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原问题：证券代码：002193 证券简称：快意团体 通告编号：2020－038山东快意毛纺打扮团体股份有限公司关于对深圳证券买卖营业所2019年年报问询函部门题目的回覆通告

本公司及董事会全体成员担保通告内容真实、精确和完备，并对通告中的卖弄记实、误导性告诉可能重大漏掉包袱责任。

山东快意毛纺打扮团体股份有限公司（以下简称“公司”）于克日收到深圳证券买卖营业所《关于对山东快意毛纺打扮团体股份有限公司 2019 年年报的问询函》（中小板年报问询函【2020】第 330 号），公司就相干环境举办了当真核查，对问询函所列题目向深圳证券买卖营业所作出版面声名，现将回覆内容通告如下：

1、陈诉期末，你公司钱币资金余额为3.61亿元，客岁尾余额为7.85亿元，短期借钱、恒久借钱等有息欠债余额为14.53亿元，客岁尾余额为11.87亿元，钱币资金占据息欠债比例别离为25%和66%。请你公司：

（1）声名钱币资金存放所在、限期范例、利率、是否存在质押冻结等权力限定，是否存放于与控股股东或其他关联方的共管账户，是否用于为控股股东或其他关联方包管抵押。

回覆：

公司2019年尾钱币资金余额为361,268,266.07元，详细组成环境如下：

■

上述银行存款中的被冻结金额为18,162,627.00元。其他钱币资金中因对行使有限定及放在境外且资金汇回受到限定的金额为275,439,963.64元，详细明细如下：

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公司钱币资金无存放于与控股股东或其他关联方的共管账户的环境，也不存在用于为控股股东或其他关联方包管抵押的气象。

（2）详细声名你公司融资环境，包罗融资渠道、金额、利率、限期、用途、可用抵押物等环境，并说明你公司是否存在偿债风险。

请年审管帐师核查并颁发意见。

回覆：

公司融资渠道首要为银行借钱，借钱总额为14.63亿元。详细环境如下：

单元：万元

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公司出产策划正常，一连红利手段较好。制止2019年12月31日，公司总资产488,876.72万元，归属于上市公司股东的净资产265,497.21万元，2019年业务收入115,009.41万元，归属于上市公司股东的净利润4,816.95万元，资产欠债率为43.24%；公司名誉环境精采，银行借钱额度可轮回行使，今朝活动性贷款授信额度另有9,975万元未行使；钱币资金中27,542.55万元为公司融资担保金可用于送还债务；公司尚未治理抵押的不动产和呆板装备的账面代价别离为79,700万元和31,053万元。

公司将增强应收款打点以保障各期的策划现金流入量，通过选择差异的采购结算方法公道节制各期策划现金流出量，同时通过有用打点各期资金流转环境并保持必然程度的可用钱币资金，同时综合运用名誉证、单据结算、银行借钱等多种融资本领，采纳短、恒久融资方法恰当团结，保持公司融资一连性与机动性，满意资金需求，确保公司在全部公道猜测的环境下拥有富裕的资金送还债务。

因此，固然公司营业局限及对外投资扩大，债务局限也响应增进，但公司还款的首要资金来历不变，为偿债提供了精采的保障，不存在偿债风险。

管帐师回覆：

核查措施：

1、相识与钱币资金、筹资相干的要害内部节制，评价这些节制的计划，确定其是否获得执行。

2、将钱币资金余额明细表与总账、资产欠债表查对符合。

3、对库存现金举办监盘，抽查大额库存现金出入环境。

4、取得并搜查银行存款余额调理表。

5、取得已开立银行结算账户清单并与账面举办查对。

6、取得所有银行存款账户对账单，并实验银行对账单和银行日志账的核查措施。

7、对已经销户的账户，取得销户证明。

8、获取及体例借钱明细表，并与总账数、资产欠债表查对符合。

9、获取并搜查所有贷款条约及包管条约，并与账面环境查对符合。

10、获取及体例应付单据明细表，并与总账数、资产欠债表查对符合。

11、获取及搜查应付单据开票条约及包管条约，获取并搜查应付单据备查簿，获取及搜查应付单据与担保金查对表，并与账面环境查对符合。

12、搜查公司企业名誉陈诉，并与账面记录查对符合。对被审计单元企业名誉陈诉中列示的信息与账面记录查对的差别举办说明，存眷企业名誉陈诉中列示的被审计单元对外包管的信息。

13、函证所有银行存款、其他钱币资金、短期借钱、恒久借钱、应付单据、名誉证及本期已注销账户，体例银行函证功效汇总表并与报表查对符合。

核查意见：

经核查，我们的意见与公司的回覆在全部重大方面保持同等。

2、陈诉期末，你公司“其他非活动金融资产”余额为10.99亿元，性子为对银川维信财富基金合资企业（有限合资）（以下简称“维信基金”）优先级合资权益的投资款。年审管帐师对相干投资款的性子、列报、财政影响等颁发保存意见。请对以下事项举办声名：

（1）按照你公司披露的《关于对深圳证券买卖营业所存眷函（中小板存眷函2020年第338号）的回覆》，消除该保存意见涉及事项影响的法子为与中航信任股份有限公司（以下简称“中航信任”）签署《代持协议》。请明晰声名公司相干法子是否足以消除保存意见涉及事项的影响，年审管帐师举办核查并颁发意见。

（2）请你公司声名今朝维信基金工商改观手续的盼望环境，改观手续是否存在实质性障碍。

回覆：

因上述事项涉及到管帐师出具保存意见的缘故起因，按摄影关要求，该题目还需管帐师对公司回覆内容颁发意见，今朝管帐师尚未核查完毕，待管帐师增补核查意见后，公司将另行通告。

3、陈诉期末，你公司“预付金钱”余额为3.3亿元，较上年尾大幅上升1,459%。年审管帐师对部门预付账款的贸易实质等颁发保存意见。请对以下事项举办声名：

（1）按照你公司披露的《关于对深圳证券买卖营业所存眷函（中小板存眷函2020年第338号）的回覆》，消除该保存意见影响的法子为尽快收回相干预付金钱或货品。请声名制止今朝相干金钱及货品的回收环境。

（2）按照上述回函，你公司对涉及的三家供给商预付账款的付款时刻均在2019年6月30日之前，至今未交付货品。请你公司声名最近两年向涉及供给商预付金钱的金额及交货限期，相干采购是否具有买卖营业实质，预付金额及付款进度是否公道，是否切条约行业老例。

（3）请你公司核查所付出的预付金钱是否以其他情势被你公司关联方占用。

回覆：

因上述事项涉及到管帐师出具保存意见的缘故起因，按摄影关要求，该题目还需管帐师对公司回覆内容颁发意见，今朝管帐师尚未核查完毕，待管帐师增补核查意见后，公司将另行通告。

4、按照年报，你公司向前五名客户的贩卖金额为5.02亿元，占年度贩卖总额比例为43.65%，个中关联方贩卖金额3.28亿元，占比为28.52%，应收关联方金钱为3.26亿元。请对以下事项举办声名：

（1）请你公司声名该关联方贩卖的根基环境，包罗买卖营业配景及须要性、贩卖产物、毛利率等，并说明你公司策划是否对关联贩卖存在重大依靠。

（2）应收关联方金钱占贩卖金额比例靠近100%。请你公司声名关联方贩卖均形成应收款的缘故起因及公道性，期后收款进度是否与预期符合，陈诉期内幻魅账丧失计提是否充实。

（3）按照你公司披露的《关于对深圳证券买卖营业所存眷函（中小板存眷函2020年第338号）的回覆》，最近两年公司对关联方应收账款幻魅账筹备的计提均合用沟通管帐预计。请年审管帐师声名在管帐预计未产生改观的环境下，对2019年应收账款幻魅账丧失计提颁发保存意见的缘故起因及公道性。

回覆：

因上述事项涉及到管帐师出具保存意见的缘故起因，按摄影关要求，该题目还需管帐师对公司回覆内容颁发意见，今朝管帐师尚未核查完毕，待管帐师增补核查意见后，公司将另行通告。

5、最近三年，你公司策划勾当发生的现金流量净额别离为1.29亿元、9204.48万元、-2.32亿元。请你公司说明策划性现金流持续三年下滑及2019年大额为负的缘故起因及公道性。

回覆：

公司近三年应收账款、预付金钱、业务总收入及策划勾当现金净流量环境如下：

单元：亿元

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由上表说明可知，公司策划性现金流持续三年下滑首要起因于应收金钱回款较慢，自公司实现面料打扮财富链一体化后，产物出产周期延迟，公司与客户回款名誉期也延迟，致使回款限期延迟。

2019年公司策划性现金流大额为负的首要缘故起因是应收账款回流慢，加上2019年国际市场情形的影响，公司部门客户受到经济下行压力，为不变与客户的相助相关，公司进一步放宽名誉限期；其次，2019年为锁定质料价值增进预付；另2019年公司收到的与策划勾当相干的当局补贴款也较前两年镌汰。

6、陈诉期内，你公司“毛纺打扮业”库存量降落22.2万个单元，贩卖量和出产量别离为1301.3万个单元和895.2万个单元。请你公司核实库存量数据变换进程的精确性。

回覆：

经核实，公司库存量数据变换进程是精确的。造成陈诉期内产销净变换量与库存变换量有所差此外缘故起因如下：

公司首要出产和贩卖产物为精纺呢绒及打扮衣饰。公司一般出产贩卖进程中存在以下几种气象：

①按照订单自行出产贩卖；

②按照订单通过委托加工对外贩卖；

③按照订单外购呢绒面料，公司加工成打扮对外贩卖；

④按照订单公司自行出产打扮，其它购衬衣组合成套装对外贩卖等气象。

陈诉期内公司贩卖量1301.3万个单元包罗自产、外购和委托加工等多种气象，而出产量895.2万个单元仅包罗公司自行出产的部门。

因此，上述差别缘故起因是销量中包括自产、外购和委托加工。

7、陈诉期内，你公司首要的三家子公司所有吃亏。请你公司说明相干子公司吃亏的缘故起因，并声名改进业绩的详细法子。

回覆：

（1）子公司泰安快意科技时尚财富有限公司（以下简称“泰安快意”）

吃亏缘故起因：泰安快意产物贩卖首要面向国际市场。2019年受国际情形影响，市场压力较大，客户回款坚苦，公司团结实际状况以及对将来经济状况的猜测，计提了名誉减值丧失；另因2019年汇率变换的影响，财政用度汇兑损益也较同期增添较大。

业绩改进法子：一是机动调治、整合职员、外加工场等资源，快速相应市场变革，实现西装和衬衣出产联动性。同时操作行业协会、当局机构资源、已有的署理商资源，以点带面，拓展内销团装营业，并加大新署理商的开拓。二是施展技能上风，主攻内销产物计划、开拓，并在小我私人定制规模实现新打破，进步企业竞争力。继承落实质量承包制方案，以干部责任为发动，全员质量打点再晋升。三是增强内部打点，实时组织总结、数据说明，在质量方面形成PDCA闭环打点。从技能工艺计划、公道布置出产加班、优先行使物料库存、严酷行政打点用度等方面镌汰原材物料、能源耗损。

（2）子公司新疆嘉和毛纺织有限公司（以下简称“新疆嘉和”）

吃亏缘故起因：2019年新疆石河子市对天山路举办改革，因污水总排口、污水处理赏罚站、在线监测站房等部门办法位于天山路改革范畴，新疆嘉和拆除了相干污水处理赏罚办法。新疆嘉和地处石河子市西家产园区，在石河子市西家产园区“退二进三”成长筹划中，要求相干地域不得再新建家产项目和实验家产技能改革，导致公司无法重建污水处理赏罚体系，出产无法举办。今朝，新疆嘉和根基处于歇工状态，策划业绩大幅降落，同时大额计提资产减值丧失。

业绩改进法子：新疆嘉和正与内地相干部分雷同污水排放题目，如能妥善办理，将会正常开展出产策划勾当，实现扭亏为盈；如无法办理污水排放题目，公司将制订新疆嘉和处理方案。

（3）控股子公司温州庄吉衣饰有限公司（以下简称“温州庄吉”）

吃亏缘故起因：2019年受国际市场情形影响，世界打扮行颐魅整体下滑，出格是正装零售市场很是严厉，部门海内打扮品牌企业大面积关店，温州庄吉署理商的贩卖业绩也大幅度下滑；因客户受到差异水平影响，公司对应收金钱计提名誉减值丧失。

业绩改进法子：一是扩大职业装自营营业，成长与署理相助殽杂营业，增进职业装营业市场份额。二是扩大小我私人定制市场贩卖，提供线上与线下相团结的全方位处事，不变老客户，拓展新客户，全力通过数据化与智能制造晋升定制营业收入的增添。三是继承封锁吃亏的零售店肆，镌汰店肆租金和贩卖人工本钱。四是公司内部非出产职员整改简化，镌汰薪资本钱；公道布置出产车间加班，节省水、电、气的耗用；低落用度，严酷质料采购审批制度，停止库存增进。五是营销客栈的裁缝库存加快变现力度，采纳薄利多销，不按期搞促销等各类营销方法让资金回笼。

8、制止今朝，你公司控股股东及其同等行感人山东快意科技团体有限公司和山东快意毛纺团体有限责任公司别离持有你公司股份6051万股和4206万股，相干股份已所有被质押及冻结。请你公司逐笔声名相干股东质押股份的首要缘故起因、时刻、限期、质权人、融资金额、预警线、平仓线、到期日、质押融资的首要用途等环境，并具体声名相干股份冻结环境及缘故起因。

回覆：

一、股东股份质押的根基环境

公司股东快意科技及毛纺团体为融资，以其持有公司的股份向质权人提供了增补包管，详细环境如下：

1、公司控股股东快意科技共持有本公司股份60,514,665股，占公司股份总数的23.12%。快意科技共质押其持有的公司股份60,514,665股，占公司股份总数的23.12%。

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2、公司持股5%以上股东山东快意毛纺团体有限责任公司（以下简称：“毛纺团体”）共持有本公司股份41,880,000股，占公司股份总数的16.00%。毛纺团体共质押其持有的公司股份41,880,000股，占公司股份总数的16.00%。毛纺团体的质押环境如下：

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二、股东股份被冻结的环境

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三、股东股份被轮候冻结的环境

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9、2020年7月4日，你公司披露《关于持股5%以上股东部门股份扫除冻结暨股份变换的通告》。你公司持股5%以上股东山东快意毛纺团体有限责任公司（以下简称“毛纺团体”）持有的部门股份被扫除司法冻结并被动卖出。请你公司核实并声名毛纺团体股份变换的详细方法，是否违背《深圳证券买卖营业所上市公司股东及董事、监事、高级打点职员减持股份实验细则》关于减持预披露的划定，并团结毛纺团体及其同等行感人近期的减持环境，声名是否违背减持比例上限的气象。

回覆：

毛纺团体原持有公司42,060,000股股份，占公司股份总数的16.07%；因毛纺团体与舜欣资产打点有限公司债权债务纠纷案，毛纺团体所持公司180,000股股份被扫除司法冻结后逼迫卖出。截至今朝，毛纺团体持有公司股份41,880,000股，占公司股份总数的16.00%。毛纺团体被动减持的根基环境如下：

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按照《深圳证券买卖营业所上市公司股东及董事、监事、高级打点职员减持股份实验细则》（以下简称“减持细则”）的有关划定，在减持时代恣意持续90个天然日内毛纺团体及同等行感人通过齐集竞价买卖营业方法减持股份的总数不得高出公司总股本的1%，通过大宗买卖营业方法减持股份的总数不得高出公司总股本的2%，上述被动减持股份事项未违背前述划定。

本次减持股份为司法参与环境下的被动卖出，公司无法凭证减持细则的约定提前十五个买卖营业日披露。

毛纺团体未提前获悉任何重要未披露的信息，不存在操作黑幕信息举办股票买卖营业的举动。今朝公司一般策划及出产勾当正常，本次被动减持不会对公司管理布局及一连策划发生实质影响，亦不会导致公司节制权产生改观。

公司将一连存眷该事项的盼望环境，督促有关各方严酷遵守减持相干法令、礼貌及类型性文件的划定，实时、依法推行信息披露任务。

特此通告。

山东快意毛纺打扮团体股份有限公司

2020年8月22日

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