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厦门港务成长股份有限公司2006年度陈诉 （二）

六、理睬事项推行环境
原非畅通股东在股权分置改良进程中做出的理睬事项及其推行环境
股东名称 理睬事项 理睬推行环境 备注
国际港务股 自股权分置改良方案实验后首个买卖营业 严酷凭证理睬推行
份有限公司 日起60个月内不上市买卖营业；
七、公司聘用、解聘管帐师事宜所环境
经公司2006年度第三次姑且股东大会审议通过，公司续聘厦门天健华天管帐师事宜全部限公司为公司2006年度财政审计机构，年度审计用度为40万元人民币。厦门天健华天管帐师事宜全部限公司曾被本公司聘用为1999年度至2001年度及2004年度至2005年度的财政审计机构，已持续五年为本公司提供审计处事，公司在陈诉期内已付出酬金40万元。

注：天健华天管帐师事宜全部限公司现已与华证管帐师事宜所、北京中洲管帐师事宜全部限公司归并，并改名为：天健华证中洲（北京）管帐师事宜全部限公司。

八、公司迎接调研及采访环境
陈诉期内，公司凭证《上市公司公正信息披露指引》的要求，在迎接调研及采访时，公司及相干信息披露任务人严酷遵循公正信息披露的原则，没有实施不同看待政策，没有有选择地、私下地提前向特定工具披露、透露或泄漏非果真信息的气象。本公司迎接来访环境如下：
时刻
所在 方法 迎接工具 内容
2006年10月 本公司集会会议室 面谈 高盛（中国）有限责任公司熊 公司策划环境
熊、伊艾琳
2006年12月 本公司集会会议室 面谈 凯基证券王晓丹、李慰民、刘 公司策划环境
惠珍、付睿
九、公司、公司董事会及董事在陈诉期内没有受到中国证监会稽察、行政赏罚、传递品评以及证券买卖营业所果真非难的气象。

十、其他重大事项
1、关于股权分置改良
2006年9月22日，经厦门市人民当局国有资产监视打点委员会（厦国资产【2006】224号《厦门市人民当局国有资产监视打点委员会关于厦门港务成长股份有限公司股权分置改良有关事项的批复》核准，赞成本公司股权分置改良方案。

2006年9月29日，本公司2006年度第二次姑且股东大会审议并通过了股权分置改良方案。

本公司股权分置改良方案提纲如下：
（1）对价执行布置：
以原有股本29,500万股为基数，以成本公积金向股权分置改良方案实验股权挂号日挂号在册的全体股东每10股转增8股，华建交通经济开拓中心将得到的转增股份总数2,990.40万股中的863.55万股转送给方案实验股份改观挂号日挂号在册的全体畅通股股东作为对价布置，厦门港务控股团体有限公司向方案实验股份改观挂号日挂号在册的全体畅通股股东每10股付出7.47元，共计向全体畅通股东送呈现金12,773.70万元。

（2）非畅通股股东理睬
①华建交通经济开拓中生理睬，其持有的国度股份58,648,500股自股权分置改良方案实验之日起，在12个月内不上市买卖营业或转让；自股权分置改良方案实验之日起满12个月后，在12个月内通过证券买卖营业所挂牌买卖营业出售原非畅通股股份不高出公司股份总数的5%；自股改方案实验之日起满12个月后，在24个月内通过证券买卖营业所挂牌买卖营业出售原非畅通股股份不高出公司股份总数的10%。

②厦门国际港务股份有限公司理睬，自股改方案实验之日起，其所持有的原非畅通股股份在60个月内不上市可能转让。

厦门港务控股团体有限公司已经于2006年10月11日付出对价现金共计12,773.70万元。

上述股权分置改良方案的实验股权挂号日为2006年10月17日，股权分置改良方案实验后，本公司总股本改观为53,100万股。

2、关于财务津贴
依据厦门市财务局“厦财企〔2004〕80号”《厦门市财务局关于厦道路桥股份有限公司资产置换后财务津贴有关题目的批复》，在本公司资产置换后，由厦门市财务局五年内每年年底前足额拨付本公司1100万元的财务津贴资金，用于扶持厦门市口岸物流业的成长。2006年度本公司收到上述财务津贴资金，计入今年“津贴收入”。

3、关于象屿保税物流园区土地行使权
截至2006年12月31日，厦门象屿保税物流园区一期起步工程的土建部门已落成，项目用地尚未正式购置。有关环境声名如下：
（1）为实验推进“区港联动”项目，便于此后的同一开拓建树及便于治理项目标用地红线、相干报建手续及工程验罢手续，本公司作为厦门象屿保税物流园区一期起步工程独一的开拓和运营主体，本公司董事会抉择通过购置方法取得该项目用地的土地行使权{个中包括厦门象屿保税区打点委员会（以下简称“管委会”）先向本公司征用的本公司自有土地行使权158,116.79平方米}。

（2）2006年7月29日本公司与管委会签署《厦门保税物流园区国有土地行使权转让前期事变协议书》（下称“前期协议书”），协议约定的首要内容如下：
①管委会拟将位于厦门象屿保税物流园区一期起步工程用地的土地行使权262,210.83平方米出让给本公司，土地总价款暂定为 21,448.84万元（最终土地总价按厦门市人民当局核准面积的总价款结算，多退少补）；②本公司在与厦门市疆域资源与房产打点局（下称“厦门土房局”）签署《厦门市国有土地行使权有偿出让条约书》后方可取得该地块的正式行使权；③本公司在取得本协议用地的当局用地批文之前，不拥有该用地的行使权力，不得据此向银行融资包管或举办与之有关的策划勾当。2007年3月23日本公司已与厦门土房局签署正式的《厦门市国有土地行使权有偿出让条约书》。

（3）2006年11月23日，本公司与管委会签署《衡宇拆迁赔偿安放协议书》，协议约定：因“区港联动试点工程项目开拓用地”建树必要，按照厦门市人民当局厦府〔2005〕地411号建树用地批文，征用本公司土地行使权158,116.79平方米，征用土地赔偿价款为9,685.69万元。按照本公司与管委会签署的《衡宇拆迁赔偿安放协议书》备忘录，上述管委会征用土地现实拆迁时刻为2007年1月份。

（4）涉及象屿保税物流园区土地行使权价款的收付环境：
①截至2006年12月31日，本公司已凭证协议预付购置管委会土地价款2,144.88万元；
②截至2007年4月5日，本公司已凭证协议付出购置管委会土地价款19,303.96万元；
③截至2007年4月5日，本公司尚未收到管委会征用本公司土地价款。

兼于上述环境，截至2006年12月31日，本公司尚未工具屿保税物流园区项目所涉及的上述购置、征用土地行使权事项举办管帐处理赏罚。

第十节 财政陈诉
一、 审计陈诉
审计陈诉
天健华证中洲审（2007）GF字第
020010号
厦门港务成长股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的厦门港务成长股份有限公司（以下简称厦门港务股份公司）管帐报表，包罗2006年12月31日的资产欠债表和归并资产欠债表、2006年度利润表及利润分派表和归并利润表及利润分派表、2006 年度现金流量表和归并现金流量表以及管帐报表附注。

一、打点层对管帐报表的责任
凭证企业管帐准则和《企业管帐制度》的划定体例管帐报表是贵公司打点层的责任。这种责任包罗：（1）计划、实验和维护与管帐报表体例相干的内部节制，以使管帐报表不存在因为舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用适当的管帐政策；（3）作出公道的管帐预计。

二、注册管帐师的责任
我们的责任是在实验审计事变的基本上对管帐报表颁发审计意见。我们凭证中国注册管帐师审计准则的划定执行了审计事变。中国注册管帐师审计准则要求我们遵守职业道德类型，打算和实验审计事变以对管帐报表是否不存在重大错报获取公道担保。

审计事变涉及实验审计措施，以获取有关管帐报表金额和披露的审计证据。

选择的审计措施取决于注册管帐师的判定，包罗对因为舞弊或错误导致的管帐报表重大错报风险的评估。在举办风险评估时，我们思量与管帐报表体例相干的内部节制，以计划适当的审计措施，但目标并非对内部节制的有用性颁发意见。审计事变还包罗评价打点层选用管帐政策的适当性和作出管帐预计的公道性，以及评价管帐报表的总体列报。

我们信托，我们获取的审计证据是充实、恰当的，为颁发审计意见提供了基本。

三、审计意见
我们以为，厦门港务股份公司管帐报表已经凭证企业管帐准则和《企业管帐制度》的划定体例，在全部重大方面公允反应了厦门港务股份公司 2006 年 12月31日的财政状况以及2006年度的策划成就和现金流量。

天健华证中洲（北京）管帐师事宜全部限公司
中国注册管帐师：常煊
中国注册管帐师：张果林
中国 北京
2007年4月5日
二、财政报表
资 产 负 债 表
2006年12月31日
体例单元：厦门港务成长股份有限公司 单元：人民币元
归并 母公司
资产 注释 2006年12月31日 2005年12月31日 注释 2006年12月31日 2005年12月31日
活动资产：
钱币资金 1 418,082,824.25 396,010,359.86 94,874,973.93 65,778,219.25
短期投资 2 15,620,642.80 853,614.06 -
应收单据 3 70,873,003.66 19,053,028.83 67,423,003.66 16,309,567.93
应收股利 - - 12,124,634.28
应收利钱 - -
应收账款 4 330,974,243.16 305,643,651.74 43 26,647,257.85 26,181,123.62
其他应收款 5 15,596,404.06 19,093,314.88 44 13,967,312.29 8,353,358.19
预付账款 6 121,657,165.95 33,068,181.84 116,766,874.50 30,483,479.53
应收津贴款 - -
存货 7 94,796,561.98 64,463,244.95 43,227,558.38 13,708,997.42
待摊用度 8 3,352,668.88 2,699,411.48 -
一年内到期恒久债权投资
其他活动资产
活动资产合计 1,070,953,514.74 840,884,807.64 362,906,980.61 172,939,380.22
恒久投资：
恒久股权投资 9 86,915,621.11 78,939,787.08 45 587,877,625.28 550,145,663.01
恒久债权投资 - -
归并价差 10 2,139,060.66 2,742,270.30 -
恒久投资合计 89,054,681.77 81,682,057.38 587,877,625.28 550,145,663.01
牢靠资产：
牢靠资产原值 11 1,343,714,618.33 1,149,214,128.89 670,864,504.16 559,323,530.19
减:累计折旧 11 464,873,352.94 412,029,396.99 224,698,749.22 202,957,206.01
牢靠资产净值 11 878,841,265.39 737,184,731.90 446,165,754.94 356,366,324.18
减:牢靠资产减值筹备 11 567,074.80 567,074.80 330,470.14 330,470.14
牢靠资产净额 11 878,274,190.59 736,617,657.10 445,835,284.80 356,035,854.04
工程物资
- -
在建工程 12 9,375,496.10 79,142,453.25 7,184,153.34 42,391,518.57
牢靠资产整理 - -
牢靠资产合计 887,649,686.69 815,760,110.35 453,019,438.14 398,427,372.61
无形资产及其他资产：
无形资产 13 335,907,536.72 343,185,211.32 295,465,765.31 301,871,642.03
恒久待摊用度 14 2,433,167.13 1,168,664.56 -
其他恒久资产 - -
无形资产及其他资产合计 338,340,703.85 344,353,875.88 295,465,765.31 301,871,642.03
递延税款：
递延税款借项
资产总计 2,385,998,587.05 2,082,680,851.25 1,699,269,809.34 1,423,384,057.87
单元认真人：柯东 主管管帐事变的认真人：廖国省 管帐机构认真人： 宋艳萍
资产欠债表（续）
2006年12月31日
体例单元：厦门港务成长股份有限公司 单元：人民币元
归并 母公司
欠债及全部者权益 注释 2006年12月31日 2005年12月31日 注释 2006年12月31日 2005年12月31日
活动欠债：
短期借钱 15 - 45,000,000.00 - 45,000,000.00
应付单据 16 250,885,415.98 90,578,142.26 177,539,076.32 48,135,000.00
应付账款 17 423,822,195.07 407,618,706.44 19,328,426.03 12,202,861.39
预收账款 18 51,915,746.71 23,053,040.81 20,674,761.22 356,721.21
应付人为 41,824,222.50 33,274,097.51 10,859,321.00 7,340,953.02
应付福利费 15,213,098.43 15,431,688.47 4,843,703.87 3,461,944.56
应付股利 19 - -
应交税金 20 35,083,758.00 25,670,564.65 10,718,044.19 5,852,773.61
其他应交款 21 307,551.14 251,376.48 72,289.40 38,871.98
其他应付款 22 41,999,736.09 41,310,051.97 124,287,522.84 89,789,443.12
预提用度 36,685.52 219,739.34 -
估量欠债 - -
一年内到期的恒久欠债 23 15,827,121.98 12,245,900.00 -
其他活动欠债
活动欠债合计 876,915,531.42 694,653,307.93 368,323,144.87 212,178,568.89
恒久欠债：
恒久借钱 24 45,120,000.00 35,445,688.00 -
应付债券 - -
恒久应付款 25 23,976,376.16 36,668,476.16 -
专项应付款 26 2,594,742.30 -
其他恒久欠债 -
恒久欠债合计 71,691,118.46 72,114,164.16
递延税款：
递延税款贷项
欠债合计 948,606,649.88 766,767,472.09 368,323,144.87 212,178,568.89
少数股东权益 27 106,445,272.70 104,707,890.18
股东权益：
股本
28 531,000,000.00 295,000,000.00 531,000,000.00 295,000,000.00
减:已偿还投资
股本净额 28 531,000,000.00 295,000,000.00 531,000,000.00 295,000,000.00
成本公积 29 272,068,339.27 512,355,500.25 272,068,339.27 512,355,500.25
盈余公积 30 128,876,601.07 112,048,767.42 128,876,601.07 112,048,767.42
个中:公益金 30 48,202,323.39 48,202,323.39
未确定的投资丧失
未分派利润 31 399,001,724.13 291,801,221.31 399,001,724.13 291,801,221.31
外币报表折算差额
股东权益合计 1,330,946,664.47 1,211,205,488.98 1,330,946,664.47 1,211,205,488.98
欠债及股东权益总计 2,385,998,587.05 2,082,680,851.25 1,699,269,809.34 1,423,384,057.87
单元认真人：柯东 主管管帐事变的认真人：廖国省 管帐机构认真人：宋艳萍
资产欠债表附表1： 资产减值筹备明细表
2006年 12月
体例单元：厦门港务成长股份有限公司 单元：人民币元
项目 期初余额 本期增进数 本期转回数 期末余额
一、幻魅账筹备合计 17,107,999.66 1,722,240.28 - 18,830,239.94
个中：应收账款 11,945,575.60 649,552.10 12,595,127.70
其他应收款 5,162,424.06 1,072,688.18 6,235,112.24
二、短期投资减价筹备合计 260,040.05 - 260,040.05 -
个中：股票投资 260,040.05 260,040.05 -
债券投资 -
三、存货减价筹备合计 - 373,805.74 - 373,805.74
个中：库存商品 - - - -
原原料 - 373,805.74 373,805.74
四、恒久投资减值筹备合计 320,000.00 - 320,000.00 -
个中：恒久股权投资 320,000.00 - 320,000.00 -
恒久债权投资 - -
五、牢靠资产减值筹备合计 567,074.80 - - 567,074.80
个中：衡宇、构筑物 -
呆板装备 567,074.80 567,074.80
六、无形资产减值筹备 - -
个中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值筹备 - -
八、委托贷款减值筹备 - -
单元认真人：柯东 主管管帐事变的认真人：廖国省 管帐机构认真人：宋艳萍
资产欠债表附表2： 股东权益增减变换表
2006年 12月
体例单元：厦门港务成长股份有限公司 单元：人民币元
项目 本期数 上年同期数
一、实劳绩本（或股本）：
期初余额 295,000,000.00 295,000,000.00
本期增进数 236,000,000.00
个中：成本公积转入 236,000,000.00
盈余公积转入
利润分派转入
新增成本（或股本）
本期镌汰数
期末余额 531,000,000.00 295,000,000.00
二、成本公积：
期初余额 512,355,500.25 509,869,380.09
本期增进数 1,038,051.86 2,486,120.16
个中：成本（或股本）溢价
接管损赠非现金资产筹备
接管现金捐赠
股权投资筹备 1,038,051.86 2,486,120.16
拨款转入
外币成本折算差额
成本评估增值筹备
其他成本公积
本期镌汰数 241,325,212.84
个中：转增成本（或股本） 236,000,000.00
期末余额 272,068,339.27 512,355,500.25
三、法定和恣意盈余公积：
期初余额 63,846,444.03 52,092,371.72
本期增进数 65,030,157.04 11,754,072.31
个中：从净利润中提取数 16,827,833.65 11,754,072.31
个中：法定盈余公积 16,827,833.65 11,754,072.31
恣意盈余公积
储蓄基金
企业成长基金
法定公益金转入数 48,202,323.39
本期镌汰数 0
个中：补充吃亏
转增成本（或股本）
分配现金股利或利润
分配股票股利
期末余额 128,876,601.07 63,846,444.03
个中：法定盈余公积
128,876,601.07 63,846,444.03
储蓄基金
企业成长基金
四、法定公益金：
期初余额 48,202,323.39 36,448,251.08
本期增进数 11,754,072.31
个中：从净利润中提取数 11,754,072.31
本期镌汰数 48,202,323.39
个中：集团福利支出
期末余额 0.00 48,202,323.39
五、未分派利润：
期初未分派利润 291,801,221.31 242,018,642.88
本期净利润 168,278,336.47 117,540,723.05
本期利润分派 61,077,833.65 67,758,144.62
期末未分派利润 399,001,724.13 291,801,221.31
单元认真人：柯东 主管管帐事变的认真人：廖国省 管帐机构认真人：宋艳萍
利 润 表 及 利 润 分 配 表
2006年度
体例单元：厦门港务成长股份有限公司 单元：人民币元
归并 母公司
项目 注释 2006年度 2005年度 注释 2006年度 2005年度
一、主营营业收入 32 919,121,759.73 748,243,124.32 46 198,890,848.21 164,839,228.53
减:主营营业本钱 32 663,893,993.56 481,600,719.00 46 150,470,325.03 107,178,181.76
主营营业税金及附加 33 26,179,425.72 24,076,826.04 6,837,336.07 5,670,894.53
二、主营营业利润 229,048,340.45 242,565,579.28 41,583,187.11 51,990,152.24
加:其他营业利润 34 14,074,667.87 15,010,330.72 8,099,176.62 8,663,352.71
减:业务用度 2,304,861.23 2,143,640.27 - -
打点用度 97,725,935.71 106,634,410.53 28,322,374.66 38,729,214.11
财政用度 35 -5,650,381.08 -3,822,128.76 1,093,945.82 -1,202,264.55
三、业务利润(吃亏以”-”号填列) 148,742,592.46 152,619,987.96 20,266,043.25 23,126,555.39
加:投资收益(吃亏以”-”号填 36 76,213,443.50 8,382,104.01 47 151,178,766.66 92,379,185.78
列)
津贴收入 37 11,300,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00
业务外收入 38 6,291,121.15 1,692,369.98 747,677.00 466,642.73
减:业务外支出 39 1,919,858.76 958,543.57 523,970.61 24,243.77
四、利润总额(吃亏以”-”号填列) 240,627,298.35 172,735,918.38 182,668,516.30 126,948,140.13
减:所得税 40 48,185,924.28 30,750,335.56 14,390,179.83 9,407,417.08
少数股东损益 41 24,163,037.60 24,444,859.77 - -
加:未确定的投资丧失 - - - -
五、净利润(吃亏以”-”号填列) 168,278,336.47 117,540,723.05 168,278,336.47 117,540,723.05
加:年头未分派利润 291,801,221.31 242,018,642.88 291,801,221.31 242,018,642.88
其他转入 - - -
六、可供分派的利润 460,079,557.78 359,559,365.93 460,079,557.78 359,559,365.93
减:提取法定盈余公积 31 16,827,833.65 11,754,072.31 16,827,833.65 11,754,072.31
提取法定公益金 - 11,754,072.31 - 11,754,072.31
提取职工嘉奖及福利基金
- - - -
提取储蓄基金 - - - -
提取企业成长基金 - - - -
利润偿还投资 - - - -
七、可供投资者分派的利润 443,251,724.13 336,051,221.31 443,251,724.13 336,051,221.31
减:应付优先股股利 - - - -
提取恣意盈余公积 - - - -
应付平凡股股利 31 44,250,000.00 44,250,000.00 44,250,000.00 44,250,000.00
转作平凡股股利 - - - -
八、年尾未分派利润 399,001,724.13 291,801,221.31 399,001,724.13 291,801,221.31
增补资料
项目：
1、出售、处理部分或被投资单元 53,529,756.69 87,996.10
2、天然灾难产生的丧失 - -
3、管帐政策改观增进或（镌汰）利润总额 - -
4、管帐预计改观增进或（镌汰）利润总额 43.39 605.64
5、债务重组丧失
6、其他
单元认真人：柯东 主管管帐事变的认真人：廖国省 管帐机构认真人：宋艳萍
利润表附表
2006年 12月
体例单元：厦门港务成长股份有限公司 单元：人民币元
陈诉期利润 全面摊薄净资产收益 加权均匀净资产收 全面摊薄每股收益 加权均匀每股收益
率(%) 益率(%) (元/股) (元/股)
主营营业利润 17.21 17.99 0.43 0.43
业务利润 11.18 11.68 0.28 0.28
净利润 12.64 13.22 0.32 0.32
扣除很是常性损益后的净利润 8.21 8.59 0.21 0.21
单元认真人：柯东 主管管帐事变的认真人：廖国省 管帐机构认真人：宋艳萍
现 金 流 量 表
2006年度
体例单元：厦门港务成长股份有限公司 单元：人民币元
项 注释 归并 注释 母公司
目
一、策划勾当发生的现金流量：
贩卖商品、提供劳务收到的现金 935,208,626.01 213,901,360.74
收到的税费返还 228,000.00 -
收到的其他与策划勾当有关的现金 42 78,312,631.72 48 76,242,258.81
现金流入小计 1,013,749,257.73 290,143,619.55
购置商品、接管劳务付出的现金 414,901,310.81 74,542,014.64
付出给职工以及为职工付出的现金 224,772,218.39 66,542,230.88
付出的各项税费 89,002,659.15 20,412,738.94
付出的其他与策划勾当有关的现金 42 43,622,013.88 48 31,027,086.35
现金流出小计 772,298,202.23 192,524,070.81
策划勾当发生的现金流量净额 241,451,055.50 97,619,548.74
二、投资勾当发生的现金流量
收回投资所收到的现金 9,284,174.15 8,086,713.00
取得投资收益所收到的现金 72,802,748.85 136,522,775.81
处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产 4,023,463.94 -
而收回的现金净额
收到的其他与投资勾当有关的现金 - -
现金流入小计 86,110,386.94 144,609,488.81
购建牢靠资产、无形资产和其他恒久资产 147,790,902.88 85,953,727.73
所付出的现金净额
投资所付出的现金 27,313,951.39 18,000,000.00
付出的其他与投资勾当有关的现金 - -
现金流出小计 175,104,854.27 103,953,727.73
投资勾当发生的现金流量净额 -88,994,467.33 40,655,761.08
三、筹资勾当发生的现金流量
接收投资所收到的现金 - -
借钱所收到的现金
12,554,312.00 -
收到的其他与筹资勾当有关的现金 - -
现金流入小计 12,554,312.00 -
送还债务所付出的现金 57,245,900.00 45,000,000.00
分派股利、利润或偿付利钱所付出的现金 42 67,031,508.94 44,828,342.30
付出的其他与筹资勾当有关的现金 42 5,325,212.84 5,325,212.84
现金流出小计 129,602,621.78 95,153,555.14
筹资勾当发生的现金流量净额 -117,048,309.78 -95,153,555.14
四、汇率变换对现金的影响 1,461,589.78 -
五、现金及现金等价物净增进额 36,869,868.17 43,121,754.68
单元认真人：柯东 主管管帐事变的认真人：廖国省 管帐机构认真人：宋艳萍
现 金 流 量 表（续）
2006年度
体例单元：厦门港务成长股份有限公司 单元：人民币元
增补资料： 注释 归并 注释 母公司
1．将净利润调理为策划勾当现金流量：
净利润 168,278,336.47 168,278,336.47
加：*少数股东损益 24,163,037.60 -
计提的资产减值筹备 1,516,005.97 873,797.27
牢靠资产折旧 61,561,516.91 26,474,057.46
无形资产摊销 7,303,811.72 6,405,876.72
恒久待摊用度摊销 1,561,735.68 -
待摊用度镌汰（减：增进） -653,257.40 -
预提用度增进（减：镌汰） -183,053.82 -
处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资 3,643,544.53 -
产的丧失(减：收益)
牢靠资产报废丧失 249,623.03 -
财政用度 1,591,935.13 578,342.30
投资丧失(减：收益) -76,213,443.50 -151,178,766.66
递延税款贷项(减：借项) - -
存货的镌汰(减：增进) -30,707,122.77 -29,518,560.96
策划性应收项目标镌汰(减：增进) -223,584,079.97 -143,743,372.34
策划性应付项目标增进(减：镌汰) 302,922,465.92 219,449,838.48
其他 - -
策划勾当发生的现金流量净额 241,451,055.50 97,619,548.74
2．不涉及现金出入的投资和筹资勾当：
债务转为成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入牢靠资产
3．现金及现金等价物净增进环境：
钱币资金的期末余额 42 396,612,988.75 48 94,874,973.93
减：钱币资金的期初余额 42 359,743,120.58 48 51,753,219.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增进额 36,869,868.17 43,121,754.68
单元认真人：柯东 主管管帐事变的认真人：廖国省 管帐机构认真人：宋艳萍
三、审视陈诉
审 阅 报 告
天健华证中洲审(2007)阅字第020020号
厦门港务成长股份有限公司全体股东：
我们审视了后附的厦门港务成长股份有限公司（以下简称厦门港务股份公司）新旧管帐准则股东权益差别调理表（以下简称“差别调理表”）。凭证《企业管帐准则第38号―初次执行企业管帐准则》和“关于做好与新管帐准则相干财政管帐信息披露事变的关照”（证监发〔2006〕136号，以下简称“关照”）的有关划定体例差别调理表是厦门港务股份公司打点层的责任，我们的责任是在实验审视事变的基本上对差别调理表出具审视陈诉。

按照“关照”的有关划定，我们参照《中国注册管帐师审视准则第2101——财政报表审视》的划定执行审视营业。该准则要求我们打算和实验审视事变，以对差别调理表是否不存在重大错报获取有限担保。审视首要限于扣问公司有关职员相干管帐政策和全部重要的认定、相识差别调理表中调理金额的计较进程、阅读差别调理表以思量是否遵循指明的体例基本以及在须要时实验说明措施，提供的担保水平低于审计。我们没有实验审计，因而不颁发审计意见。

按照我们的审视，我们没有留意到任何事项使我们信托上述差别调理表没有凭证《企业管帐准则第38号―初次执行企业管帐准则》和“关照”的有关划定体例。

另外，我们提示差别调理表的行使者存眷，如后附差别调理表中重要提醒所述：差别调理表中所列报的2007年1月1日股东权益（新管帐准则）与2007年度财政陈诉中所列报的响应数据也许存在差别。

天健华证中洲（北京）管帐师事宜全部限公司 中国注册管帐师：常煊
中国注册管帐师：张果林
中国 北京 2007年4月5日
厦门港务成长股份有限公司
新旧管帐准则股东权益差别调理表
钱币单元：人民币
元
项目 附注 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行管帐准则） 1,330,946,664.47
1 2 恒久股权投资差额 -2,139,060.66
个中：统一节制下企业归并形成的恒久股权投
-2,139,060.66
资差额
其他接纳权益法核算的恒久股权投资贷
方差额
2 拟以公允代价模式计量的投资性房地产
3 因估量资产弃置用度应补提的早年年度折旧等
4 3 切合估量欠债确认前提的辞退赔偿 -3,914,618.00
5 股份付出
6 切合估量欠债确认前提的重组任务
7 企业归并
个中：统一节制下企业归并商誉的账面代价
按照新准则计提的商誉减值筹备
以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融
资产以及可供出售金融资产
以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融
欠债
10 金融器材分拆增进的权益
11 衍生金融器材
12 4 所得税 2,079,973.50
13 5 其他：少数股东权益 106,654,313.46
2007年1月1日股东权益（新管帐准则） 1,433,627,272.77
个中：2007年1月1日归属于少数股东的权益（新管帐准则） 106,654,313.46
公司认真人：柯东 主管管帐事变认真人：廖国省 管帐机构认真人：宋艳萍
重要提醒：
本公司已于2007年1月1日起开始执行财务部于2006年颁布的《企业管帐准则》（以下简称“新管帐准则”），今朝本公司正在评价执行新管帐准则对本公司财政状况、策划成就和现金流量所发生的影响，在对其举办稳重思量并参照财务部对新管帐准则的进一步讲授后，本公司在体例2007年度财政陈诉时也许对体例“新旧管帐准则股东权益差别调理表”（以下简称“差别调理表”）时所接纳相干管帐政策或重要认定举办调解，从而导致差别调理表中所列报的2007年1月1日股东权益（新管帐准则）与2007年度财政陈诉中所列报的响应数据之间也许存在差别。

新旧管帐准则股东权益差别调理表附注
一、 体例目标
本公司于2007年1月1日起开始执行新管帐准则。为说明并披露执行新管帐准则对上市公司财政状况的影响，中国证券监视打点委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新管帐准则相干财政管帐信息披露事变的关照”（证监发[2006]136号，以下简称“关照”），要求公司凭证《企业管帐准则第38号—初次执行企业管帐准则》和“关照”的有关划定，在2006年度财政陈诉的“增补资料”部门以差别调理表的方法披露重大差此外调理进程。

二、股东权益调理表的体例基本
差别调理表系公司按照《企业管帐准则第38号—初次执行企业管帐准则》第五条至第十九条和“关照”的有关划定，团结公司的自身特点和详细环境，以2006年度归并财政报表为基本，并依据重要性原则体例。

对付《企业管帐准则第38号——初次执行企业管帐准则》第五条至第十九条中没有明晰的环境，本差别调理表依据如下原则举办体例：
1、子公司、合营企业和联营企业凭证《企业管帐准则第38号—初次执行企业管帐准则》第五条至第十九条的划定举办追溯调解，对付影响上述公司留存收益并影响本公司凭证股权比例享有的净资产份额的事项，公司按照其营业现实环境响应调解留存收益或成本公积。

2、体例归并报表时，本公司凭证新管帐准则调解少数股东权益，并在差别调理表之“其他”项目反应。

三、首要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行管帐准则）的金额取自公司凭证现行《企业管帐准则》和《企业管帐制度》（以下简称“现行管帐准则” ）体例的2006年12月31日（归并）资产欠债表。该报表业经天健华证中洲（北京）管帐师事宜全部限公司审计，并于2007年4月5日出具了天健华证中洲审（2007）GF字第020010号的尺度无保存意见的审计陈诉。该报表相干的体例基本和首要管帐政策拜见本公司2006年度财政陈诉。

2、恒久股权投资差额
期初留存
项 目
序号 金额 调理性子
收益调解数
统一节制下企业归并形成
1 2,492,513.89 调减期初留存
-2,492,513.8
的恒久股权投资借方差额
收益
统一节制下企业归并形成
2 353,453.23 调增期初留存
353,453.23
的恒久股权投资贷方差额
收益
-2,139,060.6
合计 合计
2006年12月31日，本公司因统一节制下企业归并形成的恒久股权投资借方差额共1项，系溢价收购厦门市路桥建材有限公司股权形成的，金额2,492,513.89元；按照38号准则，上述借方差额予以冲销，响应调减期初留存收益。

2006年12月31日，本公司因统一节制下企业归并形成的恒久股权投资贷方差额共1项，厦魅折价收购厦门港华集装箱补缀有限公司股权形成的，金额353,453.23元；
按照38号准则，上述贷方差额予以冲销，响应调增期初留存收益。

上述各项恒久股权投资差额冲销后，共调减期初留存收益合计2,139,060.66元。

3、切合估量欠债确认前提的辞退赔偿
序号 应补计应付职工薪酬 期初留存收益调解数
1 内退职员人为薪酬 -3,914,618.00
合计 -3,914,618.00
注：按照《企业管帐准则第9号—职工薪酬》，本公司于2007年1月1日提取辞退福利（内退职员人为薪酬）3,914,618.00元，响应调减期初留存收益。

4、所得税
个中：调解期初留 个中：调解少数股
项 目 金 额
存收益调解数 东权益
递延所得税资产 2,289,014.26 2,079,973.50 209,040.76
递延所得税欠债
合 计 2,289,014.26 2,079,973.50 209,040.76
注：2007年1月1日，本公司递延所得税资产账面代价 2,289,014.26元，响应调增期初留存收益2,079,973.50元，调增少数股东权益209,040.76元。本公司递延所得税资产账面代价系幻魅账筹备、牢靠资产减值筹备、存货减价筹备、牢靠资产折旧年限等事项导致的管帐与税法计较的应纳税所得额存在差别形成的，个中：对某些已全额计提幻魅账筹备，且在可预见的将来难以核销的金钱，从妥当原则思量，不确定递延所得税资产。

5、其他
项 目 金 额
2006年12月31日少数股东权益（现行管帐准则） 106,445,272.70
加：各子公司少数股东权益的差别调理数 209,040.76
2007年1月1日少数股东权益（新管帐准则） 106,654,313.46
2006年12月31日，本公司各子公司少数股东权益合计106,445,272.70元；按照各子公司少数股东持有股权比率，各子公司因新现行管帐准则股东权益差别调理数而发生的少数股东权益差别数为209,040.76元；调解后，2007年1月1日少数股东权益为106,654,313.46元。

厦门港务成长股份有限公司
2007年4月5日
厦门港务成长股份有限公司
管帐报表附注
二○○六年度
一、公司根基环境
厦门港务成长股份有限公司（以下简称本公司）原名为“厦道路桥股份有限公司”，于2004年11月22日改观为现名。本公司原系由厦门市路桥建树投资总公司作为独家提倡人，将其拥有的厦门大桥打点分公司的所有净资产和在建的海沧大桥工程的相干资产、欠债，经评估后折股投入，并于1999年2月3日向社会果真刊行人民币平凡股（A股），以召募方法设立的股份有限公司。本公司股票于1999年4月29日在深圳证券买卖营业所挂牌买卖营业。

经本公司2004年第一次姑且股东大会审议通过，并经中国证监会“证监公司字【2004】25号”《关于厦道路桥股份有限公司重大资产重组方案的意见》核准，本公司与厦门港务团体有限公司（以下简称港务团体，已改制为“厦门国际港务股份有限公司”，以下简称“国际港务”）于2004年7月31日举办了重大资产置换，即港务团体以其拥有的在中海外轮理货总公司厦门分公司（以下简称理货分公司）、中国厦门外轮署理有限公司（以下简称厦门外代）、厦门港务物流有限公司（以下简称物流公司）、厦门港务团体海内船舶署理有限公司（以下简称海内船代公司）、厦门鹭榕水铁联运有限公司（以下简称鹭榕公司）和厦门港船务公司（以下简称船务公司）的权益性资产，以及厦门港务团体有限公司东渡港务分公司（以下简称东渡港务分公司）的所有净资产和部门土地行使权，与本公司拥有的两座大桥（厦门大桥和海沧大桥）为主的资产和相对应的欠债举办置换。

资产置换后，本公司改观为现名，同时本公司的策划范畴改观为：船埠和其他口岸办法策划，在港区内从事货品装卸、仓储策划；综合物流处事（持相干容许证策划）、中转、多式联运处事（不含运输）、物流信息打点。

2005年8月12日，本公司改观了策划范畴，改观后的策划范畴为：船埠和其他口岸办法策划，在港区内从事货品装卸、仓储策划；物流供给链打点、整体物流方案筹谋与咨询、中转、多式联运处事（不含运输）、物流信息打点；策划种种商品和技能的收支口，但国度限制公司策划或榨取入口的商品及技能除外；批发零售构筑原料、化工质料及产物（不含伤害化学品及监控化学品）、矿产物（国度专控除外）、呆板装备、五金交电及电子产物、纺织品、打扮及日用品、农畜产物、文具、体育用品及器械、工艺美术品。

按照本公司2006年度第二次姑且股东大会通过的股权分置改良方案，以总股本29,500万股为基数，以成本公积金向全体股东按每10股转增8股，即以成本公积金转增注册成本23,600万元，转增后本公司股本和注册成本改观为53,100.00万元。有关股权分置改良声名详见本附注十之1相干声名。

二、首要管帐政策、管帐预计和归并管帐报表的体例要领
1、公司今朝执行的管帐准则和管帐制度
本公司一般管帐核算执行企业管帐准则和《企业管帐制度》的相干划定。

2、管帐年度
本公司管帐年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。

4、记账基本和计价原则
本公司管帐核算以权责产生制为基本，接纳借贷记账法记账。除附注中出格注明外，各项资产均按取得时的汗青（现实）本钱入账；假现在后产生资产减值，则计提响应的资产减值筹备。

本公司对资产置换置入资产系凭证《企业管帐准则－非钱币性买卖营业》从头确定入账代价，为此已对相干的恒久投资、牢靠资产及土地行使权的账面代价举办了调解。

5、外币营业核算要领
本公司对产生的以非记账本位币计价的买卖营业和事项，按当日中海外汇买卖营业中心发布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。全部钱币性外币资产和欠债的期末余额均定期末的市场汇价的中间价折算为人民币，由此发生的折算差额属于筹建时代的，计入恒久待摊用度；属于与购建牢靠资产有关的借钱发生的，凭证借钱用度成本化的原则举办处理赏罚；其他部门作为汇兑损益，计入当期损益。

6、现金等价物简直定尺度
本公司在体例现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的限期短、活动性强、易于转换为已知金额现金、代价变换风险很小的投资。

受到限定的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

7、短期投资核算要领
本公司短期投资在取得时凭证投资本钱计量，短期投资的现金股利或利钱，于现实收到时先行冲减投资的账面代价；在处理时，将短期投资的账面代价与现实取得的价款的差额，作为当期投资收益。

本公司于期末对短期投资按本钱与时价孰低计量。短期投资减价筹备系按单个投资项目标本钱高于其时价的差额提取，估量的短期投资减价丧失，计入当期损益。

8、应收金钱幻魅账确认尺度、幻魅账丧失核算要领及幻魅账筹备的核算要领本公司幻魅账丧失的核算接纳备抵法，按应收金钱（含应收账款和其他应收款）期末余额的必然比例提取幻魅账筹备。资产置换后，按照本公司留存资产（首要系建材制造）和港务团体置入资产（首要系口岸物流处事）策划差异营业的特点，按应收金钱（含应收账款和其他应收款）期末余额的必然比例提取幻魅账筹备，详细提取比例为：
口岸物流处奇迹 建材制造业
账 龄
提取比例（%） 提取比例（%）
1-6个月（含6个月） 0.5
7个月至1年
0.5 2
（含1年，以下类推）
1-2年 10 10
2-3年 50 20
3-5年 100 50
5年以上 100 100
注：本公司对归并报表范畴内各单元之间的应收金钱不提取幻魅账筹备；假如某项应收金钱的可收回性明明有别于其他应收金钱，本公司接纳个体认定法对该项应收金钱提取幻魅账筹备。

本公司确认幻魅账丧失的尺度为：
（1）债务人休业可能衰亡，以其休业工业可能遗产清偿后仍无法收回；
（2）债务人过时未推行其清偿任务，且具有明明特性表白无法收回。

对确实无法收回的应收金钱，经核准后作为幻魅账丧失，并冲销提取的幻魅账筹备。

9、存货核算要领
本公司存货是指本公司在出产策划进程中持有以备贩卖可能在出产、提供劳务进程中将耗损的原料、物资及委托代销的商品，包罗种种原原料、库存商品（产制品）、发出商品、低值易耗品等。

本公司存货在取得时以现实本钱计价；领用或发出存货的本钱视详细环境按详细识别法或加权均匀法计较确定。

本公司对混凝土出产用质料的盘存接纳按期盘存制，对备品备件等的盘存接纳永续盘存制。本公司于期末对各项存货举办盘货，对付产生的盘盈、盘亏、毁损，计入当期损益。

本公司低值易耗品于领用时一次摊销。

本公司于期末对存货按账面代价与可变现净值孰低计量。存货减价筹备系按单个存货项目标账面代价高于其可变现净值的差额提取，估量的存货减价丧失计入当期损益。

10、恒久投资核算要领
本公司的恒久投资包罗持偶然刻筹备高出1年（不含1年）的各类股权性子的投资、不能变现的或禁绝备变现的债券投资、其他债权投资和其他恒久投资。

恒久股权投资的核算要领为：对拥有被投资单元的投资占该单元有表决权成本总额20%或20%以上，或虽投资不敷20%但具有重大影响的，接纳权益法核算；对拥有被投资单元的投资占该单元有表决权成本总额20%以下，或对拥有被投资单元的投资占该单元有表决权成本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，接纳本钱法核算；
对付直接或间接拥有被投资单元有表决权成本总额50%以上的，接纳权益法核算并对其管帐报表予以归并。

接纳权益法核算时，恒久股权投资的初始投资本钱与应享有被投资单元全部者
权益份额之间的差额，作为股权投资差额，别离环境举办管帐处理赏罚：在财务部《关
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