90
出产性生物资产
欠债合计
578,730,760.48
823,407,951.92
油气资产
全部者权益:
无形资产
77,436,343.43
79,033,706.52 股本
240,000,000.00
180,000,000.00
开拓支出
成本公积
1,027,709,700.26
277,465,050.26
商誉
减:库存股
恒久待摊用度
专项储蓄
递延所得税资产
1,129,121.02
1,050,671.16 盈余公积
15,845,128.36
8,401,353.75
其他非活动资产
未分派利润
142,606,155.13
75,612,183.68
非活动资产合计
887,988,296.74
844,007,564.57
全部者权益合计
1,426,160,983.75
541,478,587.69
资产总计
2,004,891,744.23 1,364,886,539.61 欠债和全部者权益总计
2,004,891,744.23 1,364,886,539.61
法定代表人:邢运波
主管管帐事变的认真人:刘立
管帐机构认真人:姜伟
合 并 利 润 表
2009 年度
汇合02 表
体例单元:天润曲轴股份有限公司
单元:人民币元
项 目
注释号
本期数
上年同期数
一、业务总收入
774,741,663.97
819,887,771.66
个中:业务收入
1
774,741,663.97
819,887,771.66
利钱收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、业务总本钱
640,246,750.99
712,785,255.03
个中:业务本钱
1
545,222,663.53
608,500,072.07
利钱支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险条约筹备金净额
保单盈利支出
分保用度
业务税金及附加
2
3,631,559.10
4,144,973.11
贩卖用度
22,403,271.31
24,090,900.87
打点用度
63,615,674.97
51,845,500.00
财政用度
4,983,687.52
22,934,105.73
资产减值丧失
3
389,894.56
1,269,703.25
加:公允代价变换收益(丧失以“-”号填列)
投资收益(丧失以“-”号填列)
4
2,684.93
个中:春联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(丧失以“-”号填列)
三、业务利润(吃亏以“-”号填列)
134,497,597.91
107,102,516.63
加:业务外收入
5
16,514,298.08
18,752,239.02
减:业务外支出
6
9,761,229.44
1,192,983.85
个中:非活动资产处理丧失
9,571,961.20
254,196.40
四、利润总额(吃亏总额以“-”号填列)
141,250,666.55
124,661,771.80
减:所得税用度
7
15,867,724.12
11,324,478.97
五、净利润(净吃亏以“-”号填列)
125,382,942.43
113,337,292.83
归属于母公司全部者的净利润
113,007,509.42
101,289,969.12
少数股东损益
12,375,433.01
12,047,323.71
六、每股收益:
(一)根基每股收益
0.56
(二)稀释每股收益
0.56
七、其他综合收益
8
4,120,000.00
2,920,000.00
八、综合收益总额
129,502,942.43
116,257,292.83
归属于母公司全部者的综合收益总额
117,127,509.42
104,209,969.12
归属于少数股东的综合收益总额
12,375,433.01
12,047,323.71
法定代表人:邢运波
主管管帐事变的认真人:刘立
管帐机构认真人: 姜伟
母 公 司 利 润 表
2009 年度
会企02 表
体例单元:天润曲轴股份有限公司
单元:人民币元
项
目
注释号
本期数
上年同期数
一、业务收入
1
789,365,572.20
829,376,863.25
减:业务本钱
1
617,232,973.97
664,962,919.88
业务税金及附加
3,631,559.10
4,144,973.11
贩卖用度
22,377,485.31
24,075,039.87
打点用度
61,137,989.45
48,509,487.10
财政用度
4,996,543.24
22,944,442.86
资产减值丧失
389,894.56
-685,503.77
加:公允代价变换收益(丧失以“-”号填列)
投资收益(丧失以“-”号填列)
2
2,684.93
个中:春联营企业和合营企业的投资收益
二、业务利润(吃亏以“-”号填列)
79,601,811.50
65,425,504.20
加:业务外收入
13,709,207.24
17,944,665.32
减:业务外支出
9,748,215.30
1,192,983.85
个中:非活动资产处理净丧失
9,571,961.20
254,196.40
三、利润总额(吃亏总额以“-”号填列)
83,562,803.44
82,177,185.67
减:所得税用度
9,125,057.38
12,340,592.81
四、净利润(净吃亏以“-”号填列)
74,437,746.06
69,836,592.86
五、每股收益:
(一)根基每股收益
0.37
0.39
(二)稀释每股收益
0.37
0.39
六、其他综合收益
4,120,000.00
2,920,000.00
七、综合收益总额
78,557,746.06
72,756,592.86
法定代表人:邢运波
主管管帐事变的认真人: 刘立
管帐机构认真人:姜伟
合 并 现 金 流 量 表
2009 年度
汇合03 表
体例单元:天润曲轴股份有限公司
单元:人民币元
项 目
注释号
本期数
上年同期数
一、策划勾当发生的现金流量:
贩卖商品、提供劳务收到的现金
762,145,014.26
1,013,104,456.21
客户存款和同业存放金钱净增进额
向中央银行借钱净增进额
向其他金融机构拆入资金净增进额
收到原保险条约保费取得的现金
收到再保险营业现金净额
保户储金及投资款净增进额
处理买卖营业性金融资产净增进额
收取利钱、手续费及佣金的现金
拆入资金净增进额
回购营业资金净增进额
收到的税费返还
16,246,255.24
17,096,413.77
收到其他与策划勾当有关的现金
1
1,874,169.93
13,555,811.52
策划勾当现金流入小计
780,265,439.43
1,043,756,681.50
购置商品、接管劳务付出的现金
496,312,437.21
634,826,294.01
客户贷款及垫款净增进额
存放中央银行和同业金钱净增进额
付出原保险条约赔付金钱的现金
付出利钱、手续费及佣金的现金
付出保单盈利的现金
付出给职工以及为职工付出的现金
78,853,770.21
83,175,941.19
付出的各项税费
64,107,619.40
65,219,006.89
付出其他与策划勾当有关的现金
2
66,763,170.51
53,386,154.14
策划勾当现金流出小计
706,036,997.33
836,607,396.23
策划勾当发生的现金流量净额
74,228,442.10
207,149,285.27
二、投资勾当发生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
2,684.93
处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产收回的现金净额
291,000.00
854,000.00
处理子公司及其他业务单元收到的现金净额
收到其他与投资勾当有关的现金
3
24,661,824.67
3,638,046.55
☆
投资勾当现金流入小计
24,955,509.60
4,492,046.55
购建牢靠资产、无形资产和其他恒久资产付出的现金
191,712,431.98
169,306,540.53
投资付出的现金
质押贷款净增进额
取得子公司及其他业务单元付出的现金净额
付出其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流出小计
191,712,431.98
169,306,540.53
投资勾当发生的现金流量净额
-166,756,922.38
-164,814,493.98
三、筹资勾当发生的现金流量:
接收投资收到的现金
819,000,000.00
个中:子公司接收少数股东投资收到的现金
取得借钱收到的现金
335,000,000.00
852,000,000.00
刊行债券收到的现金
收到其他与筹资勾当有关的现金
筹资勾当现金流入小计
1,154,000,000.00
852,000,000.00
送还债务付出的现金
688,000,000.00
832,885,326.00
分派股利、利润或偿付利钱付出的现金
15,729,165.00
35,556,235.76
个中:子公司付出给少数股东的股利、利润
付出其他与筹资勾当有关的现金
4
11,075,350.00
2,000,000.00
筹资勾当现金流出小计
714,804,515.00
870,441,561.76
筹资勾当发生的现金流量净额
439,195,485.00
-18,441,561.76
四、汇率变换对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增进额
346,667,004.72
23,893,229.53
加:期初现金及现金等价物余额
60,809,287.24
36,916,057.71
六、期末现金及现金等价物余额
407,476,291.96
60,809,287.24
法定代表人:邢运波
主管管帐事变的认真人:刘立
管帐机构认真人:姜伟
母 公 司 现 金 流 量 表
2009 年度
会企03 表
体例单元:天润曲轴股份有限公司
单元:人民币元
项 目
本期数
上年同期数
一、策划勾当发生的现金流量:
贩卖商品、提供劳务收到的现金
771,631,386.89
995,561,499.75
收到的税费返还
13,441,164.40
16,288,840.07
收到其他与策划勾当有关的现金
114,329,443.70
77,237,674.92
策划勾当现金流入小计
899,401,994.99
1,089,088,014.74
购置商品、接管劳务付出的现金
726,663,923.84
635,127,597.28
付出给职工以及为职工付出的现金
74,250,447.72
78,298,801.04
付出的各项税费
43,868,984.09
58,139,211.09
付出其他与策划勾当有关的现金
61,918,306.28
34,788,984.35
策划勾当现金流出小计
906,701,661.93
806,354,593.76
策划勾当发生的现金流量净额
-7,299,666.94
282,733,420.98
二、投资勾当发生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
2,684.93
处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产收回的现金净额
291,000.00
854,000.00
处理子公司及其他业务单元收到的现金净额
收到其他与投资勾当有关的现金
24,644,188.06
3,610,437.95
投资勾当现金流入小计
24,937,872.99
4,464,437.95
购建牢靠资产、无形资产和其他恒久资产付出的现金
189,788,481.98
167,131,863.66
投资付出的现金
取得子公司及其他业务单元付出的现金净额
付出其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流出小计
189,788,481.98
167,131,863.66
投资勾当发生的现金流量净额
-164,850,608.99
-162,667,425.71
三、筹资勾当发生的现金流量:
接收投资收到的现金
819,000,000.00
取得借钱收到的现金
335,000,000.00
772,000,000.00
收到其他与筹资勾当有关的现金
筹资勾当现金流入小计
1,154,000,000.00
772,000,000.00
送还债务付出的现金
608,000,000.00
832,885,326.00
分派股利、利润或偿付利钱付出的现金
15,729,165.00
35,556,235.76
付出其他与筹资勾当有关的现金
11,075,350.00
2,000,000.00
筹资勾当现金流出小计
634,804,515.00
870,441,561.76
筹资勾当发生的现金流量净额
519,195,485.00
-98,441,561.76
四、汇率变换对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增进额
347,045,209.07
21,624,433.51
加:期初现金及现金等价物余额
58,420,171.15
36,795,737.64
六、期末现金及现金等价物余额
405,465,380.22
58,420,171.15
法定代表人:邢运波
主管管帐事变的认真人: 刘立
管帐机构认真人:姜伟
合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
2009 年度
汇合 04 表
体例单元:天润曲轴股份有限公司
单元:人民币元
本期数
上年同期数
项
目
归属于母公司全部者权益
少数股东
全部者
归属于母公司全部者权益
少数股东
全部者
实劳绩本
成本
减:
专项
盈余
一样平常风险
未分派
其
实劳绩本
成本
减:
专项
盈余
一样平常风险
未分派
其
公积
库存股
储蓄
公积
筹备
利润
他
权益
权益合计
公积
库存股
储蓄
公积
筹备
利润
他
权益
权益合计
一、上年年尾余额
180,000,000.00
277,465,050.26
8,401,353.75
113,492,130.65
19,630,589.72
598,989,124.38
180,000,000.00 274,545,050.26
1,417,694.46
19,185,820.82
7,583,266.01 482,731,831.55
加:管帐政策改观
前期过错矫正
其他
二、今年年头余额
180,000,000.00
277,465,050.26
8,401,353.75
113,492,130.65
19,630,589.72
598,989,124.38
180,000,000.00 274,545,050.26
1,417,694.46
19,185,820.82
7,583,266.01 482,731,831.55
三、本期增减变换金额 (镌汰以“-”
60,000,000.00
750,244,650.00
7,443,774.61
105,563,734.81
12,375,433.01
935,627,592.43
2,920,000.00
6,983,659.29
94,306,309.83
12,047,323.71 116,257,292.83
(一)净利润
113,007,509.42
12,375,433.01
125,382,942.43
101,289,969.12
12,047,323.71 113,337,292.83
(二)其他综合收益
4,120,000.00
4,120,000.00
2,920,000.00
2,920,000.00
上述(一)和 (二)小计
4,120,000.00
113,007,509.42
12,375,433.01
129,502,942.43
2,920,000.00
101,289,969.12
12,047,323.71 116,257,292.83
(三)全部者投入和镌汰成本
60,000,000.00
746,124,650.00
806,124,650.00
1. 全部者投入成本
60,000,000.00
746,124,650.00
806,124,650.00
2.股份付出计入全部者权益的金额
3.其他
(四)利润分派
7,443,774.61
-7,443,774.61
6,983,659.29
-6,983,659.29
1. 提取盈余公积
7,443,774.61
-7,443,774.61
6,983,659.29
-6,983,659.29
2. 提取一样平常风险筹备
3.对全部者的分派
4.其他
(五)全部者权益内部结转
1.成本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积补充吃亏
4.其他
(六)专项储蓄
1.本期提取
2.本期行使
四、本期期末余额
240,000,000.00 1,027,709,700.26
15,845,128.36
219,055,865.46
32,006,022.73
1,534,616,716.81
180,000,000.00 277,465,050.26
8,401,353.75
113,492,130.65
19,630,589.72
598,989,124.38
法定代表人:邢运波
主管管帐事变的认真人:刘立
管帐机构认真人: 姜伟
母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
2009 年度
会企 04 表
体例单元:天润曲轴股份有限公司
单元:人民币元
本期数
上年同期数
项
目
成本
减: 专项
盈余
一样平常风险
未分派
全部者
成本
减:
专项
盈余
一样平常风险
未分派
全部者
实劳绩本
实劳绩本
公积
库存股 储蓄
公积
筹备
利润
权益合计
公积
库存股
储蓄
公积
筹备
利润
权益合计
一、上年年尾余额
180,000,000.00
277,465,050.26
8,401,353.75
75,612,183.68
541,478,587.69 180,000,000.00 274,545,050.26
1,417,694.46
12,759,250.11 468,721,994.83
加:管帐政策改观
前期过错矫正
其他
二、今年年头余额
180,000,000.00
277,465,050.26
8,401,353.75
75,612,183.68
541,478,587.69 180,000,000.00 274,545,050.26
1,417,694.46
12,759,250.11 468,721,994.83
三、本期增减变换金额(镌汰
☆
60,000,000.00
750,244,650.00
66,993,971.45
884,682,396.06
2,920,000.00
6,983,659.29
62,852,933.57 72,756,592.86
以“-”号填列)
7,443,774.61
(一)净利润
74,437,746.06
74,437,746.06
69,836,592.86 69,836,592.86
(二)其他综合收益
4,120,000.00
4,120,000.00
2,920,000.00
2,920,000.00
上述(一)和(二)小计
4,120,000.00
74,437,746.06
78,557,746.06
2,920,000.00
69,836,592.86 72,756,592.86
(三)全部者投入和镌汰成本
60,000,000.00
746,124,650.00
806,124,650.00
1. 全部者投入成本
60,000,000.00
746,124,650.00
806,124,650.00
2.股份付出计入全部者权益的
金额
3.其他
(四)利润分派
7,443,774.61
-7,443,774.61
6,983,659.29
-6,983,659.29
1. 提取盈余公积
7,443,774.61
-7,443,774.61
6,983,659.29
-6,983,659.29
2. 提取一样平常风险筹备
3.对全部者的分派
4.其他
(五)全部者权益内部结转
1.成本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积补充吃亏
4.其他
(六)专项储蓄
1.本期提取
2.本期行使
四、本期期末余额
240,000,000.00 1,027,709,700.26
15,845,128.36
142,606,155.13 1,426,160,983.75 180,000,000.00 277,465,050.26
8,401,353.75
75,612,183.68 541,478,587.69
法定代表人: 邢运波
主管管帐事变的认真人: 刘立
管帐机构认真人:姜伟
天润曲轴股份有限公司
财政报表附注
2009 年度
金额单元:人民币元
一、公司根基环境
天润曲轴股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系天润曲轴有限公司(以下简称天润曲轴公司),天润曲轴公司系经山东省人民当局外经贸鲁府威笔墨[1995]1606 号文件核准,由山东曲轴总厂(现为山东曲轴总厂有限公司,以下简称山东曲轴总厂)和美林毛里求斯第二控股公司配合投资设立的外商投资企业,于 1995 年12月 19日在国度工商行政打点局挂号注册,取得注册号为企合鲁威总字第 001699 号的《企业法人业务执照》。2007 年11 月,天润曲轴公司以 2007 年10
月 31 日为基准日整体改观为本公司,并于 2007 年11月 19 日在威海市工商行政打点局挂号注册,取得注册号为 371081018027211 的《企业法人业务执照》,现有注册成本 240,000,000.00 元,股份总数 240,000,000 股(每股面值 1元)。个中,有限售前提的畅通股份:A 股180,000,000 股;无穷售前提的畅通股份 A 股60,000,000 股。公司股票已于 2009 年8 月21日在深圳证券买卖营业所挂牌买卖营业。
本公司属机器制造行业。策划范畴:曲轴、机床、机器配件的出产、贩卖。存案范畴内的货品收支口。首要产物是:曲轴。
二、公司首要管帐政策和管帐预计
(一) 财政报表的体例基本
本公司财政报表以一连策划为体例基本。
(二) 遵循企业管帐准则的声明
本公司执行财务部 2006年 2 月发布的《企业管帐准则》,本财政报表切合企业管帐准则的要求,真实、完备地反应了企业的财政状况、策划成就和现金流量等有关信息。
(三) 管帐时代
管帐年度自公历 1 月1日起至 12 月31 日止。
(四) 记账本位币
接纳人民币为记账本位币。
(五) 统一节制下和非统一节制下企业归并的管帐处理赏罚
1. 统一节制下企业归并的管帐处理赏罚
公司在企业归并中取得的资产和欠债,凭证归并日在被归并方的账面代价计量。公司取得的净资产账面代价与付出的归并对价账面代价(或刊行股份面值总额)的差额,调解成本公积;成本公积不敷冲减的,调解留存收益。
2. 非统一节制下企业归并的管帐处理赏罚
公司在购置日对归并本钱大于归并中取得的被购置方可识别净资产公允代价份额的差额,确以为商誉;假如归并本钱小于归并中取得的被购置方可识别净资产公允代价份额,起首对取得的被购置方各项可识别资产、欠债及或有欠债的公允代价以及归并本钱的计量举办复核,经复核后归并本钱仍小于归并中取得的被购置方可识别净资产公允代价份额的,其差额计入当期损益。
(六) 归并财政报表的体例要领
母公司将其节制的全部子公司纳入归并财政报表的归并范畴。归并财政报表以母公司及其子公司的财政报表为基本,按照其他有关资料,凭证权益法调解对子公司的恒久股权投资后,由母公司凭证《企业管帐准则第 33 号——归并财政报表》体例。
(七) 现金及现金等价物简直定尺度
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于付出的存款。现金等价物是指企业持有的限期短、活动性强、易于转换为已知金额现金、代价变换风险很小的投资。
(八) 外币营业折算
对产生的外币营业,接纳买卖营业产生日的即期汇率折合人民币记账。对各类外币账户的外币期末余额,外币钱币性项目按资产欠债表日即期汇率折算,除与购建切合成本化前提资产有关的专门借钱本金及利钱的汇兑差特殊,其他汇兑差额计入当期损益;以汗青本钱计量的外币非钱币性项目仍接纳买卖营业产生日的即期汇率折算;以公允代价计量的外币非钱币性项目,接纳公允代价确定日的即期汇率折算,差额作为公允代价变换损益。
(九) 金融器材
1. 金融资产和金融欠债的分类
金融资产在初始确认时分别为以下四类:以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产
(包罗买卖营业性金融资产和指定为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收金钱、可供出售金融资产。
金融欠债在初始确认时分别为以下两类:以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债
(包罗买卖营业性金融欠债和指定为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债)、其他金融欠债。
2. 金融资产和金融欠债简直认依据、计量要领和终止确认前提
公司成为金融器材条约的一方时,确认一项金融资产或金融欠债。初始确认金融资产或金融欠债时,凭证公允代价计量;对付以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产和金融欠债,相干买卖营业用度直接计入当期损益;对付其他类此外金融资产或金融欠债,相干买卖营业用度计入初始确认金额。
公司凭证公允代价对金融资产举办后续计量,且不扣除未来处理该金融资产时也许产生的买卖营业用度,但下列环境除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收金钱接纳现实利率法,按摊余本钱计量;(2) 在活泼市场中没有报价且其公允代价不能靠得住计量的权益器材投资,以及与该权益器材挂钩并须通过交付该权益器材结算的衍生金融资产,凭证本钱计量。
公司接纳现实利率法,按摊余本钱对金融欠债举办后续计量,但下列环境除外:(1) 以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债,凭证公允代价计量,且不扣除未来结清金融欠债时也许产生的买卖营业用度;(2) 与在活泼市场中没有报价、公允代价不能靠得住计量的权益器材挂钩并须通过交付该权益器材结算的衍生金融欠债,凭证本钱计量;(3) 不属于指定为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债的财政包管条约,或没有指定为以公允代价计量且其变换计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款理睬,凭证推行相干现时任务所需支出的最佳预计数与初始确认金额扣除凭证现实利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者举办后续计量。
金融资产或金融欠债公允代价变换形成的利得或丧失,除与套期保值有关外,凭证如下要领处理赏罚:(1) 以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产或金融欠债公允代价变换形成的利得或丧失,计入公允代价变换损益;在资产持偶然代所取得的利钱或现金股利,确以为投资收益;处理时,将现实收到的金额与初始入账金额之间的差额确以为投资收益,同时调解公允代价变换损益。
(2) 可供出售金融资产的公允代价变换计入成本公积;持偶然代按现实利率法计较的利钱,计入投资收益;可供出售权益器材投资的现金股利,于被投资单元宣密告放股利时计入投资收益;处理时,将现实收到的金额与账面代价扣除原直接计入成本公积的公允代价变换累计额之后的差额确以为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的条约权力已终止或该金融资产全部权上险些全部的风险和酬金已转移时,终止确认该金融资产;当金融欠债的实际任务所有或部门扫除时,响应终止确认该金融欠债或其一部门。
3. 金融资产转移简直认依据和计量要领
公司已将金融资产全部权上险些全部的风险和酬金转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保存了金融资产全部权上险些全部的风险和酬金的,继承确认所转移的金融资产,并将收到的对价确以为一项金融欠债。公司既没有转移也没有保存金融资产全部权上险些全部的风险和酬金的,别离下列环境处理赏罚:(1) 放弃了对该金融资产节制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产节制的,凭证继承涉入所转移金融资产的水平确认有关金融资产,并响应确认有关欠债。
金融资产整体转移满意终止确认前提的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面代价;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入全部者权益的公允代价变换累计额之和。金融资产部门转移满意终止确认前提的,将所转移金融资产整体的账面代价,在终止确认部门和未终止确认部门之间,凭证各自的相对公允代价举办分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部门的账面代价;(2) 终止确认部门的对价,与原直接计入全部者权益的公允代价变换累计额中对应终止确认部门的金额之和。
4. 首要金融资产和金融欠债的公允代价确定要领
存在活泼市场的金融资产或金融欠债,以活泼市场的报价确定其公允代价;不存在活泼市场的金融资产或金融欠债,接纳估值技能(包罗参考认识环境并自愿买卖营业的各方最近举办的市场买卖营业中行使的价值、参照实质上沟通的其他金融器材的当前公允代价、现金流量折现法和期权订价模子等)确定其公允代价;初始取得或源生的金融资产或包袱的金融欠债,以市场买卖营业价值作为确定其公允代价的基本。
5. 金融资产的减值测试和减值筹备计概要领
资产欠债表日对以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面代价举办搜查,若有客观证据表白该金融资产产生减值的,计提减值筹备。
对单项金额重大的金融资产单独举办减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独举办减值测试,或包罗在具有相同名誉风险特性的金融资产组合中举办减值测试;单独测试未产生减值的金融资产(包罗单项金额重大和不重大的金融资产),包罗在具有相同名誉风险特性的金融资产组合中再举办减值测试。
按摊余本钱计量的金融资产,期末有客观证据表白其产生了减值的,按照其账面代价与估量将来现金流量现值之间的差额确认减值丧失。在活泼市场中没有报价且其公允代价不能靠得住计量的权益器材投资,或与该权益器材挂钩并须通过交付该权益器材结算的衍生金融资产产生减值时,将该权益器材投资或衍生金融资产的账面代价,与凭证相同金融资产其时市场收益率对将来现金流量折现确定的现值之间的差额,确以为减值丧失。可供出售金融资产的公允代价产生较大幅度降落且预期降落趋势属于非暂且性时,确认其减值丧失,并将原直接计入全部者权益的公允代价累计丧失一并转出计入减值丧失。
(十) 应收金钱
1. 单项金额重大的应收金钱幻魅账筹备简直认尺度和计概要领
确认尺度
占应收金钱账面余额 10%以上的金钱
单独举办减值测试,按照其将来现金流量现值低于其账面代价的差额计提
计概要领
幻魅账筹备;经单独测试未产生减值的,以账龄为名誉风险特性按照账龄分
析法计提幻魅账筹备。
2. 单项金额不重大但按名誉风险特性组合后该组合的风险较大的应收金钱幻魅账筹备简直定依据和计概要领
名誉风险特性组合简直定依据
单项金额不重大且账龄 3 年以上的应收金钱
按照名誉风险特性组合确定的计概要领
应收账款余额百分比
50%-100%
其他应收款余额百分
50%-100%
法计提的比例(%)
比法计提的比例(%)
3. 以账龄为名誉风险特性的应收金钱组合幻魅账筹备简直认尺度和计概要领
账龄说明法
账 龄
应收账款计提比例(%)
其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年,以下同)
5
5
1-2 年
10
10
2-3 年
30
30
3-4 年
50
50
4-5 年
80
80
5 年以上
100
100
单独测试未产生减值的应收金钱(包罗单项金额重大和不
计提幻魅账筹备的声名
重大的应收金钱),以账龄为名誉风险特性举办组归并结
合实际的现实丧失率确定各组合计提幻魅账筹备的比例
(十一) 存货
1. 存货的分类
存货包罗在一般勾当中持有以备出售的产制品或商品、处在出产进程中的在产物、在出产进程或提供劳务进程中耗用的原料和物料等。
2. 发出存货的计价要领
发出存货接纳月末一次加权均匀法。
3. 存货可变现净值简直定依据及存货减价筹备的计概要领
资产欠债表日,存货接纳本钱与可变现净值孰低计量,凭证存货种别本钱高于可变现净值的差额计提存货减价筹备。直接用于出售的存货,在正常出产策划进程中以该存货的预计售价减去预计的贩卖用度和相干税费后的金额确定其可变现净值;必要颠末加工的存货,在正常出产策划进程秩傩淫出产的产制品的预计售价减去至落成时预计将要产生的本钱、预计的贩卖用度和相干税费后的金额确定其可变现净值;资产欠债表日,统一项存货中一部门有条约价值约定、其他部门不存在条约价值的,别离确定其可变现净值,并与其对应的本钱举办较量,别离确定存货减价筹备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销要领
(1) 低值易耗品
凭证一次转销法举办摊销。
(2) 包装物
凭证一次转销法举办摊销。
(十二) 恒久股权投资
1. 初始投资本钱简直定
(1) 统一节制下的企业归并形成的,归并方以付出现金、转让非现金资产、包袱债务或刊行权益性证券作为归并对价的,在归并日凭证取得被归并方全部者权益账面代价的份额作为其初始投资本钱。恒久股权投资初始投资本钱与付出的归并对价的账面代价或刊行股份的面值总额之间的差额调解成本公积;成本公积不敷冲减的,调解留存收益。
(2) 非统一节制下的企业归并形成的,在购置日凭证付出的归并对价的公允代价和各项直接相干用度作为其初始投资本钱。
(3) 除企业归并形成以外的:以付出现金取得的,凭证现实付出的购置价款作为其初始投资本钱;以刊行权益性证券取得的,凭证刊行权益性证券的公允代价作为其初始投资本钱;投资者投入的,凭证投资条约或协议约定的代价作为其初始投资本钱(条约或协议约订代价不公允的除外)。
2. 后续计量及损益确认要领
对被投资单元可以或许实验节制的恒久股权投资接纳本钱法核算,在体例归并财政报表时凭证权益法举办调解;对不具有配合节制或重大影响,而且在活泼市场中没有报价、公允代价不能靠得住计量的恒久股权投资,接纳本钱法核算;短谶有配合节制或重大影响的恒久股权投资,接纳权益法核算。
3. 确定对被投资单元具有配合节制、重大影响的依据
凭证条约约定,与被投资单元相干的重要财政和策划决定必要分享节制权的投资方同等赞成的,认定为配合节制;对被投资单元的财政和策划政策有参加决定的权利,但并不可以或许节制可能与其他方一路配合节制这些政策的拟定的,认定为重大影响。
4. 减值测试要领及减值筹备计概要领
资产欠债表日,以本钱法核算的、在活泼市场中没有报价、公允代价不能靠得住计量的恒久股权投资,有客观证据表白其产生减值的,凭证相同投资其时市场收益率对估量将来现金流量折现确定的现值低于其账面代价之间的差额,计提恒久股权投资减值筹备;其他投资的减值,按本附注二之资产减值所述要领计提恒久股权投资减值筹备。
(十三) 投资性房地产
1. 投资性房地产包罗已出租的土地行使权、持有并筹备增值后转让的土地行使权、已出租的构筑物。
2. 投资性房地产凭证本钱举办初始计量,接纳本钱模式举办后续计量,并接纳与牢靠资产和无形资产沟通的要领计提折旧或举办摊销。在资产欠债表日有迹象表白投资性房地产产生减值的,按本附注二之资产减值所述要领计提投资性房地产减值筹备。
(十四) 牢靠资产
1. 确认前提
牢靠资产同时满意下列前提的予以确认:(1) 与该牢靠资产有关的经济好处很也许流入企业;
(2) 该牢靠资产的本钱可以或许靠得住地计量。与牢靠资产有关的后续支出,切合上述确认前提的,计入牢靠资产本钱;不切合上述确认前提的,产生时计入当期损益。牢靠资产凭证本钱举办初始计量。
2. 种种牢靠资产的折旧要领
牢靠资产折旧接纳年限均匀法。种种牢靠资产的行使寿命、预计残值率和年折旧率如下:
类 别
折旧年限(年)
残值率
年折旧率(%)
衡宇及构筑物
25
原价的 5%或10%
3.6-3.8
通用装备
6-10
原价的 5%或10%
9.0-15.83
专用装备
10
原价的 5%或10%
9.0-9.5
运输器材
8
原价的 5%或10%
11.25-11.875
3. 减值测试要领及减值筹备计概要领
资产欠债表日,有迹象表白牢靠资产产生减值的,按本附注二之资产减值所述要领计提牢靠资产减值筹备。
4. 融资租入牢靠资产的认定依据、计价要领
切合下列一项或数项尺度的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的全部权转移给承租人;(2) 承租人有购置租赁资产的选择权,所订立的购置价款估量将远低于利用选择权时租赁资产的公允代价,因而在租赁开始日就可以公道确定承租人将会利用这种选择权;(3) 纵然资产的全部权不转移,但租赁期占租赁资产行使寿命的大部门 [ 凡是占租赁资产行使寿命的 75%以上
(含 75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,险些相等于租赁开始日租赁资产公允代价 [ 90%以上(含 90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,险些相等于租赁开始日租赁资产公允代价 [ 90%以上(含 90%)];(5) 租赁资产性子非凡,假如不作较大改革,只有承租人才气行使。
融资租入的牢靠资产,按租赁开始日租赁资产的公允代价与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有牢靠资产的折旧政策计提折旧。
(十五) 在建工程
1. 在建工程同时满意经济好处很也许流入、本钱可以或许靠得住计量则予以确认。在建工程按制作该项资产到达预定可行使状态前所产生的现实本钱计量。
2. 在建工程到达预定可行使状态时,按工程现实本钱转入牢靠资产。已到达预定可行使状态但尚未治理完工结算的,先按预计代价转入牢靠资产,待治理完工决算后再按现实本钱调解原暂估代价,但不再调解原已计提的折旧。
3. 资产欠债表日,有迹象表白在建工程产生减值的,按本附注二之资产减值所述要领计提在建工程减值筹备。
(十六) 借钱用度
1. 借钱用度成本化简直认原则
公司产生的借钱用度,可直接归属于切合成本化前提的资产的购建可能出产的,予以成本化,计入相干资产本钱;其他借钱用度,在产生时确以为用度,计入当期损益。
2.借钱用度成本化时代
(1) 当借钱用度同时满意下列前提时,开始成本化:1) 资产支出已经产生;2) 借钱用度已经产生;3) 为使资产到达预定可行使或可贩卖状态所须要的购建可能出产勾当已经开始。
(2) 若切合成本化前提的资产在购建可能出产进程中产生非正常间断,而且间断时刻持续高出
3 个月,停息借钱用度的成本化;间断时代产生的借钱用度确以为当期用度,直至资产的购建可能出产勾当从头开始。
(3) 当所购建可能出产切合成本化前提的资产到达预定可行使可能可贩卖状态时,借钱用度遏制成本化。
3.借钱用度成本化金额
为购建可能出产切合成本化前提的资产而借入专门借钱的,以专门借钱当期现实产生的利钱用度(包罗凭证现实利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借钱资金存入银行取得的利钱收入或举办暂且性投资取得的投资收益后的金额,确定应予成本化的利钱金额;为购建可能出产切合成本化前提的资产占用了一样平常借钱的,按照累计资产支出高出专门借钱的资产支出加权均匀数乘以占用一样平常借钱的成本化率,计较确定一样平常借钱应予成本化的利钱金额。
(十七) 无形资产
1. 无形资产包罗土地行使权、专利权及非专利技能等,按本钱举办初始计量。
2. 行使寿命有限的无形资产,在行使寿命内凭证与该项无形资产有关的经济好处的预期实现方法体系公道地摊销,无法靠得住确定预期实现方法的,接纳直线法摊销。详细年限如下:
项 目
摊销要领
摊销年限(年)
商标权
年限均匀法
10
软件
年限均匀法
5
土地行使权
年限均匀法
39-47
3.资产欠债表日,搜查无形资产估量给公司带来将来经济好处的手段,按本附注二之资产减值所述要领计提无形资产减值筹备。
4. 内部研究开拓项目研究阶段的支出,于产生时计入当期损益。内部研究开拓项目开拓阶段的支出,同时满意下列前提的,确以为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其可以或许行使或出售在技能上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并行使或出售的意图;(3) 无形资产发生经济好处的方法,包罗可以或许证明运用该无形资产出产的产物存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部行使的,能证明其有效性;(4) 有足够的技能、财政资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开拓,并有手段行使或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开拓阶段的支出可以或许靠得住地计量。
(十八) 恒久待摊用度
恒久待摊用度按现实产生额入账,在受益期或划定的限期内分期均匀派销。假如恒久待摊的用度项目不能使往后管帐时代受益则将尚未摊销的该项目标摊余代价所有转入当期损益。
(十九) 收入
1. 贩卖商品
贩卖商品收入在同时满意下列前提时予以确认:(1) 将商品全部权上的首要风险和酬金转移给购货方;(2) 公司不再保存凡是与全部权相接洽的继承打点权,也不再对已售出的商品实验有用节制;(3) 收入的金额可以或许靠得住地计量;(4) 相干的经济好处很也许流入;(5) 相干的已产生或将产生的本钱可以或许靠得住地计量。
2. 提供劳务
提供劳务买卖营业的功效在资产欠债表日可以或许靠得住预计的(同时满意收入的金额可以或许靠得住地计量、相干经济好处很也许流入、买卖营业的落成进度可以或许靠得住地确定、买卖营业中已产生和将产生的本钱可以或许靠得住地计量),接纳落成百分比法确认提供劳务的收入,并按已经产生的本钱占预计总本钱的比例确定提供劳务买卖营业的落成进度。提供劳务买卖营业的功效在资产欠债表日不可以或许靠得住预计的,若已经产生的劳务本钱估量可以或许获得赔偿,按已经产生的劳务本钱金额确认提供劳务收入,并按沟通金额结转劳务本钱;若已经产生的劳务本钱估量不可以或许获得赔偿,将已经产生的劳务本钱计入当期损益,不确认劳务收入。
3. 让渡资产行使权
让渡资产行使权在同时满意相干的经济好处很也许流入、收入金额可以或许靠得住计量时,确认让渡资产行使权的收入。利钱收入凭证他人行使本公司钱币资金的时刻和现实利率计较确定;行使费收入按有关条约或协议约定的收费时刻和要领计较确定。
(二十) 当局补贴
1. 当局补贴包罗与资产相干的当局补贴和与收益相干的当局补贴。
2. 当局补贴为钱币性资产的,凭证收到或应收的金额计量;当局补贴为非钱币性资产的,凭证公允代价计量,公允代价不能靠得住取得的,凭证名义金额计量。
3. 与资产相干的当局补贴,确以为递延收益,在相干资产行使寿命内均匀分派,计入当期损益。与收益相干的当局补贴,用于赔偿往后时代的相干用度或丧失的,确以为递延收益,在确认相干用度的时代,计入当期损益;用于赔偿早年的相干用度或丧失的,直接计入当期损益。
(二十一) 递延所得税资产/递延所得税欠债
1. 按照资产、欠债的账面代价与其计税基本之间的差额(未作为资产和欠债确认的项目凭证税礼貌定可以确定其计税基本的,该计税基本与其账面数之间的差额),凭证预期收回该资产或清偿该欠债时代的合用税率计较确认递延所得税资产或递延所得税欠债。
2. 确认递延所得税资产以很也许取得用来抵扣可抵扣暂且性差此外应纳税所得额为限。资产欠债表日,有确凿证据表白将来时代很也许得到足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂且性差此外,确认早年管帐时代未确认的递延所得税资产。
3. 资产欠债表日,对递延所得税资产的账面代价举办复核,假如将来时代很也许无法得到足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的好处,则减记递延所得税资产的账面代价。在很也许得到足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税用度或收益计入当期损益,但不包罗下列环境发生的所得税:(1) 企业归并;(2) 直接在全部者权益中确认的买卖营业可能事项。
(二十二)融资租赁
公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允代价与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账代价,将最低租赁付款额作为恒久应付款的入账代价,其差额为未确认融资用度,产生的初始直接用度,计入租赁资产代价。在租赁期各个时代,接纳现实利率法计较确认当期的融资用度。
公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接用度之和作为应收融资租赁款的入账代价,同时记录未包管余值;将最低租赁收款额、初始直接用度及未包管余值之和与其现值之和的差额确以为未实现融资收益。在租赁期各个时代,接纳现实利率法计较确认当期的融资收入。
(二十三) 资产减值
☆
1. 在资产欠债表日判定资产[除存货、接纳本钱法核算的在活泼市场中没有报价且其公允代价不能靠得住计量的恒久股权投资、递延所得税资产、融资租赁中出租人未包管余值和金融资产(不含恒久股权投资)以外的资产]是否存在也许产生减值的迹象。有迹象表白一项资产也许产生减值的,以单项资产为基本预计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额举办预计的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基本确定其可收回金额。因企业归并所形成的商誉和行使寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均举办减值测试。
2. 可收回金额按照单项资产、资产组或资产组组合的公允代价减行止理用度后的净额与其估量将来现金流量的现值两者之间较高者确定。
3. 单项资产的可收回金额低于其账面代价的,按单项资产的账面代价与可收回金额的差额计提响应的资产减值筹备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面代价的(总部资产和商誉分摊至某资产组或资产组组合的,该资产组或资产组组合的账面代价包罗相干总部资产和商誉的分摊额),确认其响应的减值丧失。减值丧失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面代价,再按照资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面代价所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面代价;以上资产账面代价的抵减,作为各单项资产(包罗商誉)的减值丧失,计提各单项资产的减值筹备。
4. 上述资产减值丧失一经确认,在往后管帐时代不予转回。
三、税项
(一) 首要税种及税率
税 种
计 税 依 据
税 率
13%、17%;出口货品实施“免、
增值税
贩卖货品或提供给税劳务
抵、退”税政策,退税率为 17%。
业务税
应纳税业务额
5%
都市维护建树税
应缴流转税税额
7%[注]
教诲费附加
应缴流转税税额
3%[注]
处所教诲附加
应缴流转税税额
1%[注]
企业所得税
应纳税所得额
15%、12.5%
注:子公司文登恒润铸造有限公司为(港澳台商)合伙策划企业,不缴纳都市维护建树税、教诲费附加和处所教诲附加。
(二) 税收优惠及批文
1. 增值税
按照《财务部、国度税务总局关于铸件产物增值税先征退却政策的关照》(财税〔2006〕150 号)和《财务部、国度税务总局关于锻件产物增值税先征退却政策的关照》(财税〔2006〕151 号),公司铸锻件产物的增值税先按划定计缴增值税, 后按现实缴纳税额的 35%享受增值税退还。
2. 企业所得税
本公司 2008年被认定为高新技能企业,经文登市国度税务局批复赞成,本公司 2009 年度的企业所得税合用税率为 15%。
按照文登市国度税务局文国税函〔2007〕5 号文《关于对有关外商投资企业享受减免税资格的批复》和国发〔2007〕39 号《国务院关于实验企业所得税过渡优惠政策的关照》,子公司文登恒润铸造有限公司自赢利年度起,第一年和第二年免缴企业所得税,第三年到第五年减半计缴企业所得税,2009 年度为减半征收第 1 年,按 12.5%的税率计缴。
四、企业归并及归并财政报表
(一) 子公司环境
1. 非统一节制下企业归并取得的子公司
子公司
子公司
营业
注册
策划
注册地
全称
范例
性子
成本
范畴
文登恒润铸造
有限责任公司
加工、贩卖各类
山东文登 制造业
210 万美元
有限公司
(台港澳与境内合伙)
汽车零部件毛坯
(续上表)
子公司
期末现实
实质上组成对子公司净
持股比
表决权 是否归并
全称
出资额
投资的其他项目余额
例(%)
比例(%)
报表
文登恒润铸造
17,295,486.76
75
75
是
有限公司
(续上表)
从母公司全部者权益中冲减子公
少数股东权益中
子公司
少数股东
司少数股东分管的本期吃亏高出
用于冲镌汰数股
全称
权益
少数股东在该子公司期初全部者
东损益的金额
权益中所享有份额后的余额
文登恒润铸造
32,006,022.73
有限公司
(二)归并范畴产生改观的声名
本期归并范畴未产生改观。
五、归并财政报表项目注释
(一) 归并资产欠债表项目注释
1. 钱币资金
(1) 明细环境
期末数
期初数
项 目
外币金额
汇率
人民币金额
外币金额
汇率
人民币金额
库存现金
人民币
205,994.47
13,345.42
美元
12,700.00
6.8282
86,718.14
加元
15,000.00
6.5037
97,554.83
小 计
390,267.44
13,345.42
银行存款
人民币
405,976,745.66
38,588,203.66
美元
87.64
6.8282
598.42
18.53
6.8346
126.65
欧元
108,343.43
9.7971
1,061,451.42
69.03
9.6590
666.76
小 计
407,038,795.50
38,588,997.07
其他钱币资金
人民币
18,004,845.65
6,164,718.98
美元
5,669.99
6.8282
38,715.83
5,649.85
6.8346
38,614.46
欧元
374.35
9.7971
3,667.54
373.88
9.6590
3,611.31
小 计
18,047,229.02
6,206,944.75
合 计
425,476,291.96
44,809,287.24
(2) 因抵押、质押或冻结等对行使有限定金钱的声名
期末,其他钱币资金中含单据质押担保金 1,800 万元。
2. 买卖营业性金融资产
项 目
期末数
期初数
买卖营业性债券投资
20,000,000.00
合 计
20,000,000.00
3. 应收单据
(1) 明细环境
期末数
期初数
种 类
账面余额 幻魅账筹备
账面代价
账面余额
幻魅账筹备
账面代价
银行承兑汇票 163,971,255.00
163,971,255.00 66,419,242.67
66,419,242.67
贸易承兑汇票 10,500,000.00
10,500,000.00 1,800,000.00
1,800,000.00
合 计
174,471,255.00
174,471,255.00 68,219,242.67
68,219,242.67
(2) 期末公司已质押的应收单据环境(金额前 5 名环境)
出票单元
出票日
到期日
金额
备注
潍柴动力股份有限公司
2009.07.30
2010.01.30
20,000,000.00
潍柴动力股份有限公司
2009.09.25
2010.03.23
7,500,000.00
潍柴动力股份有限公司
2009.08.27
2010.02.27
6,228,630.00
春风康明斯动员机有限公司
2009.11.13
2010.05.13
5,000,000.00
春风康明斯动员机有限公司
2009.11.13
2010.05.13
5,000,000.00
小 计
43,728,630.00
(3) 期末公司已经背书给他方但尚未到期的单据环境(金额前 5 名环境)
出票单元
出票日
到期日
金额
备注
浙江众泰汽车制造有限公司
2009.07.22
2010.01.22
5,000,000.00
成都客车股份有限公司
2009.07.29
2010.01.29
5,000,000.00
陕西重型汽车有限公司
2009.08.26
2010.02.26
5,000,000.00
陕西重型汽车有限公司
2009.08.26
2010.02.26
5,000,000.00
小 计
25,000,000.00
(4) 制止2009 年12月 31日,无未到期已贴现或质押的贸易承兑汇票。
4. 应收账款
(1) 明细环境
1) 种别明细环境
期末数
期初数
种 类
账面余额
幻魅账筹备
账面余额
幻魅账筹备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
单项金额重大
82,243,652.22 62.56 4,112,182.61 54.63 63,549,930.95
49.65 3,177,497.04 45.36
单项金额不重大
但按名誉风险特
776,409.22 0.59
689,394.22 9.16
801,549.22
0.63
544,444.52 7.77
征组合后该组合的风险较大
其他不重大
48,453,584.97 36.85 2,725,896.63 36.21 63,656,624.20
49.72 3,282,532.83 46.87
合 计
131,473,646.41 100.00 7,527,473.46 100.00 128,008,104.37 100.00 7,004,474.39 100.00
2) 账龄明细环境
期末数
期初数
账 龄
账面余额
账面余额
幻魅账筹备
幻魅账筹备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
1 年以内
126,755,208.76
96.41 6,337,760.44 125,212,512.82
97.82 6,260,625.64
1-2 年
3,411,448.63
2.60
341,144.86 1,994,042.33
1.56
199,404.23
2-3 年
530,579.80
0.40
159,173.94
3-4 年
460,215.00
0.36
230,107.50
4-5 年
435,075.00
0.33
348,060.00
134,986.00
0.10
107,988.80
5 年以上
341,334.22
0.26
341,334.22
206,348.22
0.16
206,348.22
合 计
131,473,646.41 100.00
7,527,473.46 128,008,104.37 100.00 7,004,474.39
(2) 期末幻魅账筹备增补声名
单项金额不重大但按名誉风险特性组合后该组合的风险较大的应收账款系指单项金额不重大
且账龄 3 年以上的应收账款,其幻魅账筹备计提环境详见账龄阐显着细环境。
(3) 本期现实核销的应收账款环境
本期核销应收账款 1,810,917.89 元,首要系部门应收账款因海外客户策划状况恶化及账龄较
长,预计无法收回,故予核销。
(4) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元金钱。
(5) 应收账款金额前 5名环境
与本公司
占应收账款余
单元名称
账面余额
账龄
相关
额的比例(%)
潍柴动力股份有限公司
非关联方
82,243,652.22
1 年以内
62.56
春风康明斯动员机有限公司
非关联方
10,424,092.20
1 年以内
7.93
广西玉柴呆板股份有限公司
非关联方
5,418,795.96
1 年以内
4.12
一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂
非关联方
4,465,075.72
1 年以内
3.40
道依茨一汽(大连)柴油机有限公司
非关联方
2,793,036.32
1 年以内
2.12
小 计
105,344,652.42
80.13
(6) 期末无应收关联方账款。
(7) 应收账款——外币应收账款
币 种
期末数
期初数
原币金额
汇率
折人民币金额
原币金额
汇率
折人民币金额
欧 元
19,979.08
9.7971
195,737.04
280,197.74 9.6590
2,706,429.97
美 元
7,872.33
6.8282
53,753.84 1,055,407.00 6.8346
7,213,284.68
小 计
249,490.88
9,919,714.65
5. 预付金钱
(1) 账龄说明
账 龄
期末数
期初数
账面余额
比例(%) 幻魅账筹备
账面代价
账面余额
比例(%) 幻魅账筹备
账面代价
1 年以内 87,811,257.87
93.07
87,811,257.87 21,762,556.35
84.20
21,762,556.35
1-2 年
3,569,025.24
3.78
3,569,025.24 2,945,898.26
11.40
2,945,898.26
2-3 年
2,101,372.36
2.23
2,101,372.36
235,267.20
0.91
235,267.20
3 年以上
868,319.08
0.92
868,319.08
901,678.81
3.49
901,678.81
合 计 94,349,974.55 100.00
94,349,974.55 25,845,400.62 100.00
25,845,400.62
(2) 预付金钱金额前 5名环境
单元名称
与本公司相关
期末数
账龄
未结算缘故起因
Mueller Weingarten AG
非关联方
30,359,648.00
1 年以内
装备未到
济南东岳永信钢铁经贸有限公司
非关联方
16,299,133.85
1 年以内
货品未到
沈阳中盛精机装备有限公司
非关联方
5,881,000.00
1 年以内
装备未到
西门子工场自动化工程有限公司
非关联方
2,284,417.98
1 年以内
装备未到
英国兰迪斯有限公司
非关联方
1,714,645.47
1 年以内
装备未到
小 计
56,538,845.30
(3) 无预付持有本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单元金钱。
(4) 预付金钱——外币预付金钱
币 种
期末数
期初数
原币金额
折人民币金额
原币金额
折人民币金额
欧元
3,243,606.00
31,777,932.34
76,967.00
743,424.25
美元
57,467.90
392,402.31
209,101.35
1,429,124.09
英镑
21,028.00
207,752.43
小 计
32,170,334.65
2,380,300.77
6. 其他应收款
(1) 明细环境
1) 种别明细环境
期末数
期初数
种 类
账面余额
幻魅账筹备
账面余额
幻魅账筹备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
单项金额重大
750,000.00 15.42
37,500.00 2.82
单项金额不重大
1,107,354.62 22.76 1,068,468.37 80.28 2,981,984.66
38.07 2,923,644.66 88.12
但按名誉风险特性组合后该组合的风险较大
其他不重大
3,007,184.55 61.82 224,847.20 16.90 4,850,665.98
61.93 394,193.31 11.88
合 计
4,864,539.17 100.00 1,330,815.57 100.00 7,832,650.64 100.00 3,317,837.97 100.00
2) 账龄明细环境
期末数
期初数
账 龄
账面余额
账面余额
幻魅账筹备
幻魅账筹备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
1 年以内
3,207,682.29
65.95
160,384.12
2,096,643.79
26.77
104,832.19
1-2 年
314,438.00
6.46
31,443.80
2,684,227.69
34.27
268,422.77
2-3 年
235,064.26
4.83
70,519.28
69,794.50
0.89
20,938.35
3-4 年
69,772.50
1.43
34,886.25
106,000.00
1.35
53,000.00
4-5 年
20,000.00
0.41
16,000.00
26,700.00
0.34
21,360.00
5 年以上
1,017,582.12
20.92 1,017,582.12
2,849,284.66
36.38 2,849,284.66
合 计
4,864,539.17 100.00 1,330,815.57
7,832,650.64
100.00 3,317,837.97
(2) 期末幻魅账筹备增补声名
单项金额不重大但按名誉风险特性组合后该组合的风险较大的其他应收款系指单项金额不重
大且账龄 3年以上的其他应收款,其幻魅账筹备计提环境详见账龄阐显着细环境。
(3) 本期现实核销的其他应收款环境
本期核销其他应收款 43,000.00 元,系无法收回小我私人借钱,故予核销。
(4) 无应收持有本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单元金钱。
(5) 其他应收款金额前 5 名环境
与本公司
占其他应收款
金钱性子或内
单元名称
账面余额
账龄
相关
余额的比例(%)
容
上外洋高桥港区海关
非关联方
750,000.00
1 年以内
15.42
担保金
北京服务处
非关联方
400,000.00
1 年以内
8.22
备用金
总包办备用金
非关联方
356,876.41
1 年以内
7.34
备用金
董办备用金
非关联方
250,000.00
1 年以内
5.14
备用金
谭新文
非关联方
223,000.00
1 年之内
4.58
备用金
小 计
1,979,876.41
40.70
(6) 期末无应收关联方金钱。
7. 存货
(1) 明细环境
期末数
期初数
项 目
账面余额 减价
账面代价
账面余额
减价
账面代价
筹备
筹备
原原料
61,265,944.21
61,265,944.21 54,153,971.41
54,153,971.41
在产物
32,236,163.44
32,236,163.44 33,000,546.91
33,000,546.91
廉价半制品
2,879,324.40
2,879,324.40 6,863,591.60
6,863,591.60
库存商品
115,815,761.47
115,815,761.47 136,374,964.39
136,374,964.39
包装物
202,470.40
202,470.40
210,180.57
210,180.57
低值易耗品
13,710,549.96
13,710,549.96 11,829,148.68
11,829,148.68
合 计
226,110,213.88
226,110,213.88 242,432,403.56
242,432,403.56
(2) 期末,未发明存货存在明明减值迹象,故未计提存货减价筹备。
8. 牢靠资产
(1) 明细环境
类 别
期初数
本期增进
本期镌汰
期末数
1) 账面原值小计 878,160,461.84 168,159,502.86
27,208,635.83
1,019,111,328.87
衡宇及构筑物
182,223,050.78
32,563,772.21
2,921,227.41
211,865,595.58
通用装备
12,815,333.38
1,438,372.96
32,600.00
14,221,106.34
专用装备
674,343,346.85 130,668,445.01
23,692,977.42
781,318,814.44
运输器材
8,778,730.83
3,488,912.68
561,831.00
11,705,812.51
2) 累计折旧小计 409,758,180.63
65,692,683.84
19,469,782.37
455,981,082.10
衡宇及构筑物
28,475,015.64
7,661,547.25
900,906.07
35,235,656.82
通用装备
5,064,827.80
1,267,170.77
30,028.80
6,301,969.77
专用装备
371,594,082.98
55,909,353.49
18,079,852.96
409,423,583.51
运输器材
4,624,254.21
854,612.33
458,994.54
5,019,872.00
3) 账面净值小计 468,402,281.21 167,886,862.46
73,158,896.90
563,130,246.77
衡宇及构筑物
153,748,035.14
32,563,772.21
9,681,868.59
176,629,938.76
通用装备
7,750,505.58
1,438,372.96
1,269,741.97
7,919,136.57
专用装备
302,749,263.87 130,395,804.61
61,249,837.55
371,895,230.93
运输器材
4,154,476.62
3,488,912.68
957,448.79
6,685,940.51
4) 账面代价小计 468,402,281.21 167,886,862.46
73,158,896.90
563,130,246.77
衡宇及构筑物
153,748,035.14
32,563,772.21
9,681,868.59
176,629,938.76
通用装备
7,750,505.58
1,438,372.96
1,269,741.97
7,919,136.57
专用装备
302,749,263.87 130,395,804.61
61,249,837.55
371,895,230.93
运输器材
4,154,476.62
3,488,912.68
957,448.79
6,685,940.51
本期折旧额为 65,692,683.84 元;本期由在建工程转入牢靠资产原值为 163,262,489.11 元。
(2) 融资租入牢靠资产
项 目
账面原值
累计折旧
账面净值
专用装备
7,721,482.27
320,455.59
7,401,026.68
小 计
7,721,482.27
320,455.59
7,401,026.68
(3) 未办好产权证书的牢靠资产的环境
项 目
未办好产权证书缘故起因
估量办结产权证书时刻
办公楼
工程尚未决算
估量 2010 年办好
七八跨厂房
工程尚未决算
估量 2010 年办好
潍重氮化线厂房
工程尚未决算
估量 2010 年办好
康轻线厂房
工程尚未决算
估量 2010 年办好
树脂砂厂房
工程尚未决算
估量 2010 年办好
树脂砂整理车间
工程尚未决算
估量 2010 年办好
理化楼
工程尚未决算
估量 2010 年办好
(4) 其他声名
期末牢靠资产未用于包管。
9. 在建工程
(1) 明细环境
期末数
期初数
工程名称
账面余额
减值筹备
账面代价
账面余额
减值筹备
账面代价
轻卡曲轴出产线项目
91,575,485.19
91,575,485.19 88,310,360.49
88,310,360.49
重卡曲轴出产线项目
29,101,045.81
29,101,045.81 40,361,713.63
40,361,713.63
潍柴重卡曲轴出产线项
26,015,866.29
26,015,866.29 51,336,718.49
51,336,718.49
目
锡柴重卡曲轴出产线项
47,306,974.57
47,306,974.57 50,557,739.25
50,557,739.25
目
重型动员机曲轴铸造生
☆
9,993,972.61
9,993,972.61
产线项目
连杆出产线项目(一期)
51,663,521.96
51,663,521.96
在安装装备
47,752,441.11
47,752,441.11 20,037,681.37
20,037,681.37
零散工程
6,784,446.89
6,784,446.89
4,686,357.11
4,686,357.11
合 计
258,530,232.47
258,530,232.47 306,954,092.30
306,954,092.30
(2) 重大在建工程增减变换环境
预算数
转入牢靠
工程投入占
工程名称
期初数
本期增进
其他镌汰
(万元)
资产
预算比例(%)
轻卡曲轴出产线项目
10,379
88,310,360.49 8,080,132.72
4,815,008.02
99.31
重卡曲轴出产线项目
17,049
40,361,713.63 16,177,411.77 27,438,079.59
41.81
潍柴重卡曲轴出产线
46.25
14,876
51,336,718.49 5,529,691.71 30,850,543.91
项目
锡柴重卡曲轴出产线
45.22
19,084
50,557,739.25 14,067,232.61 17,317,997.29
项目
重型动员机曲轴铸造
4.00
24,976
9,993,972.61
出产线
连杆出产线项目(一
5,451.20
51,663,521.96 2,977,500.90 54,641,022.86
已落成期)
办公楼
3,000
8,334,705.15
8,334,705.15
已落成
在安装装备
20,037,681.37 40,089,735.98 12,374,976.24
零散工程
4,686,357.11 9,588,245.83
7,490,156.05
合 计
306,954,092.30 114,838,629.28 163,262,489.11
(续上表)
工程进度 利钱成本化累计 本期利钱成本 本期成本化
工程名称
资金来历
期末数
(%)
金额
化金额
年利率(%)
轻卡曲轴出产线项目
99 7,563,400.04 2,820,386.65
5.032
召募资金 91,575,485.19
重卡曲轴出产线项目
50 3,556,347.78 1,759,256.29
5.032
召募资金 29,101,045.81
潍柴重卡曲轴出产线项目
51 4,012,165.64 1,726,922.79
5.032
召募资金 26,015,866.29
锡柴重卡曲轴出产线项目
49 5,514,872.14 2,195,925.90
5.032
召募资金 47,306,974.57
重型动员机曲轴铸造出产
5
273,459.75
273,459.75
5.032
召募资金 9,993,972.61
线
连杆出产线项目(一期)
已落成 3,753,397.55
925,200.25
5.032
自筹
办公楼
已落成
自筹
在安装装备
自筹 47,752,441.11
零散工程
自筹 6,784,446.89
合 计
24,673,642.90 9,701,151.63
258,530,232.47
(3) 重大在建工程的工程进度环境
工程名称
工程进度
备注
轻卡曲轴出产线项目
99%
重卡曲轴出产线项目
50%
潍柴重卡曲轴出产线项目
51%
锡柴重卡曲轴出产线项目
49%
重型动员机曲轴铸造出产线
5%
10. 牢靠资产整理
项 目
期末数
期初数
转入整理的缘故起因
横山路 5 号厂房
1,936,294.89
待拆除
合 计
1,936,294.89
11. 无形资产
(1) 明细环境
项 目
期初数
本期增进
本期镌汰
期末数
1) 账面原值小计
100,622,159.00
828,442.71
101,450,601.71
商标权
2,540,000.00
2,540,000.00
软件
5,034,999.00
828,442.71
5,863,441.71
土地行使权
93,047,160.00
93,047,160.00
2) 累计摊销小计
9,520,303.44 2,721,858.22
12,242,161.66
商标权
2,540,000.00
2,540,000.00
软件
4,188,072.52
488,073.46
4,676,145.98
土地行使权
2,792,230.92 2,233,784.76
5,026,015.68
3) 账面净值小计
91,101,855.56
828,442.71
2,721,858.22
89,208,440.05
商标权
软件
846,926.48
828,442.71
488,073.46
1,187,295.73
土地行使权
90,254,929.08
2,233,784.76
88,021,144.32
4) 账面代价合计
91,101,855.56
828,442.71
2,721,858.22
89,208,440.05
商标权
软件
846,926.48
828,442.71
488,073.46
1,187,295.73
土地行使权
90,254,929.08
2,233,784.76
88,021,144.32
本期摊销额 2,721,858.22元。
(2) 其他声名
期末无形资产未用于包管。
12. 递延所得税资产
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税欠债
项 目
期末数
期初数
递延所得税资产
资产减值筹备
1,129,121.02
1,050,671.16
抵销存货中未实现利润
1,781,878.97
1,016,113.84
合 计
2,910,999.99
2,066,785.00
(2) 引起暂且性差此外资产或欠债项目对应的暂且性差别
项 目
金额
可抵扣暂且性差别小计
19,406,666.56
资产减值筹备
7,527,473.46
抵销存货中未实现利润
11,879,193.10
13. 短期借钱
项 目
期末数
期初数
担保借钱
273,000,000.00
贸易承兑汇票贴现
80,000,000.00
合 计
353,000,000.00
14. 应付单据
种 类
期末数
期初数
贸易承兑汇票
6,962,005.95
56,200.00
银行承兑汇票
135,088,010.86
100,000,000.00
合 计
142,050,016.81
100,056,200.00
下一管帐时代将到期的金额为 142,050,016.81 元。
15. 应付账款
(1) 明细环境
项 目
期末数
期初数
货款
74,624,026.86
89,155,263.11
恒久资产购买款
15,787,751.54
26,992,438.00
合 计
90,411,778.40
116,147,701.11
(2) 期末无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元或关联方金钱。
(3) 应付账款——外币应付账款
币 种
期末数
期初数
原币金额
汇率
折人民币金额
原币金额
汇率
折人民币金额
美 元
246,000.00 6.8282 1,679,737.20
535,000.00 6.8346
3,656,511.00
欧 元
60,380.00 9.6590
583,210.42
小 计
1,679,737.20
4,239,721.42
16. 预收金钱
(1) 明细环境
项 目
期末数
期初数
货 款
11,089,917.11
34,412,237.64
合 计
11,089,917.11
34,412,237.64
(2) 期末无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元或关联方金钱。
(3) 预收金钱——外币预收金钱
币 种
期末数
期初数
原币金额
折人民币金额
原币金额
折人民币金额
美 元
41,933.50
286,330.32
小 计
286,330.32
17. 应付职工薪酬
项 目
期初数
本期增进
本期镌汰
期末数
人为、奖金、补助和津贴
60,859,356.56
60,859,356.56
职工福利费
4,554,773.10
4,554,773.10
社会保险费
8,558,360.86
8,558,360.86
个中:医疗保险费
2,402,969.49
2,402,969.49
根基养老保险费
5,161,635.48
5,161,635.48
赋闲保险费
488,069.11
488,069.11
工伤保险费
322,763.63
322,763.63
生养保险费
182,923.15
182,923.15
住房公积金
1,485,555.88
1,485,555.88
职工教诲经费
3,041,959.52
5,585.10
2,452,125.40
595,419.22
工会经费
980,109.96
980,109.96
合 计
3,041,959.52 76,443,741.46
78,890,281.76
595,419.22
应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性子的余额。
18. 应交税费
项 目
期末数
期初数
增值税
145,384.42
-5,209,680.61
业务税
54,000.00
企业所得税
3,150,971.65
1,412,748.45
小我私人所得税
487,629.49
451,118.00
都市维护建树税
106,798.66
3,780.00
房产税
302,735.34
232,808.20
土地行使税
369,861.00
369,861.00
教诲费附加
45,770.86
1,620.00
处所教诲附加
15,256.95
540.00
印花税
22,502.64
合 计
4,646,911.01
-2,683,204.96
19. 应付利钱
项 目
期末数
期初数
分期付息到期还本的恒久借钱利钱
160,627.50
207,900.00
短期借钱应付利钱
317,775.00
合 计
160,627.50
525,675.00
20. 其他应付款
(1) 明细环境
项 目
期末数
期初数
拆借钱
30,551,491.00
60,551,491.00
押金担保金
8,300,532.42
14,552,607.60
其他
5,825,309.64
2,676,651.51
合 计
44,677,333.06
77,780,750.11
(2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元或关联方金钱环境
单元名称
期末数
期初数
山东曲轴总厂
30,551,491.00
60,551,491.00
小 计
30,551,491.00
60,551,491.00
(3) 账龄高出 1 年的大额其他应付款环境的声名
应付山东曲轴总厂金钱账龄高出 1年,首要系未付的 2007年度产生的土地转让款。
(4) 金额较大的其他应付款性子或内容的声名
单元名称
期末数
金钱性子及内容
山东曲轴总厂
30,551,491.00
土地款及租金
小 计
30,551,491.00
21. 一年内到期的非活动欠债
(1) 明细环境
项 目
期末数
期初数
一年内到期的恒久借钱
110,000,000.00
一年内到期的恒久应付款
4,618,831.30
合 计
114,618,831.30
(2) 一年内到期的恒久借钱
1) 明细环境
项 目
期末数
期初数
委托借钱
110,000,000.00
小 计
110,000,000.00
2) 金额较大的一年内到期的恒久借钱
年利
期末数
期初数
借钱
借钱
贷款单元
币种
率
原币
原币
起始日
到期日
人民币金额
人民币金额
(%)
金额
金额
中国建树银行
2007.12.23 2010.12.23 人民币 4.779
50,000,000.00
股份有限公司
中国建树银行
2007.12.20 2010.12.20 人民币 4.779
40,000,000.00
股份有限公司
中国建树银行
2007.12.24 2010.12.24 人民币 4.779
20,000,000.00
股份有限公司
小 计
110,000,000.00
(3) 一年内到期的恒久应付款
年利率
借钱
借钱单元
限期
初始金额
应计利钱
期末数
(%)
前提
一汽解放汽车有限公司无锡
融资
2008.4-2010.4 8,360,000.00 7.56 834,012.00 4,618,831.30
柴油机厂
租赁
小 计
4,618,831.30
22. 恒久借钱
项 目
期末数
期初数
委托贷款
110,000,000.00
合 计
110,000,000.00
2007 年 12 月山东曲轴总厂委托中国建树银行股份有限公司文登支行贷款给本公司,详见本
财政报表附注六(二)3 之声名。该借钱将于 1 年内付出,故从恒久借钱转入一年内到期的非流
动欠债。
23. 恒久应付款
恒久应付款中的应付融资租赁款
期末数
期初数
单 位
原币金额
人民币金额
原币金额
人民币金额
一汽解放汽车有限公司无
6,015,642.90
锡柴油机厂
小 计
6,015,642.90
2008 年公司向一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂融资租入 6DL 曲轴出产装备,租金总额为
836 万元。制止 2009 年 12 月31 日,另有 4,960,000.00 元未付出,响应未确认融资用度期末余额
为 341,168.70 元。因为余款应于 1 年内付出,故从恒久应付款转入一年内到期的非活动欠债。
24. 其他非活动欠债
(1) 明细环境
项 目
期末数
期初数
与资产相干的当局补贴
18,800,000.00
合 计
18,800,000.00
(2) 与资产相干的当局补贴声名
按照文登市财务局《关于下达 2009 年重点财富振兴和技能改革项目建树扩大内需国债投资预
算指标的关照》(文财建字〔2009〕65 号),公司收到文登市财务局拨入的用于康明斯涨断连杆生
产线项目标专项资金 1,360 万元,该项目估量 2010 年底落成。
按照文登市财务局《关于下达 2009 年十大重点节能工程轮回经济和资源节省重大树模项目及
重点家产污染管理工程建树(第三批)扩大内需国度补贴预算指标的关照》(文财建字〔2009〕37
号),公司收到文登市财务局拨入的用于变频熔化电炉取代冲天炉熔化改革项目标专项资金 520
万元,该项目已于 2010年 1 月落成并通过验收。
25. 股本
(1) 明细环境
本期增减变换(+,-)
项
目
期初数
期末数
送 公积金
其
刊行新股
小计
股 转股
他
1.国度持股
2.国有法人持股
3.其他内资持股
(一)
有
个中:
限
售
境内法人持股
108,000,000.00
108,000,000.00
条
境内天然人持股
72,000,000.00
72,000,000.00
件
股
4.外资持股
份
个中:
境外法人持股
境外天然人持股
有限售前提股份合计
180,000,000.00
180,000,000.00
(二)
1.人民币平凡股
60,000,000.00
60,000,000.00
60,000,000.00
无
限
2.境内上市的外资股
售
3.境外上市的外资股
条
件
4.其他
股
份
已畅通股份合计
60,000,000.00
60,000,000.00
60,000,000.00
(三) 股份总数
180,000,000.00
60,000,000.00
60,000,000.00 240,000,000.00
(2) 股本变换环境声名
经中国证券监视打点委员会证监容许〔2009〕697 号文许诺,公司向社会果真刊行人民币普
通股(A 股)股票 6,000万股,每股面值 1 元。上述果真刊行新增股本业经浙江天健东方管帐师
事宜全部限公司验证,并由该所于 2009 年8 月18 日出具浙天会验〔2009〕132 号《验资陈诉》。
公司已于 2009 年9 月 24 日办好上述新增股本的工商改观挂号手续。
26. 成本公积
(1) 明细环境
项 目
期初数
本期增进
本期镌汰
期末数
股本溢价
274,545,050.26
746,124,650.00
1,020,669,700.26
其他成本公积
2,920,000.00
4,120,000.00
7,040,000.00
合 计
277,465,050.26 750,244,650.00
1,027,709,700.26
(2) 其他声名
本期股本溢价增进系经中国证券监视打点委员会证监容许〔2009〕697号文许诺,公司获准
向社会果真刊行人民币平凡股(A 股)股票 6,000 万股,现实召募资金净额 80,612.47 万元高出
新增注册成本 6,000 万元的部门作为股本溢价计入成本公积。
本期其他成本公积增进412万元系本公司2009年2月收到文登市财务局拨入的2007年节能
技能改革财务清理嘉奖资金 172 万元和 2008 年节能技能改革财务嘉奖资金 240 万元,按照财建
〔2007〕371号文的有关划定,该些金钱记入“成本公积”。
27. 盈余公积
(1) 明细环境
项 目
期初数
本期增进
本期镌汰
期末数
法定盈余公积
8,401,353.75
7,443,774.61
15,845,128.36
合 计
8,401,353.75
7,443,774.61
15,845,128.36
(2) 其他声名
本期增进系按本期母公司实现净利润的 10%计提法定盈余公积。
28. 未分派利润
(1) 明细环境
项 目
金 额
提取或分派比例
调解前上期末未分派利润
113,492,130.65
——
调解期初未分派利润合计数(调增+,调减-)
——
调解后期初未分派利润
113,492,130.65
——
加:本期归属于母公司全部者的净利润
113,007,509.42
——
减:提取法定盈余公积
7,443,774.61
10%
提取恣意盈余公积
提取一样平常风险筹备
应付平凡股股利
转作股本的平凡股股利
期末未分派利润
219,055,865.46
(2) 其他声名
按照 2010 年2 月 25 日公司第一届董事会第十三次集会会议通过的 2009 年度利润分派预案,1)
按 2009 年度母公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积 7,443,774.61 元;2)每 10 股派发明金
股利 0.70 元(含税),合计分派平凡股股利 16,800,000.00 元(含税)。
(二) 归并利润表项目注释
1. 业务收入、业务本钱
(1) 明细环境
项 目
本期数
上年同期数
主营营业收入
757,951,133.15
802,513,282.50
其他营业收入
16,790,530.82
17,374,489.16
业务本钱
545,222,663.53
608,500,072.07
(2) 主营营业收入/主营营业本钱(分行业)
☆
本期数
上年同期数
行业名称
收入
本钱
收入
本钱
汽车零部件
757,951,133.15 529,776,358.57
802,513,282.50
592,027,671.13
制造业
小 计
757,951,133.15 529,776,358.57
802,513,282.50
592,027,671.13
(3) 主营营业收入/主营营业本钱(分产物)
本期数
上年同期数
产物名称
收入
本钱
收入
本钱
轻型动员机曲轴
68,522,143.17
61,122,831.56
40,257,367.13
32,841,089.35
中型动员机曲轴
45,647,453.28
41,218,581.62
56,730,112.09
45,847,420.11
重型动员机曲轴
579,623,047.86 381,435,217.79
636,356,535.75
454,987,725.77
轿车曲轴
48,457,996.34
34,961,397.82
17,899,785.29
15,129,368.61
曲轴毛坯
13,606,540.50
9,467,865.78
51,269,482.24
43,222,067.29
连杆
2,093,952.00
1,570,464.00
小 计
757,951,133.15 529,776,358.57
802,513,282.50
592,027,671.13
(4) 主营营业收入/主营营业本钱(分地域)
本期数
上年同期数
地域名称
收入
本钱
收入
本钱
海内贩卖
752,489,067.69
525,780,014.87
780,482,921.15
573,806,223.62
海外贩卖
5,462,065.46
3,996,343.70
22,030,361.35
18,221,447.51
小 计
757,951,133.15
529,776,358.57
802,513,282.50
592,027,671.13
(5) 公司前5 名客户的业务收入环境
客户名称
业务收入
占公司所有业务收入的比例(%)
潍柴动力股份有限公司
238,157,634.19
30.74
春风康明斯动员机有限公司
133,823,559.06
17.27
上海柴油机股份有限公司
51,367,067.52
6.63
广西玉柴呆板股份有限公司
28,025,394.16
3.62
哈尔滨东安汽车动员机制造有限公司
25,469,666.67
3.29
小 计
476,843,321.60
61.55
2. 业务税金及附加
项 目
本期数
上年同期数
计缴尺度
业务税
54,000.00
54,000.00 详见本财政报表附注税项之声名
都市维护建树税
2,276,628.49
2,603,346.53
同上
教诲费附加
975,697.96
1,115,719.94
同上
处所教诲附加
325,232.65
371,906.64
同上
合 计
3,631,559.10
4,144,973.11
3. 资产减值丧失
项 目
本期数
上年同期数
幻魅账丧失
389,894.56
1,269,703.25
合 计
389,894.56
1,269,703.25
4. 投资收益
(1) 明细环境
项 目
本期数
上年同期数
处理买卖营业性金融资产取得的投资收益
2,684.93
合 计
2,684.93
(2) 投资收益汇回重大限定的声名
本公司不存在投资收益汇回的重大限定。
5. 业务外收入
(1) 明细环境
项 目
本期数
上年同期数
非活动资产处理利得合计
187,812.85
224,825.25
个中:牢靠资产处理利得
187,812.85
224,825.25
当局补贴
856,560.00
1,430,000.00
铸锻件增值税返还
15,427,475.23
17,096,413.77
其他
42,450.00
1,000.00
合 计
16,514,298.08
18,752,239.02
(2) 当局补贴明细
项 目
本期数
上年同期数
声名
按照文登市劳动和社会保障局、文登市
财务局、文登市经济商业局、文登市国
就业补贴款
406,560.00
家税务局、文登市处所税务局文劳发
〔2009〕7 号文件拨入。
按照文登市财务局文财教字〔2009〕21
NEE6 曲轴的研制补贴
200,000.00
号文件拨入。
按照文登市财务局文财预指〔2009〕134
纳税明星企业嘉奖
150,000.00
号文件拨入。
汽车零部件加工成套自动
按照文登市财务局文财教字〔2009〕8
100,000.00
化出产线补贴资金
号文件拨入。
按照文登市财务局文财预指〔2008〕34
企业成长补贴资金
780,000.00
号文件拨入。
2008 年科技经费
300,000.00 文登市财务局拨入。
2007 年度经济成长孝顺
按照文登市财务局文财预指〔2008〕42
150,000.00
突出嘉奖款
号文件拨入。
曲轴用非调质钢出产技能
威海市科学技能局、威海市财务局拨
100,000.00
款补贴款
入。
按照文登市财务局文财预指〔2007〕323
名牌申请嘉奖款
50,000.00
号文件拨入。
科技创新先辈单元奖金
50,000.00 文登市人事局拨入。
小 计
856,560.00
1,430,000.00
(3) 铸锻件增值税返还声名
2009 年铸锻件增值税返还系按照财务部驻山东省财务监察专员服务处财驻鲁监函〔2009〕62
号和〔2009〕510 号文件批复,本公司和子公司文登恒润铸造有限公司别离收到的文登市财务局
退付的铸锻件产物增值税返还 12,622,384.39和2,805,090.84 元。
2008 年铸锻件增值税返还系按照财务部驻山东省财务监察专员服务处财驻鲁监函〔2008〕27
号和〔2008〕58 号文件批复,本公司和子公司文登恒润铸造有限公司别离收到的文登市财务局退
付的铸锻件产物增值税返还 16,288,840.07 元和807,573.70元。
6. 业务外支出
项 目
本期数
上年同期数
非活动资产处理丧失合计
9,571,961.20
254,196.40
个中:牢靠资产处理丧失
9,571,961.20
254,196.40
捐赠及赞助支出
160,000.00
910,000.00
抵偿款支出
13,087.45
罚款及滞纳金支出
23,618.24
其他
5,650.00
15,700.00
合 计
9,761,229.44
1,192,983.85
7. 所得税用度
项 目
本期数
上年同期数
按税法及相干划定计较的当期所得税
16,711,939.11
12,016,489.38
递延所得税调解
-844,214.99
-692,010.41
合 计
15,867,724.12
11,324,478.97
8. 其他综合收益
项 目
本期数
上年同期数
节能技能改革财务嘉奖资金
4,120,000.00
2,920,000.00
合 计
4,120,000.00
2,920,000.00
(三) 现金流量表项目注释
1.收到其他与策划勾当有关的现金
项 目
本期数
收到的当局补贴
856,560.00
其他
1,017,609.93
合 计
1,874,169.93
2.付出其他与策划勾当有关的现金
项 目
本期数
付出的单据担保金
14,000,000.00
付出贩卖运输费
11,338,576.25
付出贩卖嘉奖用度
6,700,490.30
付出办公、差旅和交通运输费等
9,778,365.26
付出衡宇、土地租赁费等
1,801,000.00
付出咨询费、寒暄应酬费
3,973,886.22
付出研究开拓用度
10,921,198.41
付出其他用度及往来款净额
8,249,654.07
合 计
66,763,170.51
3.收到其他与投资勾当有关的现金
项 目
本期数
收到的银行存款利钱
1,741,824.67
收到的节能技能改革财务嘉奖资金
4,120,000.00
收到的变频熔化电炉取代冲天炉熔化改革项目补贴资金
5,200,000.00
收到的康明斯涨断连杆出产线项目补贴资金
13,600,000.00
合 计
24,661,824.67
4. 付出其他与筹资勾当有关的现金
项 目
本期数
付出的上市用度
11,075,350.00
合 计
11,075,350.00
5. 现金流量表增补资料
(1) 现金流量表增补资料
增补资料
本期数
上年同期数
1) 将净利润调理为策划勾当现金流量:
净利润
125,382,942.43
113,337,292.83
加:资产减值筹备
389,894.56
1,269,703.25
牢靠资产折旧、油气资产折耗、出产性生物资产
65,692,683.84
63,828,241.87
折旧
无形资产摊销
2,721,858.22
2,733,158.98
恒久待摊用度摊销
处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的损
-187,812.85
-210,184.16
失(收益以“-”号填列)
牢靠资产报废丧失(收益以“-”号填列)
9,571,961.20
239,555.31
公允代价变换丧失(收益以“-”号填列)
财政用度(收益以“-”号填列)
3,921,141.20
18,885,211.99
投资丧失(收益以“-”号填列)
-2,684.93
递延所得税资产镌汰(增进以“-”号填列)
-844,214.99
-692,010.41
递延所得税欠债增进(镌汰以“-”号填列)
存货的镌汰(增进以“-”号填列)
16,322,189.68
-53,598,275.35
策划性应收项目标镌汰(增进以“-”号填列)
-163,012,404.23
76,518,596.08
策划性应付项目标增进(镌汰以“-”号填列)
14,272,887.97
-15,162,005.12
其他
策划勾当发生的现金流量净额
74,228,442.10
207,149,285.27
2) 不涉及现金出入的重大投资和筹资勾当:
债务转为成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入牢靠资产
3) 现金及现金等价物净变换环境:
现金的期末余额
407,476,291.96
40,809,287.24
减:现金的期初余额
40,809,287.24
36,916,057.71
加:现金等价物的期末余额
20,000,000.00
减:现金等价物的期初余额
20,000,000.00
现金及现金等价物净增进额
346,667,004.72
23,893,229.53
(2) 现金和现金等价物的组成
项 目
期末数
期初数
1) 现金
407,476,291.96
40,809,287.24
个中:库存现金
390,267.44
13,345.42
可随时用于付出的银行存款
407,038,795.50
38,588,997.07
可随时用于付出的其他钱币资金
47,229.02
2,206,944.75
可用于付出的存放中央银行金钱
存放同业金钱
拆放同业金钱
2) 现金等价物
20,000,000.00
个中:三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额
407,476,291.96
60,809,287.24
(3) 不属于现金及现金等价物的钱币资金环境的声名
时点
管帐科目
金额
差别内容
2009年 12月 31 日
其他钱币资金
18,000,000.00
单据担保金
2008年 12月 31 日
其他钱币资金
4,000,000.00
单据担保金
(四) 资产减值筹备明细
本期镌汰
项 目
期初数
本期计提
期末数
转回
转销
幻魅账筹备
10,322,312.36 389,894.56
1,853,917.89
8,858,289.03
合 计
10,322,312.36 389,894.56
1,853,917.89
8,858,289.03
六、关联方及关联买卖营业
(一) 关联方环境
1. 本公司的母公司环境
母公司名称
关联相关
企业范例
注册地
法人代表
营业性子
山东曲轴总厂
母公司
有限公司
山东文登
邢运波
实业投资
(续上表)
母公司对本
母公司对本
本公司
注册成本
组织机构代
母公司名称
公司的持股
公司的表决
最终控
(万元)
码
比例(%)
权比例(%)
制方
山东曲轴总厂
1,529.80
60
60
邢运波 16681069-5
2. 本公司的子公司环境详见本附注企业归并及归并财政报表之声名。
(二) 关联买卖营业环境
1. 关联租赁环境
出租方 承租方 租赁资 租赁资产
租赁 租赁收益 租赁收益对
租赁起始日 租赁终止日
名称
名称
产环境 涉及金额
收益 确定依据
公司影响
山 东 曲 本公司 厂房、宿
2009-1-1
2009-12-31
轴总厂
舍楼等
按照本公司与山东曲轴总厂签署的衡宇租赁协议,本公司向其租赁位于文登市珠海路北侧的厂
房和办公室、位于北宫的家眷楼以及位于横山路的宿舍楼,2009 年租金为 121.70万元,已付出。
2. 关联包管环境
包管起始 包管到期
包管是否已
包管方
被包管方
包管金额
日
日
经推行完毕
山东曲轴总厂
本公司
65,000,000.00
2009.7.17 2010.2.7
否
3. 委托贷款
制止 2009 年12月 31 日,关联方为本公司提供委托贷款的环境(单元:万元)
委托贷款人
贷款金融机构
借钱余额
利率
借钱到期日
山东曲轴总厂
中国建树银行文登支行
4,000
4.779%
2010.12.20
山东曲轴总厂
中国建树银行文登支行
2,000
4.779%
2010.12.24
山东曲轴总厂
中国建树银行文登支行
5,000
4.779%
2010.12.23
合 计
11,000
4. 资金占用利钱
关联方名称
买卖营业内容
结算金额
订价政策
山东曲轴总厂
委贷利钱
5,624,685.00
市场价
合 计
5,624,685.00
5. 按照公司与山东曲轴总厂签署的绿化条约,本公司将厂区内的绿化工程、绿化地区的部门打点项目及职工家眷区的物业打点承包给山东曲轴总厂,2009 年绿化承包费和物业处事费共计
58.4 万元,已付出。
(三) 关联方应收应付金钱
项目名称
关联方
期末数
期初数
其他应付款
山东曲轴总厂
30,551,491.00
60,551,491.00
小 计
30,551,491.00
60,551,491.00
(四) 要害打点职员薪酬
陈诉时代
要害打点职员人数
在本公司领取酬金人数 酬金总额(万元)
本期数
17
15
224.00
上年同期数
17
15
162.70
七、或有事项
制止资产欠债表日,本公司不存在重大或有事项。
八、理睬事项
截至 2009 年12月 31 日,本公司召募资金理睬投资项目环境如下:
项目名称
召募资金理睬投资额(万
累计已投入金额 (万
元)
元)
轻卡曲轴出产线项目
10,379
10,457.13
重卡曲轴出产线项目
17,049
8,591.31
潍柴重卡曲轴出产线项目
14,876
7,649.64
锡柴重卡曲轴出产线项目
19,084
8,756.38
重型动员机曲轴铸造出产线项目
15,000
1,076.90
合 计
76,388
36,531.36
九、其他重要事项
(一) 以公允代价计量的资产和欠债
计入权益的
本期公允价
本期计提的
项目
期初数
累计公允价
期末数
值变换损益
减值
值变换
以公允代价计量
且其变换计入当
期损益的金融资 20,000,000.00
产(不含衍生金
融资产)
合计
20,000,000.00
(二) 外币金融资产
计入权益的
本期公允价
本期计提的
项目
期初数
累计公允价
期末数
值变换损益
减值
值变换
贷款和应收款
9,962,733.83
1,538,197.06
合计
十、母公司财政报表首要项目注释
(一) 母公司资产欠债表首要项目注释
1. 应收账款
(1) 明细环境
1) 种别明细环境
种 类
期末数
期初数
账面余额
幻魅账筹备
账面余额
幻魅账筹备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
单项金额重大
82,243,652.22 62.56 4,112,182.61 54.63 63,549,930.95
49.65 3,177,497.04 45.36
单项金额不重大
但按名誉风险特
776,409.22 0.59
689,394.22 9.16
801,549.22
0.63
544,444.52 7.77
征组合后该组合的风险较大
其他不重大
48,453,584.97 36.85 2,725,896.63 36.21 63,656,624.20
49.72 3,282,532.83 46.87
合 计
131,473,646.41 100.00 7,527,473.46 100.00 128,008,104.37 100.00 7,004,474.39 100.00
2) 账龄明细环境
期末数
期初数
账 龄
账面余额
账面余额
幻魅账筹备
幻魅账筹备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
1 年以内
126,755,208.76
96.41
6,337,760.44 125,212,512.82
97.82 6,260,625.64
1-2 年
3,411,448.63
2.60
341,144.86 1,994,042.33
1.56
199,404.23
2-3 年
530,579.80
0.40
159,173.94
3-4 年
460,215.00
0.36
230,107.50
4-5 年
435,075.00
0.33
348,060.00
134,986.00
0.10
107,988.80
5 年以上
341,334.22
0.26
341,334.22
206,348.22
0.16
206,348.22
合 计
131,473,646.41 100.00 7,527,473.46 128,008,104.37
100.00 7,004,474.39
(2) 期末幻魅账筹备增补声名
单项金额不重大但按名誉风险特性组合后该组合的风险较大的应收账款系指单项金额不重大
且账龄 3 年以上的应收账款,其幻魅账筹备计提环境详见账龄阐显着细环境。
(3) 本期现实核销的应收账款环境
本期核销应收账款 1,810,917.89 元,首要系部门应收账款因海外客户策划状况恶化及账龄较
☆
长,预计无法收回,故予核销。
(4) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单元金钱。
(5) 应收账款金额前 5名环境
与本公司
占应收账款余
单元名称
账面余额
账龄
相关
额的比例(%)
潍柴动力股份有限公司
非关联方
82,243,652.22
1 年以内
62.56
春风康明斯动员机有限公司
非关联方
10,424,092.20
1 年以内
7.93
广西玉柴呆板股份有限公司
非关联方
5,418,795.96
1 年以内
4.12
一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂
非关联方
4,465,075.72
1 年以内
3.40
道依茨一汽(大连)柴油机有限公司
非关联方
2,793,036.32
1 年以内
2.12
小 计
105,344,652.42
80.13
(6) 期末无其他应收关联方账款。
(7) 应收账款——外币应收账款
币 种
期末数
期初数
原币金额
汇率
折人民币金额
原币金额
汇率 折人民币金额
欧 元
19,979.08
9.7971
195,737.04
280,197.74 9.6590
2,706,429.97
美 元
7,872.33
6.8282
53,753.84 1,055,407.00 6.8346
7,213,284.68
小 计
249,490.88
9,919,714.65
2. 其他应收款
(1) 明细环境
1) 种别明细环境
期末数
期初数
种 类
账面余额
幻魅账筹备
账面余额
幻魅账筹备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
金额
比例(%)
单项金额重大
750,000.00 15.42
37,500.00
2.82
单项金额不重大但按名誉风险特
1,107,354.62 22.76 1,068,468.37 80.28 2,981,984.66
38.07 2,923,644.66 88.12
征组合后该组合的风险较大
其他不重大
3,007,184.55 61.82 224,847.20 16.90 4,850,665.98
61.93 394,193.31 11.88
合 计
4,864,539.17 100.00 1,330,815.57 100.00 7,832,650.64 100.00 3,317,837.97 100.00
2) 账龄明细环境
期末数
期初数
账 龄
账面余额
账面余额
幻魅账筹备
幻魅账筹备
金额
比例(%)
金额
比例(%)
1 年以内
3,207,682.29
65.95
160,384.12
2,096,643.79
26.77
104,832.19
1-2 年
314,438.00
6.46
31,443.80
2,684,227.69
34.27
268,422.77
2-3 年
235,064.26
4.83
70,519.28
69,794.50
0.89
20,938.35
3-4 年
69,772.50
1.43
34,886.25
106,000.00
1.35
53,000.00
4-5 年
20,000.00
0.41
16,000.00
26,700.00
0.34
21,360.00
5 年以上
1,017,582.12
20.92 1,017,582.12
2,849,284.66
36.38 2,849,284.66
合 计
4,864,539.17 100.00 1,330,815.57
7,832,650.64
100.00 3,317,837.97
(2) 期末幻魅账筹备增补声名
单项金额不重大但按名誉风险特性组合后该组合的风险较大的其他应收款系指单项金额不重
大且账龄 3年以上的其他应收款,其幻魅账筹备计提环境详见账龄阐显着细环境。
(3) 本期现实核销的其他应收款环境
本期核销其他应收款 43,000.00 元,系无法收回的小我私人借钱,故予核销。
(4) 无应收持有本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东单元金钱。
(5) 其他应收款金额前 5 名环境
与本公司
占其他应收款
金钱性子或内
单元名称
账面余额
账龄
相关
余额的比例(%)
容
上外洋高桥港区海关
非关联方
750,000.00 1 年以内
15.42
担保金
北京服务处
非关联方
400,000.00 1 年以内
8.22
备用金
总包办备用金
非关联方
356,876.41 1 年以内
7.34
备用金
董办备用金
非关联方
250,000.00 1 年以内
5.14
备用金
谭新文
非关联方
223,000.00 1 年之内
4.58
备用金
小 计
1,979,876.41
40.70
(6) 期末无应收关联方金钱。
3. 恒久股权投资
被投资
核算方
初始投资
期初
增减
期末
单元
法
本钱
数
变换
数
文登恒润铸造有限公司 本钱法
17,295,486.76 17,295,486.76
17,295,486.76
合 计
17,295,486.76 17,295,486.76
17,295,486.76
(续上表)
持股 表决权
持股比例与表决权
减值 本期计提 本期现金
被投资单元
比例
比例
比例纷歧致的声名
筹备 减值筹备
盈利
(%)
(%)
文登恒润铸造有限公司
75
75
合 计
75
75
(二) 母公司利润表首要项目注释
1. 业务收入/业务本钱
(1) 明细环境
项 目
本期数
上年同期数
主营营业收入
757,951,133.15
802,513,282.50
其他营业收入
31,414,439.05
26,863,580.75
业务本钱
617,232,973.97
664,962,919.88
(2) 主营营业收入/主营营业本钱(分行业)
本期数
上年同期数
行业名称
收入
本钱
收入
本钱
汽车零部件
757,951,133.15 586,070,360.60
802,513,282.50
639,655,715.89
制造业
小 计
757,951,133.15 586,070,360.60
802,513,282.50
639,655,715.89
(3) 主营营业收入/主营营业本钱(分产物)
本期数
上年同期数
产物名称
收入
本钱
收入
本钱
轻型动员机曲轴
68,522,143.17
61,122,831.56
40,257,367.13
32,841,089.35
中型动员机曲轴
45,647,453.28
41,218,581.62
56,730,112.09
45,847,420.11
重型动员机曲轴
579,623,047.86 435,612,489.82
636,356,535.75
502,615,770.53
轿车曲轴
48,457,996.34
34,961,397.82
17,899,785.29
15,129,368.61
曲轴毛坯
13,606,540.50
11,584,595.78
51,269,482.24
43,222,067.29
连杆
2,093,952.00
1,570,464.00
小 计
757,951,133.15 586,070,360.60
802,513,282.50
639,655,715.89
(4) 主营营业收入/主营营业本钱(分地域)
本期数
上年同期数
地域名称
收入
本钱
收入
本钱
海内贩卖
752,489,067.69 582,074,016.90
780,482,921.15
621,434,268.38
海外贩卖
5,462,065.46
3,996,343.70
22,030,361.35
18,221,447.51
小 计
757,951,133.15 586,070,360.60
802,513,282.50
639,655,715.89
(5) 公司前五名客户的业务收入环境
客户名称
业务收入
占公司所有业务收入的比例(%)
潍柴动力股份有限公司
238,157,634.19
30.17
春风康明斯动员机有限公司
133,823,559.06
16.95
上海柴油机股份有限公司
51,367,067.52
6.51
玉柴呆板股份有限公司
28,025,394.16
3.55
哈尔滨东安汽车动员机制造有限公司
25,469,666.67
3.23
小 计
476,843,321.60
60.41
2. 投资收益
项 目
本期数
上年同期数
处理买卖营业性金融资产取得的投资收益
2,684.93
合 计
2,684.93
(三) 现金流量表增补资料
增补资料
本期数
上年同期数
(1) 将净利润调理为策划勾当现金流量:
净利润
74,437,746.06
69,836,592.86
加:资产减值筹备
389,894.56
-685,503.77
牢靠资产折旧、油气资产折耗、出产性生物资产
61,562,140.75
59,869,623.29
折旧
无形资产摊销
2,425,805.80
2,437,111.24
恒久待摊用度摊销
处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的损
-187,812.85
-210,184.16
失(收益以“-”号填列)
牢靠资产报废丧失(收益以“-”号填列)
9,571,961.20
239,555.31
公允代价变换丧失(收益以“-”号填列)
财政用度(收益以“-”号填列)
3,938,777.81
18,912,820.59
投资丧失(收益以“-”号填列)
-2,684.93
递延所得税资产镌汰(增进以“-”号填列)
-78,449.86
324,103.43
递延所得税欠债增进(镌汰以“-”号填列)
存货的镌汰(增进以“-”号填列)
10,499,760.58
-47,137,265.46
策划性应收项目标镌汰(增进以“-”号填列)
-230,233,156.28
89,444,834.20
策划性应付项目标增进(镌汰以“-”号填列)
60,376,350.22
89,701,733.45
其他
策划勾当发生的现金流量净额
-7,299,666.94
282,733,420.98
(2) 不涉及现金出入的重大投资和筹资勾当:
债务转为成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入牢靠资产
(3) 现金及现金等价物净变换环境:
现金的期末余额
405,465,380.22
38,420,171.15
减:现金的期初余额
38,420,171.15
36,795,737.64
加:现金等价物的期末余额
20,000,000.00
减:现金等价物的期初余额
20,000,000.00
现金及现金等价物净增进额
347,045,209.07
21,624,433.51
十一、其他增补资料
(一) 很是常性损益
项 目
金额
声名
非活动性资产处理损益,包罗已计提资产减值筹备的冲销部门
-9,384,148.35
越权审批,或无正式核准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的当局补贴(与公司正常策划营业亲近相干,切合国
856,560.00
家政谋划定、凭证必然尺度定额或定量一连享受的当局补贴除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资本钱小于取得投资时
应享有被投资单元可识别净资产公允代价发生的收益
非钱币性资产互换损益
委托他人投资或打点资产的损益
因不行抗力身分,如蒙受天然灾难而计提的各项资产减值筹备
债务重组损益
企业重组用度,如安放职工的支出、整实用度等
买卖营业价值显失公允的买卖营业发生的高出公允代价部门的损益
统一节制下企业归并发生的子公司期初至归并日的当期净损益
与公司正常策划营业无关的或有事项发生的损益
除同公司正常策划营业相干的有用套期保值营业外,持有买卖营业性金
2,684.93
融资产、买卖营业性金融欠债发生的公允代价变换损益,以及处理买卖营业
性金融资产、买卖营业性金融欠债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独举办减值测试的应收金钱减值筹备转回
对外委托贷款取得的损益
接纳公允代价模式举办后续计量的投资性房地产公允代价变换产
生的损益
按照税收、管帐等法令、礼貌的要求对当期损益举办一次性调解对
当期损益的影响
受托策划取得的托管费收入
除上述各项之外的其他业务外收入和支出
-146,818.24
其他切合很是常性损益界说的损益项目
小 计
-8,671,721.66
减:企业所得税影响数(所得税镌汰以“-”暗示)
-1,273,215.51
少数股东权益影响额(税后)
-9,760.61
归属于母公司全部者的很是常性损益净额
-7,388,745.54
(二) 净资产收益率及每股收益
1. 明细环境
加权均匀净资产收
每股收益(元/股)
陈诉期利润
益率(%)
根基每股收益
稀释每股收益
归属于公司平凡股股东的净
12.45
0.57
0.57
利润
扣除很是常性损益后归属于
13.26
0.60
0.60
公司平凡股股东的净利润
2. 加权均匀净资产收益率的计较进程
项 目
序号
本期数
归属于公司平凡股股东的净利润
A
113,007,509.42
很是常性损益
B
-7,388,745.54
扣除非策划性损益后的归属于公司平凡股股东的净
120,396,254.96
利润
C=A-B
归属于公司平凡股股东的期初净资产
D
579,358,534.66
刊行新股或债转股等新增的、归属于公司平凡股股东
806,124,650.00
的净资产
E
新增净资产次月起至陈诉期期末的累计月数
F
4
回购或现金分红等镌汰的、归属于公司平凡股股东的
净资产
G
镌汰净资产次月起至陈诉期期末的累计月数
H
因其他买卖营业或事项引起的、归属于公司平凡股股东的
I
4,120,000.00
净资产增减变换
产生其他净资产增减变换次月起至陈诉期期末的累
J
10
计月数
陈诉期月份数
K
12
L= D+A×1/2
加权均匀净资产
+ E×F/K-G×
908,003,839.37
H/K±I×J/K
加权均匀净资产收益率
M=A/L
12.45%
扣除很是常损益加权均匀净资产收益率
N=C/L
13.26%
3. 根基每股收益的计较进程
项 目
序号
本期数
归属于公司平凡股股东的净利润
A
113,007,509.42
很是常性损益
B
-7,388,745.54
扣除非策划性损益后的归属于公司平凡股股东的净
120,396,254.96
利润
C=A-B
期初股份总数
D
180,000,000
因公积金转增股本或股票股利分派等增进股份数
E
刊行新股或债转股等增进股份数
F
60,000,000
增进股份次月起至陈诉期期末的累计月数
G
4
因回购等镌汰股份数
H
镌汰股份次月起至陈诉期期末的累计月数
I
陈诉期缩股数
J
陈诉期月份数
K
12
L=D+E+F×
刊行在外的平凡股加权均匀数
G/K-H×
200,000,000
I/K-J
根基每股收益
M=A/L
0.57
扣除很是常损益根基每股收益
N=C/L
0.60
4. 稀释每股收益的计较进程
稀释每股收益的计较进程与根基每股收益的计较进程沟通。
(三) 公司首要财政报表项目标非常环境及缘故起因声名
1. 资产欠债表项目
(1) 钱币资金期末数较期初数增添 8.50 倍(绝对额增进 38,066.70 万元),首要系本期召募资金到位后尚未完全行使所致。
(2) 买卖营业性金融资产期末数较期初数绝对额镌汰 2,000.00万元,首要系公司 2008年尾购置的人民币布局性理工业品到期收回所致。
(3) 应收单据期末数较期初数增添 1.56 倍(绝对额增进 10,625.20 万元),首要系 2009年度单据结算增进所致。
(4) 预付金钱期末数较期初数增添 2.65 倍(绝对额增进 6,850.46 万元),首要系本期预付装备款增进所致。
(5) 牢靠资产整理期末数较期初数绝对额镌汰 193.63 万元,首要系本期将位于横山路 5 号厂房拆除所致。
(6) 递延所得税资产期末数较期初数增添 40.85%(绝对额增进 84.42 万元),首要系归并抵销时存货未实现利润增进所致。
(7) 短期借钱期末数较期初数绝对额镌汰 35,300.00 万元,首要系召募资金到位后,将预先投入募投项目标资金置换出来后,偿还短期银行借钱所致。
(8) 应付单据期末数较期初数增添 41.97%(绝对额增进 4,199.38 万元),首要系 2009 年度单据结算增进所致。
(9) 预收账款期末数较期初数降落 67.77%(绝对额镌汰 2,332.23 万元),首要系预收货款客户镌汰所致。
(10) 应付职工薪酬期末数较期初数降落 80.43%(绝对额镌汰 244.65 万元),首要系本期使
用上期结存的职工教诲经费所致。
(11) 应交税费期末数较期初数增添 2.73 倍(绝对额增进 733.01 万元),首要系公司本期 4
季度贩卖收入比上年同期大幅增进,增值税销项税响应增进以及子公司文登恒润铸造有限公司企业所得税增进所致。
(12) 应付利钱期末数较期初数镌汰 69.44%(绝对额镌汰 36.50 万元),首要系期末借钱余额镌汰所致。
(13) 其他应付款期末数较期初数镌汰 42.56%(绝对额镌汰 3,310.34 万元),首要系公司本期付出山东曲轴总厂早年年度土地款 3,000 万元所致。
(14) 一年内到期的非活动欠债期末数较期初数绝对额增进 11,461.88 万元,首要系恒久借钱和恒久应付融资租赁装备款应于 1年内付出,转入一年内到期的非活动欠债所致。
(15) 恒久借钱期末数较期初数绝对额镌汰 11,000 万元,首要系恒久借钱将于 1 年内到期,转入一年内到期的非活动欠债所致。
(16) 恒久应付款期末数较期初数绝对额镌汰 601.56 万元,首要系恒久应付融资租赁装备款余额应于 1年内付出,从恒久应付款转入一年内到期的非活动欠债所致。
(17) 其他非活动欠债期末数较期初数绝对额增进 1,880.00万元,首要系本期收到与资产相干的当局补贴,记入递延收益所致。
(18) 股本期末数较期初数增添 33.33%(绝对额增进 6,000.00 万元),首要系本期果真刊行股份并上市后,新增股本所致。
(19) 成本公积期末数较期初数增进 2.70 倍(绝对额增进 75,024.47 万元),首要系本期果真刊行股份并上市后,新增股本溢价所致。
2. 利润表项目
(1) 财政用度本期数较上年同期数镌汰 78.27%(绝对额镌汰 1,795.04万元),首要系本期借钱镌汰和借钱利率降落所致。
(2) 资产减值丧失本期数较上年同期数镌汰 69.29%(绝对额镌汰 87.98 万元),首要系应收金钱余额及账龄变革,响应幻魅账筹备计提镌汰所致。
(3) 业务外支出本期数较上年同期数增进 7.18倍(绝对额增进 856.82 万元),首要系牢靠资产整理支出增进所致。
(4) 所得税用度本期数较上年同期数增进 40.12%(绝对额增进 454.32 万元),首要系首要系子公司文登恒润铸造有限公司2008年免缴企业所得税,2009年减半征收即按12.5%税率计缴所致。
天润曲轴股份有限公司
2010年 2月25 日
第十一节 备查文件
一、载有法定代表人、主管管帐事变认真人、管帐机构认真人署名并盖印的财政报表二、载有天健管帐师事宜全部限公司盖印、注册管帐师具名并盖印的审计陈诉原件三、陈诉期内涵中国证监会指定报纸上果真披露过的全部公司文件的正本及通告的原稿
四、载有公司董事长邢运波老师署名的2009
年年度陈诉原件
以上文件置备所在:公司证券办公室(此页无正文为《天润曲轴股份有限公司2009 年年度陈诉》之签定页)
法定代表人:邢运波
天润曲轴股份有限公司
2010 年2 月25 日
中财网
锛
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