天目药业(600671)收购陈诉书

杭州天目山药业股份有限公司收购陈诉书

上市公司
名 称：杭州天目山药业股份有限公司
股票上市地点：上海证券买卖业务所
股票简称：天目药业
股票代码：600671
收购人
名 称：杭州现代连系投资有限公司
住　　所：杭州市江干区秋涛北路130号
通信所在：杭州市玉古路188号现代国际投资大厦A座20楼
邮　　编：310012
接洽电话：0571-2896 9999
联 系 人：郑 涛
签定日期：二○○六年七月十四日
出格提醒
1、本公司于2006年1月17日与天目山药厂签定《股权转让协议》，受让天目山药厂所持天目药业股权，并于2006年1月21日在上海证券买卖业务所网站（）发布此次收购《收购陈诉书》全文、在《中国证券报》和《上海证券报》上披露《收购陈诉书摘要》。
2、本次收购陈诉书对2006年1月21日披露的《收购陈诉书》举办了增补与修改，增补与修改的首要内容表此刻以下几个方面：
（1）增加披露现代投资别离与天目石材、永安团体签定《股权转让协议》及《股权转让增补协议》受让天目石材、永安团体所持天目药业股权相关事件；
（2）为办理公司存在关联方占用上市公司资金问题，增加了现代投资关于提前付出部分股权转让款的理睬，及付款总体布置。
本公司提请投资者留意：投资者在相识本公司本次收购情形时，应以本次披露的陈诉书的内容为准。
收购人声明
（一）本公司依据《证券法》、《上市公司收购打点步伐》及《公然刊行证券的公司信息披露内容与名目准则第16号--上市公司收购陈诉书》及相关的法令、礼貌编写本陈诉；
（二）依据《证券法》、《上市公司收购打点步伐》的规定，本陈诉书已全面披露了现代投资所持有、节制的天目药业的股份；
截至本陈诉书签定之日，除本陈诉书披露的持股信息外，本公司没有通过任何其他方法持有、节制天目药业的股份；
（三）本公司签定本陈诉已得到须要的授权和核准，其推行亦不违反本公司章程或内部法则中的任何条款，或与之相斗嘴；
（四）2006年1月17日，现代投资与天目山药厂签定《股权转让协议》，受让天目山药厂所持有的天目药业股权，今朝该转让方案已得到国度国资委核准, 并待中国证监会最后核准。（相关《收购陈诉书摘要》、《天目药业董事会关于现代投资收购事件致全体股东陈诉书》、《关于国有股权转让审批事件告示》别离登载在2006年1月21日、2006年2月9日、2006年6月20《中国证券报纸》和《上海证券报》上）。
2006年7月13日，现代投资别离与天目石材、永安团体签定《股权转让协议》受让天目石材、永安团体持有的天目药业股权。
上述股权转让方案尚需报送中国证监会考核无异议，并在得到中国证监会宽免本公司全面要约收购义务后方可推行；
（五）本次收购是按照本陈诉所载明的资料举办的。本公司没有委托可能授权任何其他人提供未在本陈诉中列载的信息和对本陈诉做出任何表明可能声名。
释 义
本收购陈诉书中，除非文意还有所指，下列简称具有如下特定意义：
现代团体 指 现代连系控股团体有限公司
本公司/现代投资/收购人/受让方 指 杭州现代连系投资有限公司
天目药业/上市公司 指 杭州天目山药业股份有限公司
天目山药厂 指 杭州天目山药厂
天目石材 指 浙江临安天目山石材公司
天目包装 指 临安天目山医药包装品厂
永安团体 指 杭州天目永安团体有限公司
本次收购 指 现代投资受让天目山药厂、天目石材、永安团体持有天目药业股权之行为
中国证监会 指 中国证券监督打点委员会
国度国资委 指 国务院国有资产监督打点委员会
上海证交所 指 上海证券买卖业务所
元 指 人民币元
第一节 收购人先容
一、收购人简介
收购人名称：杭州现代连系投资有限公司
住所：杭州市江干区秋涛北路130号
法定代表人： 章鹏飞
注册成本：5,000万元
企业法人营业执照注册号码：3301002067128
企业范例：有限责任公司
经济性质：民营
策划领域：实业投资；批发、零售：五金交电，仪器仪表，电脑及配件，电子通信器械，纺织品，针织品；处事：市场策划打点；其他无需报经审批的一符正当项目。
策划限期：自2005年10月18日至2025年10月17日
税务挂号证号码：浙税字杭330100779284122
股东名称： 章鹏飞、章鹏鸟、章丽萍、赵钢
通信所在：杭州市玉古路188号现代国际投资大厦A座20楼
邮　　编：310012
接洽电话：0571-2896 9999
接洽人：郑 涛
二、收购人的产权干系和关联干系
1．收购人股东结构图
收购人股东之间存在关联干系。个中，章鹏鸟为章鹏飞之弟弟，章丽萍为章鹏飞之妹妹，赵刚为章鹏飞之妻弟。
三、收购人股东先容
1、章鹏飞：男，1963年10月出生，中国国籍，浙江大学在读EMBA。身份证号码：330102631002093，住址：杭州市江干区采荷一区8幢404室。截至本陈诉书签定日，未取得其余国度或区域的居留权。1981年8月至1983年3月，就职于杭州无线电元件二厂，任技能员；1983年3月至1986年10月，就职于杭州修建装潢厂，任技能员；1986年10月至1988年8月，就职于杭州凤凰灯具厂，任司理；1988年8月创办四通装饰商行；1996年7月至2001年3月，任浙江现代工贸团体有限公司董事长；2001年4月至今，任现代连系控股团体有限公司董事长兼总司理。
2、章鹏鸟：男，1965年7月出生，中国国籍，大专学历，身份证号码：330102650725091，住址：杭州市上城区南班巷14号。截至本陈诉书签定日，未取得其余国度或区域的居留权。1983年 1月至1986年 7 月就职于杭州百货公司批发部，任业务员；1986年8 月至1990年9 月就职于杭州糖果蜡纸厂，任业务员；1990年 9月至1994年 5月接受浙江现代装饰质料公司副总司理；1994年 5月至2005年10月接受浙江现代家电有限责任公司总司理；2005年11月接受现代连系控股团体有限公司工程总监。
3、章丽萍：女，1968年10月出生，中国国籍，大专学历，身份证号码：330102681004092，住址：杭州市上城区南班巷14号。截至本陈诉书签定日，未取得其余国度或区域的居留权。1984年7月至1987年11月，就职于杭州第四织布厂，任业务员；1987年12月至1995年10月，为浙江省社会科学院职工；1995年10月至今，接受杭州外海商厦主任职务。
4、赵钢：男，1967年8月出生，中国国籍，大专学历，身份证号码：330104670831161，住址：江干区农大宿舍49幢103室。截至本陈诉书签定日，未取得其余国度或区域的居留权。1985年7月至1989年12月，就职于杭州无线电元件二厂，任技能员；1989年12月至今，任浙江八达汽车有限公司总司理。
四、收购人组织结构图
五、收购人首要关联企业
收购人及其关联企业的相关产权干系如下：
首要关联企业的扼要情形如下：
1．现代连系控股团体有限公司
现代团体前身为四通装饰商行，创立于1988年8月，后名称变换为浙江现代装饰质料公司。1996年7月，公司名称变换为浙江现代工贸团体有限公司。2001年4月，公司改构成为团体公司。现代团体首要对所属子公司举办打点，不从事详细业务策划。
（1）创立时刻：2001年4月
（2）注册所在：杭州市西湖区天目山路159号
（3）注册资金：5,000万元
（4）法定代表人：孔振男
（5）策划领域：实业投资；批发、零售修建质料，装饰质料，金属质料，机电装备，汽车配件，纺织品，五金交电，工艺美术品，百货，电工器械；市内美术装饰，为团体成员单位组织采购出产所需的原料、帮助质料，非学历校外教诲培训；市场策划打点
（6）股东及持股比例
股东 持股比例
章鹏飞 90%
孔振男 10%
2．济南现代房地产开发有限公司
（1）创立时刻：2002年3月
（2）注册所在：济南市槐荫区济兖路168号
（3）注册资金：3,000万元
（4）策划领域：房地产开发与策划、中介处事，物业打点、衡宇出租、修建装修装饰工程，水电暖安装；批发、零售：修建质料、装饰质料。（未取得专项许可的项目除外）
（5）法定代表人：谭跃进
（6）股东及持股比例
股东 持股比例
现代连系控股团体有限公司 50%
杭州外海团体有限公司 50%
3．山东现代家电市场有限公司
（1）创立时刻：2002年3月
（2）注册所在：济南市槐荫区匡山办事处杨家庄村8号
（3）注册资金：999万元
（4）法定代表人：章鹏飞
（5）策划领域：批发、零售：家电，计较机及通信器械；衡宇、园地出租；为企业举行商品会展提供处事；投资办市场。（未取得专项许可的项目除外）
（6）股东及持股比例
股东 持股比例
现代连系控股团体有限公司 50%
济南元易金属屋面有限责任公司 25%
济南全库商品直属市场有限责任公司 5%
济南市槐荫区匡山街道办事处杨家庄村民委员会 20%
4．济南现代体育健身处事有限公司
（1）创立时刻：2002年10月
（2）注册所在：济南市槐荫区交校西路8号D区
（3）注册资金：500万元
（4）法定代表人：邓洁瑜
策划领域：体育健身、咨询处事，体育器械研发与制造、维护，批发、零售：体育器械、打扮鞋帽、日用百货、日用杂品（未取得专项许可的项目除外）
股东及持股比例
股东 持股比例
现代连系控股团体有限公司 90%
邓洁瑜 10%
5．山东现代投资团体有限公司
（1）创立时刻：2003年1月
（2）注册所在：济南市槐荫区交校西路8号
（3）注册资金：5,000万元
（4）法定代表人：章鹏飞
（5）策划领域：项目投资，企业打点谋划、咨询处事，机器装备租赁
（6）股东及持股比例
股东 持股比例
现代连系控股团体有限公司 90%
邓洁瑜 10%
6．杭州现代连系食物有限公司
（1）创立时刻：2005年6月
（2）注册资金：300万元
（3）法定代表人：章鹏飞
（4）注册所在：杭州市拱墅区石祥路688号6幢
（5）策划领域：批发、零售：粮油成品、副食物、食物（筹建）；其他无需报经审批的一符正当项目
（6）股东及持股比例
股东 持股比例
现代连系控股团体有限公司 50%
张国良 25%
马晓周 25%
7．浙江四通汽车有限公司
（1）创立时刻：2003年2月
（2）注册资金：500万元
（3）法定代表人：章鹏飞
（4）注册所在：杭州市拱墅区石祥路196号
（5）策划领域：批发、零售：汽车（轿车限北京"现代"品牌轿车），汽车配件，汽车维修（天真车大修，总成修理，二级维护，天真车小修，专项修理，客运（租赁）
（6）股东及持股比例
股东 持股比例
现代连系控股团体有限公司 49%
杭州现代连系投资有限公司 51%
8．浙江现代汽车维修有限公司
（1）创立时刻：2005年6月
（2）法定代表人：章鹏飞
（3）注册资金1,500万元
（4）注册所在：杭州市下城区华丰村九组
（5）策划领域：汽车维修；批发、零售；其他无需报经审批的一符正当项目
（6）股东及持股比例
股东 持股比例
现代连系控股团体有限公司 80%
浙江四通汽车有限公司 20%
9．浙江八达汽车有限公司
（1）法定代表人：林杭生
（2）注册资金：1,000万元
（3）注册所在：杭州市拱墅区石祥路196号
（4）策划领域：批发、零售；汽车维修
（5）股东及持股比例
股东 持股比例
现代连系控股团体有限公司 49%
浙江外海经济成长有限公司 51%
六、收购人在最近五年之内的诉讼、仲裁及行政赏罚情形
收购人自创立以来，没有受到任何与证券市场有关的行政、刑事赏罚，也没有涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼可能仲裁。
七、收购人董事、监事、高级打点职员
收购人董事、监事、高级打点职员情形如下：
姓名 职务 身份证号码 国籍 耐久居留地 其余国度或区域的居留权
章鹏飞 董事长、总司理 330102631002093 中国 中国 否
徐一宁 董事 330621530831185 中国 中国 否
曾迎九 董事 522321690313001 中国 中国 否
章鹏鸟 监事会主席 330102650725091 中国 中国 否
赵钢 监事 330104670831161 中国 中国 否
金月 监事 3301256506141860 中国 中国 否
陆晨 财务总监 33012117304100314 中国 中国 否
前述职员在最近五年之内没有受过任何与证券市场有关的行政赏罚、刑事赏罚可能涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼可能仲裁。
八、收购人持有、节制其他上市公司百分之五以上的刊行在外股份的情形
截至本收购陈诉书签定之日，收购人没有持有、节制其他上市公司百分之五以上的刊行在外的股份。
第二节 收购人持股情形
一、收购人持有、节制天目药业股份的情形
制止本陈诉书签定之日，收购人未持有、节制天目药业刊行的任何股份。本次收购完成后，现代投资将合计持有天目药业54,835,698股，占公司总股本的45.03%，个中，非畅通平凡股35,935,698股，占公司总股本29.51%，优先股18,900,000股，占公司总股本15.52%，成为天目药业第一大股东。
收购人对天目药业的其他股份表决权的行使不发生任何影响。
二、本次协议收购的根基情形
2006年1月17日，现代投资与天目山药厂签定《股权转让协议》，受让天目山药厂所持有天目药业国有法人股（平凡股）28,828,911股，占天目药业总股本的23.67%；无表决权的优先股7,900,000股，占天目药业总股本的6.49%。今朝该转让方案已得到国度国资委核准，并待中国证监会最后核准。
2006年7月13日，现代投资与天目石材签定《股份转让协议》及《股权转让增补协议》，受让天目石材所持有天目药业法人股（平凡股）4,176,000股，占天目药业总股本的3.43%；无表决权的优先股11,000,000股，占天目药业总股本的9.03%。
2006年7月13日，现代投资与永安团体签定《股份转让协议》及《股权转让增补协议》，受让永安团体持有天目药业法人股（平凡股）2,930,787股，占天目药业总股本的2.41%。
转让协议及增补协议的首要内容如下：
（一）现代投资与天目山药厂股权转让协议首要内容
2006年1月17日，现代投资与天目山药厂签定《股权转让协议》，首要内容如下：
1．协议当事人
出让方：天目山药厂；受让方：现代投资
2．转让股份
天目山药厂所持有天目药业国有法人股（平凡股）28,828,911股，占天目药业总股本的23.67%；无表决权的优先股7,900,000股，占天目药业总股本的6.49%。
3．协议的创立、见效及打扫
（1）协议经天目山药厂与现代投资签定、盖印后创立；
（2）协议在现代投资按照规定付出履约定金后见效；
（3）产生下列气象之一，答允变换或打扫协议：
a．因相关情形产生变革，双方颠末协商同意变换或打扫；
b．由于一方违约，严重影响了另一方的经济好处，使本协议的推行成为不须要；
c．因不行抗力的身分或本协议项下的相关事件在本协议签定之日起 6个月内未经国资委核准,或国资委核准后4个月内未经证监会答应。但如呈现股权分置改良政策或精神变革，天目药业必需在本次股权转让完成前实行股改的，由双方另行协商；
d．协议签定后至转让股份过户挂号手续治理完毕之前，合用的法令、礼貌产生变革，且双方无法按照新的法令、礼貌内容就本协议的修改告竣一请安见。
4．转让价款及付出
本次转让的国有法人股（平凡股）每股转让价值3.6339元，优先股每股转让价值1.08元，转让价款总额为人民币113,293,380元。详细付出方法详见本节（六）付款总体布置 所述。
（二）现代投资关于提前付出部分股权转让款的理睬
1、出具理睬的汗青原因
2000年6月天目药业第一大股东天目山药厂举办改制，经工商打点部门答应变换为杭州天目永安团体有限公司，厥后由永安团体对公司现实施使大股东职责，由于永安团体名下的天目药业的股权在报国度财政部举办股权性质从头认定历程中审批未果，后经有关省市部门协调，永安团体抉择将公司第一大股东从头规复为杭州天目山药厂，并于2005年4月19日在中国证券挂号结算公司上海分公司推行了改名手续。
永安团体对天目药业行使现实节制权时代，其形成了对天目药业的资金占用，制止2005年尾永安团体共占用天目药业资金为11,807.76万元，2006年上半年，永安团体送还欠款310.03万元，新增占款应收利钱129万元，制止2006年6月30日，永安团体应还天目药颐魅占款总额为11,626.73万元。
2、理睬内容
现代投资与天目山药厂所签定《股权转让协议》约定股权转让金钱分三次付出。制止今朝，前两笔金钱合计5,500万元已准期付出，第三笔金钱应于股权过户当日一次付清。
为及时办理天目药业股东欠款问题，现代投资特理睬：待现代投成本次天目药业股权收购及要约宽免申请取得中国证监会考核无异议函两个事变日内，现代投资将提前付出部分剩余股权转让应付款，详细金额以补足天目药业原股东欠款余额为准。
（三）现代投资与天目山药厂签订过渡期布置协议首要内容
现代投资与天目山药厂签订了《过渡期打点协议》，对过渡时代的有关打点事项做出布置。首要内容包罗：
1．过渡期内双方该当严格根据法令、礼貌的规定，保持上市公司的独立性和正常出产策划，类型运作，双方切实推行其对上市公司和其他股东的诚信义务；
2．在过渡时代，对付下列事项除非双方取得一致书面同意，任何一方均不得操作其行使表决权或操作其对天目药业的实质性节制权，通过董事会、股东大会或授意、促使天目药业的打点层举办实行：
a. 天目药业非因正常的出产策划勾当所需的财务支出和资产处理行为；
b. 天目药业与其关联方之间的就同类产物在一个管帐年度单笔或累计高出300万元的关联买卖业务行为；
c.天目药业对任何企业、单位所提供的包管行为；
d.天目药业的任何股权投资行为；
e.其余与天目药业出产、策划有关的重大事项。
3．鉴于天目药业今朝的现真相形，为确保天目药业的正常出产策划和不变，天目山药厂同意，在本次股权转让首付款付出后20天内，将以公道的方法促使天目药业二名现任的非独立董事和一名现任的监事辞去董事和监事职务，并同意由现代投资推荐的2名董事候选人和1名监事候选人作为提绅士提请在之后的天目药业股东大会举办审议表决，并担保在该股东大会上就现代投资推荐的三名候选人当选董事和监事投赞成票。（上述职员调解方案已经天目药业2006年4月21日所召开的2005年度股东大会审议通过，具体情形参考第六节后续打算之职员调解打算）
董事会改选后，求购广州收购库存女包回收库存样，来自现代投资的董事未高出天目药业董事会的三分之一。
4．天目山药厂与现代投资同意在受让方付出履约定金后，双方共同构成过渡期协调小组。过渡期协调小组由天目山药厂、现代投资与天目药业打点层共同派员构成，其成员为5名。"过渡期协调小组"的首要职责是详细协调、落实双方过渡时代的有关事项。
（四）现代投资与天目石材股权转让协议首要内容
2006年7月13日，现代投资与天目石材签定了《股权转让协议》及《股权转让增补协议》，首要内容如下：
1．协议当事人
出让方：天目石材；受让方：现代投资
2．转让股份
天目石材所持有天目药业国有法人股（平凡股）4,176,000股，占天目药业总股本的3.43%；无表决权的优先股11,000,000股，占天目药业总股本的9.03%。
3．协议的创立、见效及打扫
（1）股权转让协议经双方签定、盖印及现代投资付出所有转让价款后见效。
（2）产生下列气象之一，答允变换或打扫本协议：
a．因相关情形产生或呈现变革，双方颠末协商同意；
b．由于一方违约，严重影响了另一方的经济好处，使本协议的推行成为不须要；
c．天目山药厂与现代投资终止了《股权转让协议》；
4、转让价款及付出
本次转让价款为平凡法人股每股3.6339元；优先股每股1.08元；转让价款总额为人民币27,056,434元。详细付出方法详见本节（六）付款总体布置 所述。
（五）现代投资与永安团体股权转让协议的首要内容
2006年7月13日，现代投资与永安团体签定了《股权转让协议》及《股权转让增补协议》，首要内容如下：
1．协议当事人
出让方：永安团体；受让方：现代投资
2．转让股份
永安团体所持有天目药业国有法人股（平凡股）2,930,787股，占天目药业总股本的2.41%。
3．协议的创立、见效及打扫
（1）股权转让协议经双方签定、盖印及乙方付出所有转让价款后见效。
（2）产生下列气象之一，答允变换或打扫本协议：
a．因相关情形产生或呈现变革，双方颠末协商同意；
b．由于一方违约，严重影响了另一方的经济好处，使本协议的推行成为不须要；
c、杭州天目山药厂与现代投资终止了《股权转让协议》；
4、转让价款及付出
本次转让价款为平凡法人股每股3.6339元；转让价款总额为人民币10,650,186元。详细付出方法详见本节（六）付款总体布置 所述。
5、关于永安团体持股情形的出格声名
天目包装系天目药业第三大股东，持有天目药业法人股共2,930,787股，占天目药业总股本的2.41%。1999年11月天目包装由临安市当局主持改制，经评估后，将天目包装的全部资产转让给永安团体，由于当时包办职员的事变疏忽，在该企业所持天目药业股权未过户的情形下，治理了歇业手续。今朝天目包装已不存在。为此由天目包装资产承接方永安团体作为此次股权转让的主体。（浙江临安公证处出具的公证书（[2006]浙杭临证民字第1390号）证明永安团体正当承接天目包装持有的天目药业股权）
（六）付款总体布置
按照现代投资别离与天目山药厂、天目石材、永安团体所签定系列《股权转让协议》、《股权转让增补协议》及相关《理睬函》，此次股权转让款总计为151,000,000元，总体付出布置如下：
第一次付款：现代投资在与天目山药厂签定《股权转让协议》越日，付出股权转让款2,200万元，该笔金钱已准期付出。
第二次付款：现代投资与天目山药厂所签定《股权转让协议》得到国度国资委核准，现代投资收到天目山药厂交款关照书后三个事变日内，付出股权转让款3,300万元，该笔金钱已准期付出。
第三次付款: 现代投资别离与天目石材和永安团体同日签定《股权转让协议》后 3个事变日内，一次性付清该两笔股权转让款合计37,706,620元。该笔金钱已于2006年7月14日付出完毕。
第四次付款：按照现代投资与天目山药厂所签定《股权转让协议》及现代投资所出具的《关于现代投资股权转让款提前付出的理睬函》，现代投资理睬在本次股权收购及要约宽免申请取得中国证监会考核无异议函后两个事变日内，付出部分剩余股权转让应付款，金额以补足天目药业原股东欠款余额为准。
第五次付款：天目山药厂所持有天目药业股权过户至现代投资当日，付出剩余股权转让款。
（七）除前述协议外，本次股份转让今朝不存在其他增补协议，也不存在有关于股权行使的其他布置。
（八）本次收购得到核准情形：
1．现代投资与天目山药厂之《股权转让协议》已于2006年6月16日得到国度国资委国资产权[2006]630号核准；
2．本次收购尚需经中国证监会考核无异议，并在得到中国证监会宽免本公司的全面要约收购义务后方可推行。
（九）关于股权分置改良
现代投资理睬：在收到中国证券监督打点委员会关于本次收购及宽免要约收购申请的无异议函后包袱天目药业股权分置改良相关责任，并在一周内提出天目药业的股权分置改良动议。
第三节 前六个月交易挂牌买卖业务股份的情形
一、收购人前六个月内交易天目药业挂牌买卖业务股份的情形
收购人及股份节制人在提交本收购陈诉之日前六个月内没有交易天目药业挂牌买卖业务股份的行为。
二、收购人的董事、监事、高级打点职员及其直系支属前六个月内交易天目药业挂牌买卖业务股份的情形
收购人及股份节制人的董事、监事、高级打点职员，以及上述职员的直系支属，在提交本收购陈诉之日前六个月内没有交易天目药业挂牌买卖业务股份的行为。
第四节 与天目药业之间的重大买卖业务
一、与天目药业及其关联方之间的买卖业务
收购人（包罗股份节制人）及其董事、监事、高级打点职员在陈诉日前二十四个月内，未与天目药业、天目药业的关联方举办任何合计金额高于3,000万元可能高于天目药业最近经审计的归并财务报表净资产5%以上的买卖业务。
二、与天目药业的董事、监事、高级打点职员之间的买卖业务
在陈诉日前二十四个月内，收购人（包罗股份节制人）与天目药业的董事、监事、高级打点职员之间未产生合计金额高出人民币5万元以上的买卖业务。
三、对拟改换天目药业董事、监事、高级打点职员的补偿或类似布置
收购人不存在对拟改换的天目药业的董事、监事、高级打点职员作出任何补偿的理睬，也未有任何类似的布置。
四、对天目药业有重大影响的条约、默契或布置
除本陈诉书所披露的以外，收购人（包罗股份节制人）不存在对天目药业有重大影响的其他正在签定可能会谈的条约、默契可能布置。
第五节 资金来历
一、收购资金来历
现代投资收购天目药业法人股（平凡股）35,935,698股，每股转让价值3.6339元；无表决权的优先股18,900,000股，每股转让价值1.08元，总价款为151,000,000元。本次收购所需付出的资金来历于收购人自有资金。收购人用于本次收购的资金不存在直接可能间接来历于天目药业及其关联方的情形。
收购人及关联方不存在对天目药业的资金占用，天目药业也未为收购人及关联方提供任何形式的包管。
二、转让价款的付出方法
转让价款付出详见本陈诉书第二节相关内容。
第六节 后续打算
一、本次收购的目的
收购人但愿通过本次收购，成立起越发不变的盈利结构，造就公司长远成长的核心竞争力。收购人一直有意寻找新的利润增长点，受让天目药业的股份使收购人得到了一条进入具有广阔成长远景的中药规模的捷径。收购人但愿通过在上市公司引进民营企业的竞争机制，充实掘客上市公司的成长潜力，使上市公司挣脱多年来增长乏力的状况，成长成为浙江中药行业的龙头企业。
二、后续持股打算
截至本陈诉书签定日，现代投资尚无在本次股权转让完成后一年内进一步增持或减持已持有天目药业股份的打算（因股权分置改良原因除外）。
三、后续业务成长打算
天目药业在业内具有较高知名度，是浙江省和杭州市医药行业重点企业，浙江省高新技能企业和临安市5818工程主干企业，"天目山"商标为浙江省著名商标。收购人入主天目药业后，将继续做强做大其医药主业，固定、成长天目药业在医药规模出格是中药规模的市园职位。
按照天目药业产物体系的实际基本和是非势，公司将来三年的产物开提议源筹划是：以天目药业现有产物为基本，系列化开发与重点产物培养并举，突出重点产物的强势营销，收购库存饰品收购倒闭厂，做大3-5个主导产物，力图在三年内发生1个单品销售超亿元、二个单品超5,000万元、5个单品销售超1,000万元的核心产物系列。详细法子包罗：
1．调解产物结构。对天目药业现有产物举办分类筛选，对部分已失去市场招呼力的老产物慢慢裁减；对复发鲜竹沥液等市场不变但行业远景一般的产物维持近况；重点挖掘有市场潜力和竞争品优势的产物，包罗珍珠明目液、妇乐颗粒、铁皮石斛软胶囊等。通过更新装备，加大市场营销力度等，尽快将其成长成为主干产物。
2．大力大举开发OTC产物。操作中药在养生保健上的奇特职位和国人"药食同源"的消费习惯，大力大举开发中药OTC产物，力图在OTC市场的销售终端形成市园职位相对独立的OTC中药产物与保健产物的"天目药柜"。
3．起劲操作外部资源。环绕公司产物开发方向，与高档院校、研究机构、行业企业举办相助，开发出得当天目药业的特色中药保健产物。进而对省内相关中药企业资源举办整合，耽误天目药业的产物线与财富链。
4．大力大举建树中药原料基地。浙江是中药大省，中药资源非常富厚，临安更是中药材出产大县。临安特产铁皮石斛、白果（银杏）和萸肉（药枣皮）等多种贵重药材，具有庞大的临床运用潜力和精采的市场效益远景。天目药业将操作临安优越的生态环境，建树大局限、现代化、切合GAP认证标准的处所特色中药材种植基地。通过建树中药材种植基地，使公司中药财富链完整，形成药材种植--产物研发--市场营销的财富纵向一体化开发模式，加强公司医药财富成长后劲，使实现可一连成长。
同时，天目药业将增强营销事变，包罗整合营销资源，增强营销队伍和营销查核勉励机制的建树，拟定并实行"天目山"品牌建树打算等。
四、财富结构调解打算
天目药业今朝的主营业务收入由药品、机制纸和电子产物三部分组成。为停止天目药业出产策划因股权转让而受到影响，将来一年内天目药业将继续保持今朝的财富名堂。在将来三年内，天目药业将齐集资源重点成长医药类业务，并慢慢淡出非医药规模。
五、职员调解打算
按照收购人与天目山药厂告竣的一请安见，现代投资向天目药业推荐2名董事，1名监事。并在2006年4月21日召开的2005年度股东大会上审议通过上述职员调解方案。当选董事简历如下：
章鹏飞先生：详见本陈诉书第一节相关内容。
郑智强先生：现年51岁，大专学历，高级经济师。历任浙江省委办公厅副处级秘书，杭州市上城区委常委、宣传部长、办公厅主任，香港天下金融控股有限公司北京总部首席代表，北京金银信投资有限公司常务副总司理，浙江省万汇经济成长有限公司总司理。现任现代团体执行董事、杭州致业科技有限公司董事长。
当选监事简历如下：
徐一宁先生：现年52岁，大学学历。历任绍兴财经学校教务主任，浙江省社会科学院编审。1988年插手现代团体，现任现代团体副总司理、党委书记，现代投资董事。
按照2006年7月6日召开的天目药业第五届董事会第二十三（姑且）集会会议审议功效，天目药业对部分高管职员举办了调解。张丹宇先生、钱洪波先生辞去天目药业副总司理职务，同时聘用郑涛先生、胡志勇先生为天目药业副总司理。简历如下：
郑涛先生：1957年12月出生，大专学历。历任杭州市共青团做事，杭州市团校教研室主任，杭州市团委宣传部宣传部长，浙江省委农村政策研究室做事，浙江省人民当局办公厅任副处长，浙江省农村成长投资团体公司副总司理，杭州托迪斯多媒体有限公司董事长、总司理，嘉兴天天箱包有限公司董事长，浙江省多媒体技能研究中心总司理，四川托普软件投资股份有限公司董事、副总裁、董事会秘书，现任现代投资总裁助理。
☆ 胡志勇先生：1956年2月出生，大专学历。历任中国人民解放军航空兵二十四师七十团机务大队机器员、署理机器师，杭州东南化工有限公司保卫干部、宣传干部，杭州市委党校首届党政干部大专班学员，杭州东南化工有限公司党委办公室主任、总司理办公室主任、总司理助理、出产副总司理、营销常务副总司理，杭州梅坞庄园大旅店任常务副总司理，杭州万里化工有限公司总司理兼党委书记、董事长兼党委书记，杭州云竺渔村饭店有限公司，任董事长；现任杭州现代物流运营信息有限公司常务副总司理。
截至本陈诉签定日止，尚无对其他高级打点职员举办调解的打算。
除此之外，收购人与天目药业其他股东之间未就董事、高级打点职员的任免告竣任何条约可能默契。
六、与天目药业其他股东之间的布置
截至本陈诉签定日止，收购人没有与天目药业其他股东之间就天目药业其他股份、资产、负债可能业务存在任何条约可能布置。
第七节 对上市公司的影响
一、本次收购对天目药业独立性的影响
本次收购完成后，现代投资将成为天目药业的第一大股东。现代投资将严格根据有关法令礼貌及天目药业公司章程的规定行使股东权力并推行相应的义务；天目药业将保持职员、财务、资产、业务、机构的独立。本次收购对天目药业的独立策划手段无实质性影响。
1．天目药业职员、资产、财务独立情形
（1） 职员独立情形
A、天目药业在劳动、人事及人为打点上完全独立。天目药业的司理、副司理、财务认真人、营销认真人、董事会秘书等高级打点职员均专职在天目药业事变，并在天目药业领取薪酬，不在现代投资接受除董事以外的职务；
B、现代投资向天目药业推荐董事、监事人选均遵循正当措施举办，不过问天目药业董事会和股东大会做出的人事任免抉择，确保董事会和股东大会做出的人事任免抉择均能有效执行。
（2）资产完整情形
A、天目药业对其资产拥有完整的全部权；
B、天目药业资产与现代投资资产严格分隔，并完全独立运营。
（3）财务独立情形
A、天目药业保持独立的财务管帐部门、管帐核算体系和财务打点制度；
B、天目药业开设独立的银行账户，不存在与现代投资共用银行帐号的情形，不存在将资金存入现代投资或其余关联方帐户的情形；
C、天目药业独立做出财务决定，不存在现代投资过问公司资金运用的情形。
2．天目药业独立策划情形
天目药业拥有独立的策划打点系统，由天目药业的股东大会、董事会和高管职员自主抉择天目药业的重大投资决定、重要财务决定，自主成立对高级打点职员的选择、考评、勉励和约束机制，确保内部节制制度的完整性、公道性和有效性。现代投资除依法行使股东权力外，差池天目药业的正常策划勾当举办过问。
二、本次收购完成后，收购人与天目药业之间的关联买卖业务情形声名
制止本陈诉书签定日,收购人与天目药业之间不存在任何干联买卖业务。
本次收购完成后, 若是天目药业必需与收购人或其关联方产生任何干联买卖业务,收购人将严格根据有关法令礼貌和天目药业的公司章程规定处理赏罚与天目药业之间的关联买卖业务。
三、本次收购完成后,收购人与天目药业之间是否存在或大概存在同业竞争的声名
收购人及关联公司担保：此后不从事与上市公司组成同业竞争中的业务，倒霉用大股东职位侵害上市公司的好处，不向与上市公司已从事的业务沟通或有竞争的企业举办投资。
第八节 收购人及关联方的财务资料
一、收购人的财务资料
收购工钱新设立公司，最近一年财务陈诉经浙江东方中汇管帐师事宜全部限公司审计。以下财务资料引自浙江东方中汇管帐师事宜全部限公司出具的[东方中汇会审（2006）0036号]审计陈诉。
审 计 报 告
杭州现代连系投资有限公司董事会：
我们审计了后附的杭州现代连系投资有限公司（以下简称"现代投资公司"）2005年12月31日的资产负债表以及2005年度的利润表和现金流量表。这些管帐报表的体例是现代投资公司打点政府的责任，我们的责任是在实行审计事变的基本上对这些管帐报表揭晓意见。
除下段之一所述事项外，我们根据中国注册管帐师独立审计准则打算和实行审计事变，以公道确信管帐报表是否不存在重大错报。审计事变包罗在抽查的基本上搜查支持管帐报表金额和披露的证据，评价打点政府在体例管帐报表时采取的管帐政策和作出的重大管帐预计，以及评价管帐报表的整体反应。我们相信，我们的审计事变为揭晓意见提供了公道的基本。
1．现代投资公司所属浙江省家电市场按本期现实收到的市场摊位租赁费确认收入2,524,106.00元。由于客观前提所限，我们无法实行满意的审计措施，以对本期收入是否存在低估的大概获取充实、恰当的审计证据。
2．现代投资公司2005年尾未按备抵法计提幻魅账筹备。
我们以为，除了上述所述事项发生的影响外，上述管帐报表切合国度颁布的企业管帐准则和《企业管帐制度》的规定，在全部重大方面公允反应了现代投资公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的策划成就和现金流量。
浙江东方中汇管帐师事宜全部限公司 中国注册管帐师
中国 · 杭州 中国注册管帐师
陈诉日期：2006年1月18日
2005年12月31日，现代投资资产简表如下： 单位：元
资 产 期末数
母公司 归并
活动资产： 　 　
货币资金 222,535.35 101,423,746.76
应收账款 　 8,318,358.26
其他应收款 65,285,479.91 213,774,246.17
预付账款 　 17,589,103.45
存 货 　 6,592,361.18
活动资产合计 65,508,015.26 347,697,815.82
耐久投资： 　 　
耐久股权投资 9,641,749.01 2,000,000.00
耐久债权投资 　 　
耐久投资合计 9,641,749.01 2,000,000.00
牢靠资产： 　 　
牢靠资产原价 184,422,990.00 186,893,891.07
减：累计折旧 1,689,821.98 2,301,940.69
牢靠资产净值 182,733,168.02 184,591,950.38
减：牢靠资产减值筹备 　 　
牢靠资产净额 182,733,168.02 184,591,950.38
在建工程 　 226,112.00
牢靠资产整理 　 　
牢靠资产合计 182,733,168.02 184,818,062.38
无形资产及其他资产： 　 　
耐久待摊用度 　 281,051.24
无形资产及其他资产合计 　 281,051.24
资产总计 257,882,932.29 534,796,929.44
2005年12月31日，现代投资负债及全部者权益简表如下： 单位：元
负债及全部者权益 期末数
母公司 归并
活动负债： 　 　
短期借钱 26,777,318.59 115,197,318.59
应付单据 　 108,000,000.00
应付账款 281,315.18 1,189,385.27
预收账款 34,000.00 9,931,328.09
应付人为 38,500.00 38,500.00
应付福利费 231,418.54 338,974.43
应交税金 151,622.63 445,848.84
其他应交款 5,360.25 28,412.08
其他应付款 4,957,039.18 64,957,163.02
活动负债合计 32,476,574.37 300,126,930.32
负债合计 32,476,574.37 300,126,930.32
少数股东权益 　 9,263,641.20
全部者权益： 　 　
实劳绩本 50,000,000.00 50,000,000.00
减：已偿还投资 　 　
实劳绩本净额 50,000,000.00 50,000,000.00
成本公积 172,380,179.62 172,380,179.62
盈余公积 453,926.75 453,926.75
个中：公益金 151,308.92 151,308.92
未分配利润 2,572,251.55 2,572,251.55
全部者权益合计 225,406,357.92 225,406,357.92
负债及全部者权益合计257,882,932.29 534,796,929.44
2005年度，现代投资利润及利润分配简表如下： 单位：元
项 目 本期数
母公司 归并
一、主营业务收入 2,524,106.00 49,237,945.39
减：主营业务本钱 　 47,583,723.84
主营业务税金及附加 140,087.89 219,465.44
二、主营业务利润 2,384,018.11 1,434,756.11
加：其他业务利润 　 -56,266.61
减：营业用度 　 511,831.41
打点用度 1,718,830.44 2,930,258.15
财务用度 392,133.16 -7,760,416.97
三、营业利润 273,054.51 5,696,816.91
加：投资收益 2,762,698.78 　
营业外收入 　 3,082.94
减：营业外支出 　 9,788.91
四、利润总额 3,035,753.29 5,690,110.94
减：所得税 9,574.99 9,574.99
少数股东损益 　 2,654,357.65
五、净利润 3,026,178.30 3,026,178.30
六、可供分配利润 3,026,178.30 3,026,178.30
减：提取法定盈余公积 302,617.83 302,617.83
提取法定公益金 151,308.92 151,308.92
七、可供投资者分配的利润 2,572,251.55 2,572,251.55
五、未分配利润 2,572,251.55 2,572,251.55
2005年度，现代投资扼要现金流量表如下： 单位：元
项 目 金 额
母公司 归并
一、策划勾当发生的现金流量： 　 　
销售商品、提供劳务收到的现金 2,599,624.75 48,848,185.38
收到的其他与策划勾当有关的现金 334,602.89 64,418,696.69
现金流入小计 2,934,227.64 113,266,882.07
购买商品、接管劳务付出的现金 206,542.20 52,646,781.73
付出给职工以及为职工付出的现金 72,552.97 97,019.95
付出的各项税费 65,373.48 510,851.85
付出的其他与策划勾当有关的现金 2,312,241.82 51,721,228.41
现金流出小计 2,656,710.47 104,975,881.94
策划勾当发生的现金流量净额 277,517.17 8,291,000.13
二、投资勾当发生的现金流量： 　 　
取得投资收益所收到的现金 　 8,152,550.13
现金流入小计 0.00 8,152,550.13
购建牢靠资产、无形资产和其他耐久资产所付出的现金 　2,119.66
投资所付出的现金 45,000,000.00 45,000,000.00
现金流出小计 45,000,000.00 45,002,119.66
投资勾当发生的现金流量净额 -45,000,000.00 -36,849,569.53
三、筹资勾当发生的现金流量： 　 　
接收投资所收到的现金 45,339,832.75 130,407,130.73
借钱所收到的现金 25,500,000.00 39,820,000.00
现金流入小计 70,839,832.75 170,227,130.73
送还债务所付出的现金 25,500,000.00 39,850,000.00
付出的其他与筹资勾当有关的现金 394,814.57 394,814.57
现金流出小计 25,894,814.57 40,244,814.57
筹资勾当发生的现金流量净额 44,945,018.18 129,982,316.16
五、现金及现金等价物净增加额 222,535.35 101,423,746.76
管帐报表附注
一、公司根基情形
本公司（原注册名称为杭州利能电器有限公司）系由赵钢、章丽萍共同出资组建的有限责任公司，于2005年10月18日取得杭州市工商行政打点局颁发的3301002067128号《企业法人营业执照》，本公司首要策划领域：实业投资；批发、零售：五金交电、仪器仪表、电脑及配件、电子通信器械、纺织品、针织品；处事：市场策划打点等。原注册成本为人民币200万元。
2005年10月30日，经公司股东会决策，吞并浙江现代家电有限责任公司，该公司注册成本人民币500万元，吞并后注册成本为人民币700万元。吞并后公司的股权结构如下：现代连系控股团体有限公司出资人民币400万元，占注册成本的58%；天然人股东章鹏鸟、赵钢、章丽萍别离出资人民币 100万元，各占注册成本的14%。
2005年11月、12月，经公司股东会决策，本公司实行了两次增资，共计增加注册成本4,300万元，并举办了股东变换和股权调解，同时将公司名称变换为现有名称杭州现代连系投资有限公司。截至资产负债表日，本公司注册成本5,000万元，新的股权结构如下：天然人股东章鹏飞出资人民币4,450万元，占注册成本的89%；天然人股东章鹏鸟出资人民币 500万元，占注册成本的10%；天然人股东赵钢、章丽萍别离出资人民币25万元，各占注册成本的0.5%。
二、公司首要管帐政策、管帐预计和归并管帐报表体例要领
(一) 管帐制度
公司执行《企业管帐准则》和《企业管帐制度》及其增补规定。
(二) 管帐年度
管帐年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币
采取人民币为记账本位币。
(四) 记账基本和计价原则
以权责产生制为记账基本，以汗青本钱为计价原则。
(五)外币业务核算要领
对产生的外币经济业务，按业务产生当月1日中国人民银行发布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐。对各类外币账户的外币期末余额，定期末市场汇价（中间价）举办调解，产生的差额，与购建牢靠资产有关且在其到达预定可使用状态前的，计入有关牢靠资产的购建本钱，在其到达预定可使用状态后产生的直接计入当期财务用度；与购建牢靠资产无关且属于筹建时代的计入开办费，属于出产策划时代的计入当期财务用度。
(六)现金等价物简直定标准
现金等价物是指特有的限期短（一般是指从购买日起3个月内到期）、活动性强、易于转换为已知金额现金、代价改观风险很小的投资。
(七)短期投资核算要领
1．短期投资在取得时根据投资本钱计量。
2．短期投资持有时代取得的利钱或股利，作为冲减投资本钱处理赏罚。
3．处理短期投资时，将现实取得的价款与短期投资账面代价的差额，作为当期投资损益。
4．期末时对短期投资按投资种别以本钱与时价孰低计量，对时价低于本钱的差额，计提短期投资减价筹备。
(八)幻魅账丧失核算要领
1．幻魅账简直认标准
(1)债务人休业可能衰亡，以其休业财产可能遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人过时未推行其清偿义务，且具有明明特性表白无法收回。
2．幻魅账丧失核算要领：采取备抵法核算。
3．幻魅账筹备计概要领：账龄说明法。
(九)存货核算要领
1．存货包罗在出产策划历程中为销售或耗用而储蓄的库存商品等。
2．存货按现实本钱计价。购入并已验收入库库存商品按现实本钱入账，发出库存商品采取分批现实法核算。
3．领用低值易耗品按一次摊销法摊销；出产领用的包装物直接计入本钱用度。
4．存货的盘存制度：采取永续盘存制。
5．期末存货采取本钱与可变现净值孰低计价。对由于蒙受毁损、所有或部分陈旧过期和销售价值低于本钱等原因造成的存货本钱不行收回的部分，按单个存货的本钱高于可变现净值的差额提取存货减价筹备。
(十)耐久股权投资核算要领
1．耐久股权投资在取得时根据初始投资本钱入账。
2．公司持有被投资企业有表决权成本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按本钱法核算；持有被投资企业有表决权成本总额20%或20%以上，或虽投资不敷20%但具有重大影响的，采取权益法核算。
3．采取本钱法核算的耐久股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益；采取权益法核算的耐久股权投资 ，期末按分享或分管的被投资单位实现的净利润或产生的净吃亏的份额，确认投资损益。
4．耐久股权投资采取权益法核算时，初始投资本钱高于享有被投资单位全部者权益份额的差额记入"股权投资差额"，在条约规定的投资限期内均匀派销，条约没有规定投资限期的，按不高出10年的限期均匀派销；初始投资本钱低于应享有被投资单位全部者权益份额的差额增加投资本钱，同时增加"成本公积--股权投资筹备"。
5．处理耐久股权投资时，将现实取得的价款与耐久股权投资账面代价的差额，确以为当期投资损益。
6．耐久股权投资期末由于时价一连下跌或被投资单位策划状况恶化等原因，导致耐久投资可收回金额低于账面代价的，按单项投资可收回金额低于账面代价的差额提取耐久投资减值筹备。
(十一)耐久债权投资核算要领
1．耐久债权投资在取得时，按取得时的现实本钱作为初始投资本钱入账。
2．耐久债券投资的初始投资本钱减去尚未到期债券利钱和计入初始投资本钱的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续时代内于确认相关债券利钱收入时按直线法摊销。
3．耐久债券投资根据票面代价与票面利率定期计较确认利钱收入；处理耐久债权投资时，按现实取得的价款与耐久债权投资账面代价的差额，确以为当期投资损益。
4．耐久债券投资期末时根据其账面代价与可收回金额孰低计量，对单项投资可收回金额低于账面代价的差额，计提耐久投资减值筹备。
(十二) 牢靠资产及累计折旧核算要领
1．牢靠资产标准
使用年限在一年以上的衡宇、修建物、呆板、机器、运输工具和其他与出产策划有关的装备、用具、工具等，以及不属于出产策划首要装备，但单位代价在2,000元以上，并且使用限期高出两年的物品。
2．牢靠资产的首要计价要领：
(1)购置的不需要颠末制作历程即可使用的牢靠资产，按现实付出的买价、包装费、运输费、安装本钱、交纳的有关税金等作为入账代价；
(2)自行制作的牢靠资产，按制作该项资产到达预定可使用状态前所产生的所有支出作为入账代价；
(3)投资者投入的牢靠资产，按投资各方确认的代价作为入账代价；
(4)企业接管的债务人以非现金资产赔偿债务方法取得的牢靠资产，或以非货币性买卖业务换入的牢靠资产，按债务重组和非货币买卖业务准则规定的要领确定入账代价。
3．牢靠资产折旧采取均匀年限法。按牢靠资产种别、估量使用年限和估量净残值率（原值的5%）确定折旧率如下：
牢靠资产种别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
衡宇及修建物 3-37 2.57-31.67
呆板装备 3-10 9.48-31.68
运输工具 5 19
电子及其他装备 3-8 11.88-31.67
4．期末牢靠资产的计价及牢靠资产减值筹备的计概要领
期末牢靠资产根据账面代价与可收回金额孰低计量。对付由于时价一连下跌，或技能陈旧、破坏、耐久闲置等原因导致牢靠资产可收回金额低于账面代价的，按单项牢靠资产可收回金额低于其账面代价的差额提取牢靠资产减值筹备。对付切合全额计提牢靠资产减值筹备前提的牢靠资产，根据该项牢靠资产的账面代价全额计提牢靠资产减值筹备。
(十三) 在建工程核算要领
1．在建工程根据现实产生的支出确定其工程本钱。确认工程现实支出的要领如下：
(1)发包的基建工程，按应付出的工程价款、交付安装的需安装装备本钱及为工程建树而借入的专门借钱所产生的利钱、折价或溢价摊销、汇兑差额的成本化金额确定工程现实支出；
(2)自营的基建工程，按领用的工程物资本钱、原质料本钱及不能抵扣的进项税额、库存商品本钱及应交的相关税费、公司帮助出产部门提供的各项劳务本钱及为工程建树而借入的专门借钱所产生的利钱、折价或溢价摊销、汇兑差额的成本化金额确定工程现实支出。
2．所制作的工程已到达预定可使用状态，但尚未治理竣工决算的，自到达预定可使用状态之日起，按照工程预算、造价可能工程现实本钱等，按预计的代价转入牢靠资产，待治理了竣工决算手续后再作调解。
3．期末在建工程根据账面代价与可收回金额孰低计量。若是有证据表白在建工程已经产生了减值，则对其计提在建工程减值筹备。
(十四)借钱用度的管帐处理赏罚要领
1．借钱用度确认原则：借钱用度包罗因借钱而产生的利钱、帮助用度以及因外币借钱而产生的汇兑差额。因专门借钱而产生的借钱用度，在同时具备相关前提时，予以成本化，其他的借钱用度在产生的当期确以为用度。
2．借钱用度成本化率及成本化金额简直定，根据《企业管帐准则--借钱用度》的规定执行。
3．借钱用度成本化时代：
(1)开始成本化：当以下三个前提同时具备时，借钱用度开始成本化：1）成本支出已经产生；2）借钱用度已经产生；3）为使资产到达预定可使用状态所须要的购建勾当已经开始。
(2)暂停成本化：若牢靠资产的购建勾当产生非正常间断，并且时刻持续高出3个月，则暂停借钱用度的成本化，将其确以为当期用度，直至资产的购建勾当从头开始。
(3)遏制成本化：当所购建的牢靠资产到达预定可使用状态时，遏制其借钱用度的成本化，今后产生的借钱用度于产生当期确以为用度。
(十五) 耐久待摊用度核算要领
耐久待摊用度按现实支进出账。在用度项目的受益期内分期均匀派销。若是某项用度不能使今后管帐时代受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余代价所有转入当期损益。
(十六) 收入确认原则
1．销售商品的收入，在下列前提均能满足时予以确认：
(1)已将商品全部权上的首要风险和酬金转移给购货方；
(2)既没有保存凡是与全部权相接洽的继续打点权，也没有对已出售的商品实行节制；
(3)与买卖业务相关的经济好处可以或许流入企业；
(4)相关的收入及本钱可以或许靠得住地计量时。
2．提供劳务的收入，在下列前提均能满足时予以确认：
(1)在同一管帐年度内开始并完成的劳务，在收到价款或取得收取金钱的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完因素属差别管帐年度的，在劳务条约的总收入、劳务的完成程度可以或许靠得住地确定，与买卖业务相关的价款可以或许流入，已经产生的本钱和为完成劳务将要产生的本钱可以或许靠得住地计量时，按落成百分比法，确认劳务收入。
(3)耐久条约工程在条约功效已经可以或许靠得住地预计时，营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计较；营业本钱以估量落成总本钱的同一百分比计较。
3．他人使用本公司资产而产生的收入
他人使用本公司现金资产而产生的利钱收入，按使用现金的时刻和合用利率计较确定；他人使用本公司非现金资产，产生的使用费收入按有关条约或协议规定的收费时刻和要领计较确定。
上述收入简直定并应同时满足：(1)与买卖业务相关的经济好处可以或许流入公司；(2)收入的金额可以或许靠得住地计量。
(十七) 所得税的管帐处理赏罚要领
所得税的管帐处理赏罚采取应付税款法核算。
(十八) 归并管帐报表体例要领
归并管帐报表以母公司、纳入归并领域的子公司的管帐报表和其他有关资料为依据，根据《归并管帐报表暂行规定》体例。子公司的首要管帐政策根据母公司统一选用的管帐政策厘定，归并报表领域内各公司间的重大买卖业务和资金往来等，均在归并时抵销。
三、控股子公司及合营企业
(一) 节制子公司
公司名称 注册所在 注册成本 策划领域 投资额 拥有权益比例
浙江四通汽车有限公司 杭州 500万元 批发、零售汽车 255万元 51%
(二) 其他声名
本公司无应纳入而未纳入归并报表领域的子公司及合营企业。
四、税项
(一) 增值税
按照销售额的17%计较销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。
(二) 营业税
按5%的税率计缴。
(三) 都市维护建树税
按应交换转税税额的7%计缴。
(四) 教诲费附加
按应交换转税税额的4%计缴。
(五) 所得税
按应纳税所得额以33%的税率计缴。
五、利润分配
按照公司章程，2005年净利润按如下比例分配：
(1)按10%提取法定盈余公积302,617.83元，
(2)按5%提取公益金151,308.92元。
六、归并管帐报表首要项目注释 （单位：元）
(一) 归并资产负债表首要项目注释
1．货币资金
(1)明细情形
项 目 期初数 期末数
现金 38,077.44
银行存款 544,707.53
其他货币资金 100,840,961.79
合 计 101,423,746.76
(2)其他货币资金明细情形
项 目 期初数 期末数 备注
担保金 86,840,961.79 单据担保金
按期存款 14,000,000.00 [注]
合 计 100,840,961.79
[注]存单质押情形详见附注十二.3声名
2．应收账款 期末数 8,318,358.26
(1)账龄说明
账 龄 期初数 期末数
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 6,870,999.26 82.60
1至2年 526,898.00 6.33
2至3年 920,461.00 11.07
合 计 8,318,358.26 100.00
(2)单项占本项目总金额10%(含10%)以上大额其他应收款
单位名称 金钱性质及内容 金额
现代连系控股团体有限公司 往来款 4,032,430.42
山东三通汽车有限公司 货款 920,461.00
(3)应收关联方金钱详见本管帐报表附注八.关联方干系及其买卖业务声名。
3．其他应收款 213,774,246.17
(1)账龄说明
账 龄 期初数 期末数
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 207,467,277.70 97.05
1至2年 2,262,823.49 1.06
2至3年 1,382,186.19 0.64
3至5年 2,407,304.79 1.13
5年以上 254,654.00 0.12
合 计 213,774,246.17 100.00
(2)单项占本项目总金额10%(含10%)以上大额其他应收款
单位名称 金钱性质及内容 金额
现代连系控股团体有限公司 往来款 156,081,865.53
(3)3至5年账龄的其他应收款中含本公司代垫某银行装潢费1,100,000.00元，由于双方对此金钱存在争议，故大概存在幻魅账风险。
(4)应收关联方金钱详见本管帐报表附注八.关联方干系及其买卖业务声名。
4．预付账款 17,589,103.45
(1)账龄说明
账 期末数
账面余额 比例(%)
1年以内 17,589,103.45 100.00
合 计 17,589,103.45 100.00
(2)单项占本项目总金额10%(含10%)以上大额其他应收款
单位名称 金钱性质及内容 金额
北京现代汽车有限公司 货款 16,027,752.61
(3)无预付关联方金钱。
5．存货 6,592,361.18
(1)明细情形
项 目 期初数 期末数
品 6,592,361.18
合 计 6,592,361.18
(2)库存商品系控股子公司浙江四通汽车有限公司经销的轿车。
(3)本期存货期末未呈现可变现净值低于账面代价的现象，无需计提存货减价筹备。
6．耐久股权投资 期末数2,000,000.00
(1)耐久股权投资明细情形
项 目 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
其他股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00
合 计 2,000,000.00 2,000,000.00
(2)耐久股权投资--股权投资
资 持股比例(%) 投资本钱 期末数
浙江现代汽车维修有限公司 20 2,000,000.00 2,000,000.00
合 计 2,000,000.00 2,000,000.00
(3)本期耐久股权投资期末未呈现可收回金额低于账面代价的现象，无需计提减值筹备。
7．牢靠资产/累计折旧 期末数186,893,891.07/2,301,940.69
(1)牢靠资产原价
1）明细情形
类 别 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
衡宇及修建物 184,110,485.00 [注] 184,110,485.00
呆板装备 207,500.00 207,500.00
运输装备 992,071.50 992,071.50
电子及其他装备 1,583,834.57 1,583,834.57
合 计 186,893,891.07 186,893,891.07
[注]个中控股子公司浙江四通汽车有限公司的衡宇及修建物中的办公楼（原值646,085.00元）系租入牢靠资产改善支出。
2）牢靠资产评估增值情形详见附注十二.1声名。
(2)累计折旧
1）明细情形
类 别 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
衡宇及修建物 1,180,240.74 1,180,240.74
呆板装备 75,525.93 75,525.93
运输装备 420,855.56 420,855.56
电子及其他装备 625,318.46 625,318.46
合 计 2,301,940.69 2,301,940.69
2）个中母公司本期增加1,689,821.98元，详见附注七.3(2)2）声名。
(3)本期牢靠资产期末未呈现可收回净值低于账面代价的现象，无需计提减值筹备。
8．在建工程 期末数226,112.00
(1)明细情形
工称 期初数 本期增加 本期转入 牢靠资产 本期其他镌汰 期末数
厂房扩建 226,112.00 226,112.00
合 计 226,112.00 226,112.00
(2)系控股子公司浙江四通汽车有限公司轿车维修维护车间扩建项目。
(3)本期在建工程期末未呈现可收回净值低于账面代价的现象，无需计提减值筹备。
9．耐久待摊用度 期末数281,051.24
(1) 明细情形
项 目 原始金额 摊销限期 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
4S装潢费 150,000.00 2.5年 105,000.00 15,000.00 90,000.00 1.5年
夹层装潢费 238,814.00 5年 202,991.93 11,940.69 191,051.24 4年
合 计 388,814.00 307,991.93 26,940.69 281,051.24
(2)系控股子公司浙江四通汽车有限公司轿车维修维护车间及销售大厅装潢费。
10．短期借钱 期末数115,197,318.59
(1)明细情形
借钱种别 期初数 期末数
担保借钱 1,277,318.59
抵押借钱 100,500,000.00
质押贷款 13,420,000.00
合 计 115,197,318.59
(2)抵押情形
本公司抵押、质押情形详见附注十二.2～3声名。
11．应付单据 期末数108,000,000.00
（1）明细情形
单据种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 108,000,000.00
合 计 108,000,000.00
（2）应付关联方金钱详见本管帐报表附注八.关联方干系及其买卖业务声名。
12．应付账款 期末数1,189,385.27
应付关联方金钱详见本管帐报表附注八.关联方干系及其买卖业务声名。
13．预收账款 期末数9,931,328.09
预收关联方金钱详见本管帐报表附注八.关联方干系及其买卖业务声名。
14．应交税金 期末数445,848.84
项 目 期初数 期末数
增值税 -183,738.96
营业税 570,912.74
企业所得税 9,574.99
都市维护建树税 49,100.07
合 计 445,848.84
15．其他应交款 期末数28,412.08
目 期初数 期末数
教诲费附加 28,057.16
小我私家所得税 354.92
合 计 28,412.08
16．其他应付款 期末数64,957,163.02
(1)单项占本项目总金额10%（含10%）以上大额其他应付款
单 位 金钱性质及内容 金 额
☆ 杭州中财成长实业有限公司 相助购销款 14,799,793.00
(2)应付关联方金钱详见本管帐报表附注八.关联方干系及其买卖业务声名。
17．实劳绩本 期末数50,000,000.00
(1)明细情形
股 东 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
章鹏飞 44,500,000.00 44,500,000.00
章鹏鸟 5,000,000.00 5,000,000.00
赵 钢 1,165,000.00 915,000.00 250,000.00
章丽萍 1,165,000.00 915,000.00 250,000.00
现代团体 47,000,000.00 47,000,000.00
合 计 98,830,000.00 48,830,000.00 50,000,000.00
(2)本期实劳绩本改观情形声名
详见附注一声名。
18．成本公积 期末数172,380,179.62
(1) 明细情形
项 目 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
股权投资筹备 4,329,050.23 4,329,050.23
拨款转入 80,000.00 80,000.00
评估增值 158,394,340.29 158,394,340.29
其他 9,576,789.10 9,576,789.10
合 计 172,380,179.62 172,380,179.62
(2) 股权投资筹备4,329,050.23元，系控股子公司浙江四通汽车有限公司以前年度列入成本公积科目的税务部门退免税优惠。
(3) 评估增值158,394,340.29元系被吞并方浙江现代家电有限责任公司吞并前资产评估增值，详见附注十二.1声名。
(4) 其他9,576,789.10元系被吞并方浙江现代家电有限责任公司吞并前留存的盈余公积。
19．盈余公积 期末数453,926.75
(1)明细情形
项 目 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
法定盈余公积 302,617.83 302,617.83
法定公益金 151,308.92 151,308.92
合 计 453,926.75 453,926.75
(2)按照公司章程，2005年净利润按如下比例分配：按10%提取法定盈余公积302,617.83元，按5%提取公益金151,308.92元。
20．未分配利润 期末数2,572,251.55
期初未分配利润
加：期初未分配利润调解
本期净利润 3,026,178.30
其他转入
可供分配的利润 3,026,178.30
减：提取法定盈余公积302,617.83
提取法定公益金 151,308.92
可供投资者分配的利润2,572,251.55
减：提取恣意盈公积
应付股利
转作成本的利润
期末未分配利润 2,572,251.55
(二) 归并利润及利润分配表首要项目注释
1．主营业务收入 本期数49,237,945.39
分大类 上年纪 本期数
汽车销售 46,713,839.39
租金收入等 2,524,106.00
合 计 49,237,945.39
2．主营业务本钱 本期数47,583,723.84
分大类 上年纪 本期数
汽车销售 47,583,723.84
合 计 47,583,723.84
3．其他业务利润 本期数-56,266.61
上年纪 本期数
类 别 业务收入 业务支出 利润 业务收入 业务支出 利润
车饰收入 15,675.37 79,691.57 -64,016.20
出库费收入 5,849.59 5,849.59
合 计 23,524.96 79,791.57 -56,266.61
4．打点用度 本期数2,930,258.15
个中：
项 目 上年纪 本期数
折旧 1,081,741.64
人为 201,897.58
会务费 100,100.00
广告费 58,570.00
5．财务用度 本期-7,760,416.97
项 目 上年纪 本期数
利钱支出 475,790.17
减：利钱收入 8,285,890.56
其他 49,683.42
合 计 -7,760,416.97
6．营业外支出 本期数9,788.91
项 目 上年纪 本期数
罚款支出 9,788.91
合 计 9,788.91
七、母公司管帐报表重要项目注释
1．其他应收款 期末数65,285,479.91
(1)账龄说明
账 龄 期初数 期末数
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1年以内 61,902,349.42 94.82
1至2年 529,927.42 0.81
2至3年 191,244.28 0.29
3至5年 2,407,304.79 3.69
5年以上 254,654.00 0.39
合 计 65,285,479.91 100.00
(2)单项占本项目总金额10%(含10%)以上大额其他应收款：
单位名称 金钱性质及内容 金额
浙江四通汽车有限公司 往来款 30,703,853.00
绍兴凌达布业有限公司 往来款 13,000,000.00
浙江凌达实业有限公司 往来款 12,000,000.00
2．耐久股权投资 期末数9,641,749.01
(1)耐久股权投资明细情形
项 目 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
对子公司投资 9,641,749.01 9,641,749.01
合 计 9,641,749.01 9,641,749.01
(2)耐久股权投资--股权投资
名称 持股比例 投资本钱 股权投资筹备 损益调解 期末数
浙江四通汽车有限公司 51% 2,550,000.00 4,329,050.23 2,762,698.78 9,641,749.81
合 计 2,550,000.00 4,329,050.23 2,762,698.78 9,641,749.81
(3)本期耐久股权投资期末未呈现可收回金额低于账面代价的现象，无需计提减值筹备。
3．牢靠资产/累计折旧 期末数184,422,990.00/1,689,821.98
(1)牢靠资产原价
1）明细情形
类 别 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
衡宇及修建物 183,321,600.00 183,321,600.00
呆板装备 207,500.00 207,500.00
运输装备 515,800.00 515,800.00
电子及其他装备 378,090.00 378,090.00
合 计 184,422,990.00 184,422,990.00
2）牢靠资产评估增值情形详见附注十二.1声名。
(2)累计折旧
1）明细情形
类 别 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
筑物 1,093,578.76 1,093,578.76
呆板装备 75,525.93 75,525.93
运输装备 212,449.44 212,449.44
电子及其他装备 308,267.85 308,267.85
合 计 1,689,821.98 1,689,821.98
2）本期增加数包罗根据评估陈诉转入的被吞并方原浙江现代家电有限责任公司累计折旧评估值489,850.00元、评估基准日后按原账面值计提的折旧521,441.14元、评估基准日后按评估增值计提的折旧678,530.84元。
(3)本期牢靠资产期末未呈现可收回净值低于账面代价的现象，无需计提减值筹备。
八、关联方干系及其买卖业务
1．存在节制干系的关联方
关联单位名称 注册地 与本公司干系 经济性质或范例
章鹏飞 公司第一大股东
浙江四通汽车有限公司 杭州 子公司
2．不存在节制干系的关联方
关联单位名称 与本公司的干系
现代连系控股团体有限公司 受同一股东节制
浙江八达汽车有限公司 受同一股东节制
浙江通达汽车有限公司 受同一股东节制
杭州电子出书物 受同一股东节制
山东(济南)家电有限公司 受同一股东节制
浙江现代电子科技有限公司 受同一股东节制
浙江食物市场 受同一股东节制
浙江现代汽车维修有限公司 受同一股东节制
章鹏鸟 本公司股东
3．关联方买卖业务情形
控股子公司浙江四通汽车有限公司本期收到关联方现代连系控股团体有限公司借钱利钱7,584,739.13元。
4．关联方应收应付金钱余额
项 目 关联单位名称 本期数
账面余额 占该项目余额(%)
(1)应收账款 现代连系控股团体有限公司 4,032,430.42 48.48
合 计 4,032,430.42 48.48
(2)其他应收款 现代连系控股团体有限公司 156,081,865.53 73.01
浙江八达汽车有限公司 4,390,029.74 2.05
山东(济南)家电有限公司 376,661.45 0.18
浙江现代电子科技有限公司 1,500,000.00 0.70
合 计 162,348,556.72 75.94
(3)应付单据 浙江八达汽车有限公司 85,000,000.00 78.70
合 计 85,000,000.00 78.70
(4)应付账款 浙江通达汽车有限公司 827,367.53 69.56
合 计 827,367.53 69.56
(5)预收账款 浙江八达汽车有限公司 1,638,424.38 16.50
合 计 1,638,424.38 16.50
(6)其他应付款 浙江现代汽车维修有限公司 14,695,000.00 22.62
浙江通达汽车有限公司 387,349.39 0.60
杭州电子出书物 171,920.20 0.26
浙江食物市场 3,000,000.00 4.62
章鹏飞 3,200,000.00 4.93
章鹏鸟 518,000.00 0.80
合 计 21,972,269.59 33.83
九、或有事项
截至资产负债表日，本公司无应披露的重大或有事项。
十、理睬事项
2005年10月30日，经公司股东会决策，吞并浙江现代家电有限责任公司，该公司注册成本人民币500万元，吞并后注册成本为人民币700万元。在企业吞并历程中，本公司理睬包袱被吞并方浙江现代家电有限责任公司全部负债。
十一、资产负债表日后事项
2006年1月17日，贵公司与杭州天目山药厂在浙江省临安市签订了关于杭州天目药业股份有限公司的股权转让协议，贵公司依法受让杭州天目山药厂所持杭州天目药业股份有限公司的28,828,911股国有法人股（平凡股）和7,900,000股优先股，转让价款总额为人民币113,293,380.00元，相关转让手续尚在治理之中。
十二、其他重要事项
1．由本公司吞并的原浙江现代家电有限责任公司委托浙江东方资产评估有限公司对其以2005年8月31日为评估基准日举办整体资产评估，共计评估增值158,394,340.29元，个中牢靠资产评估增值158,694,340.29元，活动资产评估减值300,000.00元。本公司依据财政部财会字(1997)30号文《企业吞并有关管帐处理赏罚问题暂行规定》，按评估代价将该公司的所有资产负债并入本公司，参见附注六.18.(3)声名。
2．财产抵押情形
(1)由本公司吞并的浙江现代家电有限责任公司于2005年3月与中国建树银行杭州钱江支行签订抵押条约，将其所属杭州市秋涛北路130号房产评估作价10,950万元，抵押给该行取得抵押借钱2,550万元，借钱限期为2005年3月31日至2006年1月15日止。截至审计陈诉日，该笔借钱的展期以及借钱人变换手续正在治理之中。
(2)控股子公司浙江四通汽车有限公司与广东成长银行杭州分行签订抵押条约，将公司所属杭州市秋涛北路130号房产及地皮评估作价6,310万元，与该行签订综合授信额度条约，最高限额（含担保金）6,000万元，或最高限额（不含担保金）3,000万元，有限限期为2005年10月21日至2006年10月20日止。截至资产负债表日，该公司现实取得的抵押借钱为3,000万元。
(3)控股子公司浙江四通汽车有限公司与杭州市石桥农村信用相助社签订最高额抵押借钱条约，将杭州市开国北路674号、678号、682号商店房产及地皮评估作价5,013万元，抵押给该行取得抵押借钱2,500万元，借钱限期为2005年7月6日至2006年7月5日止。
(4)控股子公司浙江四通汽车有限公司与中原银行杭州信义支行签订最高额抵押借钱条约，将杭州市天目山路159号地皮使用权评估作价10,057.5万元，抵押给该行取得抵押借钱2,000万元，借钱限期为2005年9月8日至2006年9月8日止。
3．财产质押情形
(1)控股子公司浙江四通汽车有限公司存入广东成长银行杭州分行按期存款1,000万元，质押给该行取得质押借钱982万元，借钱限期为2005年11月30日至2006年5月30日止。
(2)控股子公司浙江四通汽车有限公司存入杭州市石桥农村信用相助社按期存款400万元，质押给该行取得质押借钱360万元，借钱限期为2005年7月5日至2006年7月4日止。
二、现代团体财务资料
现代团体2003年度、2004年度财务报表未经审计，2005年度的财务报表经浙江千马管帐师事宜全部限公司审计。除2003年度和2004年度财务报表数据外，以下财务资料皆引自浙江千马管帐师事宜全部限公司出具的[浙千马审字（2006）147号]审计陈诉。
审 计 报 告
浙千马审字[2006]147号
现代连系控股团体有限公司：
我们审计了后附的现代连系控股团体有限公司（以下简称贵公司）2005年12月31日的资产负债表和归并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和归并利润及利润分配表以及现金流量表和归并现金流量表。这些管帐报表的体例是贵公司打点政府的责任，我们的责任是在实行审计事变的基本上对这些管帐报表揭晓意见。
除下段所述事项外,我们根据中国注册管帐师独立审计准则打算和实行审计事变，以公道确信管帐报表是否不存在重大错报。审计事变包罗在抽查的基本上搜查支持管帐报表金额和披露的证据，评价打点政府在体例管帐报表时采取的管帐政策和作出的重大管帐预计，以及评价管帐报表的整体反应。我们相信，我们的审计事变为揭晓意见提供了公道的基本。
贵公司上年管帐报表未经中国注册管帐师审计；企业所得税由贵公司自行申报缴纳，本次审计对纳税调解事项未予存眷。
我们以为，除上段所述事项大概造成的影响外，上述管帐报表切合国度颁布的企业管帐准则和《企业管帐制度》的规定，在全部重大方面公允反应了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的策划成就和现金流量。
浙江千马管帐师事宜所 中国注册管帐师：
中国注册管帐师：
浙江·杭州 2006年3月11日
前3年扼要归并资产负债表如下 单位：元
项 目 2005年 2004年 2003年
资产　
货币资金 824,807.07 59,611,330.24 22,259,037.46
应收单据 　 3,800,000.00 　
应收利钱 　 131,021.00 　
应收账款 17,968,036.04 22,457,870.30 36,145,096.72
其他应收款 244,100,922.88 217,423,536.40 181,851,914.71
预付账款 2,993,843.90 7,004,837.16 28,577,981.51
存货 115,275.32 15,257,876.64 8,579,949.42
待摊用度 　 200,000.00 748,393.02
活动资产合计 266,002,885.21 325,886,471.74 278,162,372.84
耐久股权投资 102,803,805.73 53,885,276.38 11,653,943.34
耐久投资合计 102,803,805.73 53,885,276.38 11,653,943.34
牢靠资产原价 10,995,048.89 49,170,023.55 46,923,196.79
减：累计折旧 2,500,067.59 13,337,549.94 11,303,594.50
牢靠资产净值 8,494,981.30 35,832,473.61 35,619,602.29
牢靠资产净额 8,494,981.30 35,832,473.61 35,619,602.29
在建工程 55,673,813.06 21,678,507.39 1,592,985.55
牢靠资产合计 64,168,794.36 57,510,981.00 37,212,587.84
耐久待摊用度 10,533,222.91 11,183,122.91 5,505,835.91
资产总计 443,508,708.21 448,465,852.03 332,534,739.93
负债及全部者权益
短期借钱 18,500,000.00 97,130,000.00 66,100,000.00
应付单据 　 79,963,000.00 40,150,800.00
应付账款 -161.00 170,131.98 11,061,372.29
预收账款 14,420.00 44,691,015.02 21,985,871.26
应付人为 48,800.00 329,671.72 104,300.71
应付福利费 517,323.87 921,446.53 658,185.53
应交税金 5,677.44 967,021.01 649,073.48
其他应交款 5,095.44 34,618.49 57,242.56
其他应付款 296,098,440.67 92,058,496.73 70,400,941.77
预提用度 112,426.21 　 2,063,611.47
活动负债合计 315,302,022.63 316,265,401.48 213,231,399.07
耐久应付款 186,974.84 212,961.32 270,603.20
耐久负债合计 186,974.84 212,961.32 270,603.20
负债合计 315,488,997.47 316,478,362.80 213,502,002.27
少数股东权益 10,779,771.29 19,031,880.86 19,297,134.27
实劳绩本（股本） 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
成本公积 64,000.00 64,000.00 64,000.00
盈余公积 10,026,471.99 9,443,341.26 　
个中：法定公益金 3,338,600.29 3,144,223.38 　
未分配利润 57,149,467.46 53,448,267.11 49,671,603.39
全部者权益合计 117,239,939.45 112,955,608.37 99,735,603.39
负债及全部者权益总计443,508,708.21 448,465,852.03 332,534,739.93
前3年扼要归并利润表如下： 单位：元
项目 2005年 2004年 2003年
一、主营业务收入 162,982,311.19 250,886,245.40 406,013,684.00
减：主营业务本钱 146,925,580.79 203,397,872.31 366,031,120.45
主营业务税金及附加 683,215.78 3,888,751.89 917,511.81
二、主营业务利润 15,373,514.62 43,599,621.20 39,065,051.74
加：其他业务利润 314,490.31 36,761.57 58,621.52
减：营业用度 372,060.00 3,611,615.30 4,652,841.50
打点用度 20,080,964.71 24,138,504.10 14,399,553.23
财务用度 15,255,690.54 -1,358,326.81 827,295.35
三、营业利润 -20,020,710.32 17,244,590.18 19,243,983.18
加：投资收益 22,757,548.24 -2,855,831.98 -872,213.31
营业外收入 33,405.51 19,465.56 55,527.20
减：营业外支出 425,168.57 175,237.29 188,276.21
四、利润总额 2,345,074.86 14,232,986.47 18,239,020.86
减：所得税 1,002,443.63　 1,278,234.92 1,347,598.17
少数股东损益 -2,941,699.85 -265,253.43 3,272,179.00
五、净利润 4,284,331.08 13,220,004.98 13,619,243.69
加： 期初未分配利润 53,448,267.11 49,671,603.39 36,052,359.70
减：提取法定盈余公积388,753.82 6,295,560.84 　
提取公益金 194,376.91 3,147,780.42 　
六、可供投资者分配利润57,149,467.46 53,448,267.11 49,671,603.39
七： 未分配利润 57,149,467.46 53,448,267.11 49,671,603.39
2005年度扼要现金流量表如下： 单位：元
项目 母公司 合 并
一、策划勾当发生的现金流量： 　 　
销售商品、提供劳务收到的现金 126,505,258.79
收到的其他与策划勾当有关的现金 124,580,307.08 204,066,209.70
现金流入小计 124,580,307.08 330,571,468.49
购买商品、接管劳务付出的现金 208,212,621.89
付出给职工以及为职工付出的现金 789,554.36 1,432,777.97
付出的各项税费 788.62 1,696,827.08
付出的其他与策划勾当有关的现金 110,764,026.37 137,199,018.61
现金流出小计 111,554,369.35 348,541,245.55
策划勾当发生的现金流量净额 13,025,937.73 -17,969,777.06
二、投资勾当发生的现金流量： 　 　
收回投资所收到的现金 43,000,000.00 43,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 131,021.00
现金流入小计 43,000,000.00 43,131,021.00
购建牢靠资产、无形资产和其他耐久资产所付出的现金 195,600.00 6,748,241.57
投资所付出的现金 56,500,000.00
现金流出小计 56,695,600.00 6,748,241.57
投资勾当发生的现金流量净额 -13,695,600.00 36,382,779.43
三、筹资勾当发生的现金流量： 　 　
接收投资所收到的现金 10,000,000.00
取得借钱所收到的现金 20,500,000.00
现金流入小计 30,500,000.00
送还债务所付出的现金 3,700,000.00 99,130,000.00
分配股利、利润和偿付利钱所付出的现金 7,671,652.20 8,569,525.54
现金流出小计 11,371,652.20 107,699,525.54
筹资勾当发生的现金流量净额 -11,371,652.20 -77,199,525.54
四、现金及现金等价物净增加额 -12,041,314.47 -58,786,523.17
管帐报表附注
单位：人民币元
一、公司根基情形
现代连系控股团体有限公司（以下简称"公司"）原名浙江现代工贸团体有限公司系由天然人章鹏飞、孔振南共同出资设立，于2001年4月11 日改制创立，原注册成本为1500万元。2003年9月2日经国度工商行政打点总局核准，变换为现名，增加注册成本至5000万元。2004年4月19日取得杭州市工商行政打点局注册号为3301002004253的企业法人营业执照。
公司策划领域：实业投资；批发、零售：修建质料，装饰质料，金属质料，机电装备，汽车配件，纺织品，五金交电，工艺美术品，百货，电工器械；室内美术装饰，为团体成员单位组织采购出产所需的原辅质料，组织团体成员企业的出产、建造国旗；非学历校外教诲培训；含部属分支机构的策划领域；其他无需报经审批的一符正当项目。
二、公司首要管帐政策、管帐预计和归并管帐报表体例要领
(一) 管帐制度
公司执行《企业管帐准则》和《企业管帐制度》及其增补规定。
(二) 管帐年度
管帐年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币
采取人民币为记账本位币。
(四) 记账基本和计价原则
以权责产生制为记账基本，以汗青本钱为计价原则。
(五)外币业务核算要领
对产生的外币经济业务，按业务产生当月1日中国人民银行发布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐。对各类外币账户的外币期末余额，定期末市场汇价（中间价）举办调解，产生的差额，与购建牢靠资产有关且在其到达预定可使用状态前的，计入有关牢靠资产的购建本钱，在其到达预定可使用状态后产生的直接计入当期财务用度；与购建牢靠资产无关且属于筹建时代的计入开办费，属于出产策划时代的计入当期财务用度。
(六)现金等价物简直定标准
现金等价物是指特有的限期短（一般是指从购买日起3个月内到期）、活动性强、易于转换为已知金额现金、代价改观风险很小的投资。
(七)短期投资核算要领
1．短期投资在取得时根据投资本钱计量。
2．短期投资持有时代取得的利钱或股利，作为冲减投资本钱处理赏罚。
3．处理短期投资时，将现实取得的价款与短期投资账面代价的差额，作为当期投资损益。
4．期末时对短期投资按投资种别以本钱与时价孰低计量，对时价低于本钱的差额，计提短期投资减价筹备。
(八)幻魅账丧失核算要领
1．幻魅账简直认标准
(1)债务人休业可能衰亡，以其休业财产可能遗产清偿后，仍然无法收回；
(2)债务人过时未推行其清偿义务，且具有明明特性表白无法收回。
2．幻魅账丧失核算要领：采取备抵法核算。
3．幻魅账筹备计概要领：余额百分比法，定期末应收账款和其他应收款期末余额的的0.5％计提。
(九)存货核算要领
1．存货包罗在出产策划历程中为销售或耗用而储蓄的库存商品等。
2．存货按现实本钱计价。购入并已验收入库库存商品按现实本钱入账，发出库存商品采取分批现实法核算。
3．领用低值易耗品按一次摊销法摊销；出产领用的包装物直接计入本钱用度。
4．存货的盘存制度：采取永续盘存制。
5．期末存货采取本钱与可变现净值孰低计价。对由于蒙受毁损、所有或部分陈旧过期和销售价值低于本钱等原因造成的存货本钱不行收回的部分，按单个存货的本钱高于可变现净值的差额提取存货减价筹备。
(十)耐久股权投资核算要领
1．耐久股权投资在取得时根据初始投资本钱入账。
2．公司持有被投资企业有表决权成本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按本钱法核算；持有被投资企业有表决权成本总额20%或20%以上，或虽投资不敷20%但具有重大影响的，采取权益法核算。
3．采取本钱法核算的耐久股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益；采取权益法核算的耐久股权投资 ，期末按分享或分管的被投资单位实现的净利润或产生的净吃亏的份额，确认投资损益。
4．耐久股权投资采取权益法核算时，初始投资本钱高于享有被投资单位全部者权益份额的差额记入"股权投资差额"，在条约规定的投资限期内均匀派销，条约没有规定投资限期的，按不高出10年的限期均匀派销；初始投资本钱低于应享有被投资单位全部者权益份额的差额增加投资本钱，同时增加"成本公积--股权投资筹备"。
5．处理耐久股权投资时，将现实取得的价款与耐久股权投资账面代价的差额，确以为当期投资损益。
6．耐久股权投资期末由于时价一连下跌或被投资单位策划状况恶化等原因，导致耐久投资可收回金额低于账面代价的，按单项投资可收回金额低于账面代价的差额提取耐久投资减值筹备。
(十一)耐久债权投资核算要领
1．耐久债权投资在取得时，按取得时的现实本钱作为初始投资本钱入账。
2．耐久债券投资的初始投资本钱减去尚未到期债券利钱和计入初始投资本钱的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续时代内于确认相关债券利钱收入时按直线法摊销。
3．耐久债券投资根据票面代价与票面利率定期计较确认利钱收入；处理耐久债权投资时，按现实取得的价款与耐久债权投资账面代价的差额，确以为当期投资损益。
4．耐久债券投资期末时根据其账面代价与可收回金额孰低计量，对单项投资可收回金额低于账面代价的差额，计提耐久投资减值筹备。
(十二) 牢靠资产及累计折旧核算要领
1．牢靠资产标准
使用年限在一年以上的衡宇、修建物、呆板、机器、运输工具和其他与出产策划有关的装备、用具、工具等，以及不属于出产策划首要装备，但单位代价在2,000元以上，并且使用限期高出两年的物品。
2．牢靠资产的首要计价要领：
(1)购置的不需要颠末制作历程即可使用的牢靠资产，按现实付出的买价、包装费、运输费、安装本钱、交纳的有关税金等作为入账代价；
(2)自行制作的牢靠资产，按制作该项资产到达预定可使用状态前所产生的所有支出作为入账代价；
(3)投资者投入的牢靠资产，按投资各方确认的代价作为入账代价；
(4)企业接管的债务人以非现金资产赔偿债务方法取得的牢靠资产，或以非货币性买卖业务换入的牢靠资产，按债务重组和非货币买卖业务准则规定的要领确定入账代价。
3．牢靠资产折旧采取均匀年限法。按牢靠资产种别、估量使用年限和估量净残值率（原值的0-5%）确定折旧率如下：
牢靠资产种别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
衡宇及修建物 20 4.85
呆板装备 5 19
运输工具 3-8 31.66-11.875
电子及其他装备 5 19
牢靠资产改善支出 5 20
4．期末牢靠资产的计价及牢靠资产减值筹备的计概要领
期末牢靠资产根据账面代价与可收回金额孰低计量。对付由于时价一连下跌，或技能陈旧、破坏、耐久闲置等原因导致牢靠资产可收回金额低于账面代价的，按单项牢靠资产可收回金额低于其账面代价的差额提取牢靠资产减值筹备。对付切合全额计提牢靠资产减值筹备前提的牢靠资产，根据该项牢靠资产的账面代价全额计提牢靠资产减值筹备。
(十三) 在建工程核算要领
1．在建工程根据现实产生的支出确定其工程本钱。确认工程现实支出的要领如下：
(1)发包的基建工程，按应付出的工程价款、交付安装的需安装装备本钱及为工程建树而借入的专门借钱所产生的利钱、折价或溢价摊销、汇兑差额的成本化金额确定工程现实支出；
(2)自营的基建工程，按领用的工程物资本钱、原质料本钱及不能抵扣的进项税额、库存商品本钱及应交的相关税费、公司帮助出产部门提供的各项劳务本钱及为工程建树而借入的专门借钱所产生的利钱、折价或溢价摊销、汇兑差额的成本化金额确定工程现实支出。
2．所制作的工程已到达预定可使用状态，但尚未治理竣工决算的，自到达预定可使用状态之日起，按照工程预算、造价可能工程现实本钱等，按预计的代价转入牢靠资产，待治理了竣工决算手续后再作调解。
3．期末在建工程根据账面代价与可收回金额孰低计量。若是有证据表白在建工程已经产生了减值，则对其计提在建工程减值筹备。
(十四)借钱用度的管帐处理赏罚要领
1．借钱用度确认原则：借钱用度包罗因借钱而产生的利钱、帮助用度以及因外币借钱而产生的汇兑差额。因专门借钱而产生的借钱用度，在同时具备相关前提时，予以成本化，其他的借钱用度在产生的当期确以为用度。
2．借钱用度成本化率及成本化金额简直定，根据《企业管帐准则--借钱用度》的规定执行。
3．借钱用度成本化时代：
(1)开始成本化：当以下三个前提同时具备时，借钱用度开始成本化：1）成本支出已经产生；2）借钱用度已经产生；3）为使资产到达预定可使用状态所须要的购建勾当已经开始。
(2)暂停成本化：若牢靠资产的购建勾当产生非正常间断，并且时刻持续高出3个月，则暂停借钱用度的成本化，将其确以为当期用度，直至资产的购建勾当从头开始。
(3)遏制成本化：当所购建的牢靠资产到达预定可使用状态时，遏制其借钱用度的成本化，今后产生的借钱用度于产生当期确以为用度。
(十五) 耐久待摊用度核算要领
耐久待摊用度按现实支进出账。在用度项目的受益期内分期均匀派销。若是某项用度不能使今后管帐时代受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余代价所有转入当期损益。
(十六) 收入确认原则
1．销售商品的收入，在下列前提均能满足时予以确认：
(1)已将商品全部权上的首要风险和酬金转移给购货方；
(2)既没有保存凡是与全部权相接洽的继续打点权，也没有对已出售的商品实行节制；
(3)与买卖业务相关的经济好处可以或许流入企业；
(4)相关的收入及本钱可以或许靠得住地计量时。
2．提供劳务的收入，在下列前提均能满足时予以确认：
(1)在同一管帐年度内开始并完成的劳务，在收到价款或取得收取金钱的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完因素属差别管帐年度的，在劳务条约的总收入、劳务的完成程度可以或许靠得住地确定，与买卖业务相关的价款可以或许流入，已经产生的本钱和为完成劳务将要产生的本钱可以或许靠得住地计量时，按落成百分比法，确认劳务收入。
☆ (3)耐久条约工程在条约功效已经可以或许靠得住地预计时，营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计较；营业本钱以估量落成总本钱的同一百分比计较。
3．他人使用本公司资产而产生的收入
他人使用本公司现金资产而产生的利钱收入，按使用现金的时刻和合用利率计较确定；他人使用本公司非现金资产，产生的使用费收入按有关条约或协议规定的收费时刻和要领计较确定。
上述收入简直定并应同时满足：(1)与买卖业务相关的经济好处可以或许流入公司；(2)收入的金额可以或许靠得住地计量。
(十七) 所得税的管帐处理赏罚要领
所得税的管帐处理赏罚采取应付税款法核算。
(十八) 归并管帐报表体例要领
归并管帐报表以母公司、纳入归并领域的子公司的管帐报表和其他有关资料为依据，根据《归并管帐报表暂行规定》体例。子公司的首要管帐政策根据母公司统一选用的管帐政策厘定，归并报表领域内各公司间的重大买卖业务和资金往来等，均在归并时抵销。
三、控股子公司及合营企业
(一) 节制子公司
公司名称 注册所在 注册成本 拥有权益比例
济南现代美家居建材商城有限公司 济南 1000万 63%
山东现代投资团体有限公司 济南 4000万 90%
山东现代物流有限公司 济南 1000万 63%
济南现代体育健身处事有限公司 济南 500万 90%
浙江现代汽车维修有限公司 杭州 1000万 80%
浙江现代保健饮料有限公司 杭州 200万 80%
浙江四通汽车有限公司 杭州 500万 70%
浙江现代家电有限责任公司 杭州 500万 80%
浙江四通汽车有限公司今年1月将其股权的51％转让给浙江现代家电有限责任公司，浙江现代家电有限责任公司今年10月如附注十所述产生吞并,根据财政部有关规定对该两公司归并其今年1-10月损益。
四、税项
(一) 增值税
按照销售额的17%计较销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。
(二) 营业税
按5%的税率计缴。
(三) 都市维护建树税
按应交换转税税额的7%计缴。
(四) 教诲费附加
按应交换转税税额的4%计缴。
(五) 所得税
按应纳税所得额以33%的税率计缴。
五、利润分配
按照公司章程，2005年净利润按如下比例分配：
(1)按10%提取法定盈余公积
(2)按5%提取公益金
六、归并管帐报表首要项目注释 （金额单位：人民币元）
(一) 归并资产负债表首要项目注释
1．货币资金 期末数824,807.07
(1)明细情形
项 目 期末数
现金 313,113.56
银行存款 511,693.51
合 计 824,807.07
2．应收账款 期末数17,968,036.04
(1)账龄说明
账 龄 期末数
账面余额 比例(%)
1年以内 5,000.00 0.03
1至2年 75,446.64 0.42
3年以上 17,977,881.04 99.55
合 计 18,058,327.68 100.00
减:幻魅帐筹备 90,291.64
应收帐款净值17,968,036.04
(2)无应收关联方金钱。
3．其他应收款 期末数244,100,922.88
(1)账龄说明
账 龄 期末数
账面余额 比例(%)
1年以内 140,286,355.59 57.18
1至2年 29,552,566.28 12.05
2至3年 57,889,020.36 23.60
3至以上 17,599,618.46 7.17
合 计 245,327,560.69 100.00
减:幻魅帐筹备 1,226,637.81
应收帐款净值244,100,922.88
(2)单项占本项目总金额10%(含10%)以上大额其他应收款
单位名称 金钱性质及内容 金额
现代工贸济南分公司 往来款 46,107,344.49
济南现代房地产开发公司 往来款 28,967,701.15
合 计 75,075,045.64
(3)应收关联方金钱详见本管帐报表附注八.关联方干系及其买卖业务声名。
4．预付账款 期末数2,993,843.90
(1)账龄说明
账 龄 期末数
账面余额 比例(%)
1年以内 526,300.00 17.58
1至2年 423,557.40 14.15
2至3年 270,000.00 9.02
3至以上 1,773,986.50 59.25
合 计 2,993,843.90 100.00
(2)单项占本项目总金额10%(含10%)以上大额其他应收款
单位名称 金钱性质及内容 金额
法国枫丹白露酒 货款 580,000.00
北京中友莫德商贸公司 货款 540,000.00
(3)无应收关联方金钱。
5．存货 期末数115,275.32
(1)明细情形
项 目 期末数
库存商品 109,806.82
低值易耗品 5,468.50
合 计 115,275.32
(2)本期存货期末未呈现可变现净值低于账面代价的现象，无需计提存货减价筹备。
6．耐久股权投资 期末数102,803,805.73
(1)耐久股权投资明细情形
项 目 期末数
股权投资 102,803,805.73
合 计 102,803,805.73
(2)耐久股权投资--股权投资被 期末数 投资本钱
济南现代房地产开发有限公司 56,113,314.22 15,000,000.00
烟台现代果蔬水产物有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00
山东现代食物市场有限公司 4,762,152.94 4,900,000.00
浙江通达汽车有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
浙江八达汽车有限公司 4,666,807.97 4,900,000.00
浙江四通汽车有限公司 2,264,363.49 950,000.00
杭州现代物流运营信息有限公司18,750,000.00 18,750,000.00
杭州现代影视有限公司 100,000.00 100,000.00
浙江永通汽车有限公司 3,650,046.38 4,000,000.00
杭州现代连系食物有限公司 1,497,120.73 1,500,000.00
山东现代美家居有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00
山东浙商包管有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 102,803,805.73 61,100,000.00
(3)本期耐久股权投资期末未呈现可收回金额低于账面代价的现象，无需计提减值筹备。
(4)制止2005年12月31日，上述被投资单位中，除山东现代美家居有限公司、山东浙商包管有限公司已经在山东现代投资团体有限公司按权益法核算，并经浙江天华管帐师事宜全部限公司审计。其他家按权益法核算的被投资公司，仅向本公司提供了2005年度未经审计的管帐报表。
7．牢靠资产/累计折旧 期末数10,995,048.89/2,500,067.59
(1)牢靠资产原价
1）明细情形
类 别 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
衡宇及修建物 34,720,697.43 1,580,000.00 33,489,355.27 2,811,342.16
呆板装备 2,810,745.14 232,855.00 2,786,345.14 257,255.00
运输装备 5,267,587.99 220,434.00 1,643,583.10 3,844,438.89
电子及其他装备 4,004,048.41 56,600.00 3,277,225.61 783,422.80
牢靠资产改善支出 2,366,944.58 931,645.46 3,298,590.04
合 计 49,170,023.55 3,021,534.46 411,965,509.12 10,995,048.89
(2)累计折旧
1）明细情形
类 别 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
衡宇及修建物 7,839,594.07 1,486,498.21 8,449,662.06 876,430.22
呆板装备 1,429,127.84 215,462.35 1,633,380.69 11,209.50
运输装备 1,455,832.64 594,467.73 901,930.92 1,148,369.45
电子及其他装备 2,612,995.39 80,591.04 2,229,528.01 464,058.42
牢靠资产改善支出
合 计 13,337,549.94 2,377,019.33 13,214,501.68 2,500,067.59
[注]个中控股子公司浙江四通汽车有限公司和浙江家电有限责任有限公司因归并领域变换,牢靠资产于今年10月份转出原值41,044,708.47元，累计折旧13,172,783.13元。
(2)本期牢靠资产期末未呈现可收回净值低于账面代价的现象，无需计提减值筹备。
8．在建工程 期末数55,673,813.06
(1)明细情形
期初数 本期增加 本期转入牢靠资产 本期其他镌汰 期末数
厂房扩建 476,112.00 476,112.00
山东现代国际航仓 7,502,512.39 34,694,587.67 42,197,100.06
美家居商城装修 13,699,883.00 333,552.00 556,722.00 13,476,713.00
合 计 21,678,507.39 35,028,139.67 556,722.00 476,112.00 55,673,813.06
(2)控股子公司浙江四通汽车有限公司轿车维修维护车间扩建项目今年因归并领域变换于10月份转出476,112.00元。
(3)山东现代国际航仓系控股子公司山东现代物流有限公司在建项目。
(4)美家居商城装修系控股子公司济南现代美家居建材商城有限公司租入阛阓的装修工程。
(5)本期在建工程期末未呈现可收回净值低于账面代价的现象，无需计提减值筹备。
9．耐久待摊用度 期末数10,533,222.91
(2) 明细情形
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊年
开办费 11,183,122.91 649,900.00 10,533,222.91
合 计 11,183,122.91 649,900.00 10,533,222.91
(2)期末未摊余额系控股子公司山东现代物流有限公司开办费，该公司2005年尚在筹建中，未正式营业。
10．短期借钱 期末数18,500,000.00
(1)明细情形
借钱种别 期末数
担保借钱 18,500,000.00
合 计 18,500,000.00
11．预收账款 期末数14,420.00
无预收关联方金钱。
12．应交税金 期末数5,677.44
项 目 期末数
增值税 2,357.95
印花税 -94.00
小我私家所得税 3,246.47
都市维护建树税 167.02
合 计 5,677.44
13．其他应交款 期末数5,095.44
期末数
教诲费附加 95.44
印花税 5,000.00
合 计 5,095.44
14．其他应付款 期末数296,098,440.67
(1)单项占本项目总金额10%（含10%）以上大额其他应付款
单 位 金钱性质及内容 金 额
浙江四通汽车有限公司 往来款 155,790,282.08
(2)应付关联方金钱详见本管帐报表附注八，关联方干系及其买卖业务声名。
15．实劳绩本 期末数50,000,000.00
(1)明细情形
股 东 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
章鹏飞 45,000,000.00 45,000,000.00
孔振南 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 50,000,000.00 50,000,000.00
（2）公司注册成本业经浙江中信管帐师事宜所审验，并出具浙中信所(2003)317号陈诉。
16．成本公积 期末数64,000.00
(1) 明细情形
项 目 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
其他成本公积 64,000.00 64,000.00
合 计 64,000.00 64,000.00
17．盈余公积 期末数10,026,471.99
(1)明细情形
项 目 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
法定盈余公积 6,299,117.88 388,753.82 6,687,871.70
法定公益金 3,144,223.38 194,376.91 3,338,600.29
合 计 9,443,341.26 583,130.73 10,026,471.99
(2)按照公司章程，2005年净利润按如下比例分配：按10%提取法定盈余公积388,753.82元，按5%提取公益金194,376.91元。
18．未分配利润 期末数57,149,467.46
期初未分配利润 53,448,267.11
本期净利润 4,284,331.08
可供分配的利润 57,732,598.19
减：提取法定盈余公积 388,753.82
提取法定公益金 194,376.91
可供投资者分配的利润 57,149,467.46
期末未分配利润 57,149,467.46
(二) 归并利润及利润分配表首要项目注释
1．主营业务收入 本期数162,982,311.19
项 目 本期数
商品销售 152,284,696.59
租金收入等 10,697,614.60
合 计 162,982,311.19
2．主营业务本钱 本期数146,925,580.79
项 目 本期数
商品销售 146,925,580.79
合 计 146,925,580.79
3．财务用度 本期15,255,690.54
项 目 本期数
利钱支出 15,304,334.29
减：利钱收入 196,717.23
其他 148,073.48
合 计 15,255,690.54
4．投资收益 本期数22,757,548.24
项目 金 额
权益法核算的投资收益 40,592,407.11
股权转让损益 -17,834,818.87[注]
合计 22,757,588.24
[注]：系本公司2005年1月将子公司浙江四通汽车有限公司的51％股权转让给浙江现代家电有限公司产生股权转让丧失6,894,423.08元；今年10月30日公司将部属浙江现代家电有限公司和杭州利能电器有限公司吞并以杭州利能电器有限公司为存续公司后更名为杭州连系投资有限公司，并将杭州现代连系投资公司的股权所有转让给章鹏飞，产生股权转让丧失10,940,395.79元。
5．营业外收入 本期数33,405.51
项目 本期数
余款收入 33,405.51
6．营业外支出 本期数425,168.57
项 目 本期数
罚款支出 15,757.85
补偿金 2,500.00
水利基金 53,592.72
捐赠及赞助 352,000.00
其他 1,318.00
合 计 425,168.57
七、母公司管帐报表重要项目注释
1.其他应收款 期末数 221,235,826.86
(1) 账龄说明
期末数
账 龄 账面余额 比例(%) 幻魅账筹备 账面代价
1 年以内 190,342,007.29 85.61 951,710.03 189,390,297.26
1-2年 557,822.19 0.25 2,789.11 555,033.08
3年以上 31,447,735.20 14.14 157,238.68 31,290,496.52
合 计 222,347,564.68 100.00 1,111,737.82 221,235,826.86
(2)应收关联方金钱详见本管帐报表附注八，关联方干系及其买卖业务声名。
2. 耐久股权投资 期末数139,461,929.88
被投资单位 年尾余额
山东现代投资团体有限公司 30,425,696.54
济南现代房地产开发有限公司 56,113,354.21
济南现代健身材育处事有限公司4,161,310.43
烟台现代果蔬水产物有限公司 2,600,000.00
山东现代食物市场有限公司 4,762,152.94
浙江通达汽车有限公司 1,000,000.00
浙江四通汽车有限公司 2,264,363.49
浙江现代家电有限责任公司 0.00[注1]
浙江八达汽车有限公司 4,666,807.97
山东现代家电市场有限公司 0.00[注2]
杭州现代物流运营信息有限公司18,750,000.00
杭州现代影视建造有限公司 100,000.00
浙江现代保健饮料有限公司 1,529,897.19
浙江永通汽车有限公司 3,650,006.38
浙江现代汽车维修有限公司 7,941,220.00
杭州现代连系食物有限公司 1,497,120.73
合 计 139,461,929.88
[注1]: 详见本管帐报表附注九之声名。
[注2]: 此家被投资单位的净资产已为负数。
3. 牢靠资产原价 期末数6,042,193.61
类 别 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
衡宇及修建2,544,183.81 2,544,183.81
运输装备 2,861,431.00 179,000.00 3,040,431.00
办公装备 205,603.80 16,600.00 222,203.80
通信装备 235,375.00 235,375.00
合 计 5,846,593.61 195,600.00 6,042,193.61
4．累计折旧 期末数2,208,373.95
（1）明细情形
类 别 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
衡宇及修建物749,522.35 123,392.87 872,915.22
运输装备 495,433.01 434,768.26 930,201.27
办公装备 152,235.71 29,415.50 181,651.21
通信装备 221,611.35 1,994.90 223,606.25
合 计 1,618,802.42 589,571.53 2,208,373.95
八、关联方买卖业务
1．关联方买卖业务情形
关联方浙江四通汽车有限公司本期收到关联方现代连系控股团体有限公司借钱利钱7,584,739.13元。
2．关联方应收应付金钱余额
项 目 关联单位名称 本期数
账面余额 占该项目余额(%)
(1)其他应收款
山东现代家电市场有限公司 7,645,852.56 3.13
浙江现代电子科技有限公司 931,540.89 0.38
济南现代房地产开发公司 31,282,625.21 12.82
章鹏鸟 3,425,000.00 1.40
浙江现代展览公司 916,765.45 0.38
浙江全库调度收集有限公司 278,118.10 0.11
浙江库存商品调度市场 235,254.72 0.10
济南杭州城餐饮有限公司 786,327.85 0.32
合 计 45,501,484.78 18.64
其他应付款 浙江四通汽车有限公司 155,790,282.08 52.61
杭州现代连系投资有限公司 4,324,013.87 1.46
浙江八达汽车有限公司 17,367.42 0.01
浙江省家电市场 246,646.00 0.08
浙江省食物市场 1,090,124.79 0.37
浙江省现代广告谋划公司 143,198.53 0.05
浙江现代商标署理处事有限公司 255,750.00 0.09
浙江现代阿宝汽车处事公司 201,020.00 0.07
浙江现代工贸团体济南公司 1,735,964.70 0.59
山东现代食物市场有限公司 4,663,000.00 1.57
烟台现代果蔬水产物有限公司 1,750,000.00 0.59
山东浙商投资包管公司 4,350,000.00 1.47
杭州现代物流运营信息公司 22,024,330.00 7.44
合 计 196,591,697.39 66.39
九、其他重要事项
1．今年10月30日公司将部属浙江现代家电有限公司和杭州利能电器有限公司吞并以杭州利能电器有限公司为存续公司后更名为杭州连系投资有限公司，公司于11月29日将杭州现代连系投资公司的股权按注册成本额1:1转让给章鹏飞，公司对该次吞并采取权益结正当举办帐务处理赏罚。以上事项业经浙江东方中汇管帐师事宜所审计并出具了东方中汇会审[2005]1964号《审计陈诉》。
2. 截至2005年12月31日，纳入本公司归并领域的子公司浙江现代汽车维修有限公司、济南现代体育处事有限公司、山东现代投资团体有限公司和浙江现代保健饮料有限公司管帐报表由浙江天华管帐师事宜全部限公司审计，并别离出具了天华审字(2006)第212号、天华审字(2006)第238号、天华审字(2006)第210号和天华审字(2006)第211号审计陈诉。
第九节 其他重大事项
制止本陈诉书签定之日，本陈诉书已按有关规定对本次收购的有关信息作了如实披露，无其他为停止对陈诉书内容发生误解应披露而未披露的信息。
收购人声明
本人（以及本人所代表的机构）理睬本陈诉及其摘要不存在虚假记实、误导性告诉或重大漏掉，并对其真实性、精确性、完整性包袱个别和连带的法令责任。
杭州现代连系投资有限公司
法定代表人：
二○○六年七月十四日
第十节 备查文件
一、现代投资的企业法人营业执照和税务挂号证
二、现代投资的董事、监事、高级打点职员的名单及身份证明
三、现代投资关于本次收购的董事会、股东会决策
四、现代投资和现代团体2005年度经审计的财务陈诉
五、现代投资与天目山药厂签定之《股权转让协议》
六、现代投资与天目山药厂签定之《过渡期打点协议》
七、现代投资与天目石材签定之《股权转让协议》
八、现代投资与天目石材签定之《股权转让增补协议》
九、现代投资与永安团体签定之《股权转让协议》
十、现代投资与永安团体签定之《股权转让增补协议》
十一、现代投资关于本次股份转让事件开始打仗的时刻、进入实质性洽谈阶段的情形声名
十二、前六个月现代投资（包罗股份持有人和股份节制人）及其董事、监事、高级打点职员以及上述职员的直系支属的名单及其持有或交易天目药业股份的声名及相关证明
十三、现代投资出具的理睬函
本收购陈诉书和备查文件备置于天目药业和上海证券买卖业务所，供投资者查阅。备查文件备置地点：
天目药业：浙江省临安市锦城街道安阁弄3号
上海证券买卖业务所：上海市浦东南路528号

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