凌云股份：关于部属公司哈尔滨凌云汽车零部件有限公司收购哈尔滨哈飞开亿钣金成品有限公司告示

　　证券代码：600480　　　　 证券简称：凌云股份　　　　　告示编号：临 2012-005

　　凌云家产股份有限公司

　　关于部属公司哈尔滨凌云汽车零部件有限公司

　　收购哈尔滨哈飞开亿钣金成品有限公司告示

　　本公司及董事会全体成员担保告示内容不存在任何虚假记实、误导性告诉

　　可能重大漏掉，并对其内容的真实、精确和完整包袱个别及连带责任。

　　重要内容提醒：

　　● 买卖业务扼要内容：本公司拟通过部属公司哈尔滨凌云汽车零部件有限公司

　　收购哈尔滨哈飞开亿钣金成品有限公司。

　　● 本次买卖业务未组成关联买卖业务

　　● 本次买卖业务无需公司股东大会审议通过。

　　一、买卖业务情形概述

　　本公司拟通过部属公司哈尔滨凌云汽车零部件有限公司（以下简称“哈尔滨

　　凌云”）收购哈尔滨哈飞开亿钣金成品有限公司（简称“哈飞开亿”），收购方法为

　　哈尔滨凌云以现金方法接收归并哈飞开亿，所需资金由本公司向哈尔滨凌云提供

　　委托贷款办理。

　　本公司第四届董事会第十九次集会会议已审议核准《关于部属公司哈尔滨凌云汽

　　车零部件有限公司收购哈尔滨哈飞开亿钣金成品有限公司的议案》，同意本公司

　　之控股子公司哈尔滨凌云汽车零部件有限公司，以6,738万元的价值，接收归并

　　哈尔滨哈飞开亿钣金成品有限公司，评估基准日至资产编册移交日哈尔滨开亿钣

　　金成品有限公司的吃亏由该公司原股东包袱。核准哈尔滨凌云汽车零部件有限公

　　司与哈尔滨哈飞开亿钣金成品有限公司之《接收归并协议》。

　　此项买卖业务为董事会权限审批领域，无需得到股东大会的核准。

　　二、买卖业务方简介

　　接收归并方：哈尔滨凌云

　　哈尔滨凌云为本公司控股子公司，位于哈尔滨市开发区哈平路齐集区威海路

　　与东海路交角处，注册成本7,282.43万元，本公司持有其94.15%的股权，该公

　　司首要产物有汽车冲焊件、车门窗框、车门防撞杆等。

　　被接收归并方（标的公司）：哈飞开亿

　　1

　　哈飞开亿位于哈尔滨开发区哈平路齐集区威海路17号，创立于2004年5月，

　　注册成本1,200万美元，今朝股权结构为开曼群岛商开亿控股股份有限公司持股

　　50%、开曼群岛商东阳控股股份有限公司持股45%、哈尔滨哈飞家产有限责任公

　　司持股5%。首要产物有汽车前、后车门总成，动员机罩总成，后箱总成及阁下

　　翼子板等。

　　按照利安达管帐师事宜所出具的利安达审字【2011】第A1410号《审计陈诉》，

　　截至到2011年4月30日，该公司总资产8,233.97万元，净资产7,383.63万元，营

　　业收入1,333.83万元，净利润-65.48万元。

　　三、买卖业务标的评估情形

　　按照北京天健兴业资产评估有限公司出具的天兴评报字（2011）第207号《评

　　估陈诉》，以2011 年4月30日为评估基准日，以本钱法确定的评估功效，哈飞开

　　亿股东所有权益评估代价为6,812.28万元。

　　四、买卖业务协议首要内容

　　公司拟签定哈尔滨凌云汽车零部件有限公司与哈尔滨哈飞开亿钣金成品有

　　限公司之《接收归并协议》，首要内容如下：

　　1、协议主体：哈尔滨凌云（甲方）、开曼群岛商开亿控股股份有限公司（乙

　　方）、开曼群岛商东阳控股股份有限公司（丙方）、哈尔滨哈飞家产有限责任公司

　　（丁方）、哈飞开亿（戊方）

　　2、接收归并方案：甲方接收归并戊方后而继续存在，戊方因被甲方接收归并

　　后而驱逐注销；甲方和戊方归并后，存续公司甲方的注册成本稳定，仍为人民币

　　7,282.43 万元；接收归并时，甲方依本协议约定向乙方、丙方和丁方付出股权价

　　款，乙方、丙方和丁方因而退出不持有接收归并后的存续公司甲方的任何股权。

　　3、转让价值及付出方法：

　　按照评估功效，经协商，甲方付出给哈飞开亿各方股东的价款价值为 6,738

　　万元，个中付出给乙方的价款价值为 3,369 万元、付出给丙方的价款价值为

　　3,032.1 万元、付出给丁方的价款价值为 336.9 万元。

　　付出方法：甲方分四期向哈飞开亿各方股东付出价款。签订本协议后 5 日内，

　　甲方别离向被接收归并方股东付出价款的 10%；在本协议签定并告示完成、地

　　方相关当局部门如工商、税务、外资打点部门关于本接收归并案无异议、债权债

　　务人无异议后 5 日内，甲方别离向被接收归并方股东付出价款的 60%；在戊方

　　完成注销后 5 日内，甲方别离向被接收归并方股东付出价款的 20%；在戊方完

　　成注销后 60 日内，甲方别离向被接收归并方股东付出价款的 10%。

　　2

　　经协议各方确认的自基准日至资产编册移交日的标的公司的吃亏，经审计后

　　由戊方原股东包袱，从甲方最近一期尚未付出的金钱中扣除。

　　4、标的公司的注销及其他手续的治理：

　　协议各方应协助标的公司，于协议签订后治理标的公司工商注销手续，归并

　　后存续的哈尔滨凌云公司的注册成本和实劳绩本为 7,282.43 万元。

　　5、哈飞开亿的员工布置：

　　本次买卖业务不涉及哈飞开亿公司员工的调解，今朝与该公司签定正式劳动条约

　　的员工仍按原劳动条约约定与哈尔滨凌云保持劳动干系，并签订正式劳动条约。

　　6、见效前提：

　　协议经各要领定代表人或授权代表签定并加盖各自的公章后创立；未尽事

　　宜，可由各方另行协商一致告竣增补协议。

　　五、收购目的和对公司影响

　　哈尔滨凌云和哈飞开亿首要产物均为车身结构件，产物均首要配套于哈飞汽

　　车公司，通过哈尔滨凌云收购哈飞开亿，有利于完善公司现有产物结构，形成车

　　门窗框产物模块化出产，扩大公司产物领域。哈尔滨凌云与哈飞开亿两家公司相

　　临，具备很好的区位优势，便于齐集打点。哈飞开亿冲压技能力气雄厚，拥有能

　　力较强的技能团队，可以或许补充哈尔滨凌云公司技能手段单薄的困难，利于晋升核

　　心竞争力，同时哈飞开亿拥有一条完整先进的大型冲压出产线，切合哈尔滨凌云

　　公司成立大型冲压出产线的要求。

　　公司收购哈飞开亿，有利于进一步完善公司产物体系，更好地稳固公司在哈

　　尔滨区域的市园职位，并不绝拓展周边市场，对付哈尔滨凌云长远成长及本公司

　　新产物规模的开辟都具有重要意义。

　　六、备查文件目次

　　第四届董事会第十九次集会会议决策。

　　特此告示。

　　凌云家产股份有限公司董事会

　　2012 年 3 月 19 日

　　3

　　审 计 报 告

　　利安达审字【2011】第 A1410 号

　　凌云家产股份有限公司并

　　哈尔滨哈飞开亿钣金成品有限公司：

　　我们审计了后附的哈尔滨哈飞开亿钣金成品有限公司（以下简称哈飞开

　　亿 公 司 ） 财 务 报 表 ， 包 括 2011 年 4 月 30 日 的 资 产 负 债 表 ， 2011 年 1-4 月 的

　　利润表、现金流量表、全部者权益改观表以及财务报表附注。

　　一、打点层对财务报表的责任

　　根据企业管帐准则的规定体例财务报表是哈飞开亿公司打点层的责任。

　　这 种 责 任 包 括 ：（ 1）设 计 、实 施 和 维 护 与 财 务 报 表 编 制 相 关 的 内 部 控 制 ，以

　　使 财 务 报 表 不 存 在 由 于 舞 弊 或 错 误 而 导 致 的 重 大 错 报 ；（ 2）选 择 和 运 用 恰 当

　　的 会 计 政 策 ； （ 3） 作 出 合 理 的 会 计 估 计 。

　　二、注册管帐师的责任

　　我们的责任是在实行审计事变的基本上对财务报表揭晓审计意见。我们

　　根据中国注册管帐师审计准则的规定执行了审计事变。中国注册管帐师审计

　　准则要求我们遵守职业道德类型，打算和实行审计事变以对财务报表是否不

　　存在重大错报获取公道担保。

　　审计事变涉及实行审计措施，以获取有关财务报表金额和披露的审计证

　　据。选择的审计措施取决于注册管帐师的判断，包罗对由于舞弊或错误导致

　　的财务报表重大错报风险的评估。在举办风险评估时，我们思量与财务报表

　　体例相关的内部节制，以计划适当的审计措施，但目的并非对内部节制的有

　　效性揭晓意见。审计事变还包罗评价打点层选用管帐政策的适当性和作出会

　　计预计的公道性，以及评价财务报表的总体列报。

　　我们相信，我们获取的审计证据是充实、恰当的，为揭晓审计意见提供

　　了基本。

　　三、审计意见

　　我们以为，哈飞开亿公司财务报表已经根据企业管帐准则的规定体例，

　　在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 哈 飞 开 亿 公 司 2011 年 4 月 30 日 的 财 务 状 况 以 及

　　2011 年 1-4 月 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。

　　利安达管帐师事宜所　　　　　　　　　　　　　　中国注册管帐师

　　有限责任公司

　　中国注册管帐师

　　中 国 北 京　　　　　　　　　　　　　　　二〇一一年五月三十日

　　2

　　资 产 负 债 表

　　会企 01 表

　　体例单位：哈尔滨哈飞开亿钣金成品有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金额单位: 元

　　资　 产　　　　　附注　　　　 2011.04.30　　　　　2010.12.31　　　　 负债和全部者权益（或股东权益）　 附注　　 2011.04.30　　　　 2010.12.31

　　活动资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 活动负债：

　　货币资金　　　　　　　　　四、1　　　　　3,241,747.43　　　　 1,908,052.76　　　　短期借钱

　　买卖业务性金融资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　买卖业务性金融负债

　　应收单据　　　　　　　　　四、2　　　　　3,400,000.00　　　　 5,347,343.34　　　　应付单据　　　　　　　　　　 四、11　　　1,259,200.26　　　 546,238.56

　　应收账款　　　　　　　　　四、3　　　　 21,450,463.23　　　　16,269,568.46　　　　应付账款　　　　　　　　　　 四、12　　　6,050,461.52　　　5,743,842.49

　　预付金钱　　　　　　　　　四、5　　　　　　292,967.45　　　　　263,299.98　　　　 预收金钱　　　　　　　　　　 四、13　　　 510,006.58　　　　165,000.00

　　应收利钱　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　应付职工薪酬　　　　　　　　 四、14　　　　　　　　-　　　　566,361.40

　　应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　应交税费　　　　　　　　　　 四、15　　　 280,743.68　　　　351,440.38

　　其他应收款　　　　　　　　四、4　　　　　　 19,922.74　　　　　 51,956.20　　　　 应付利钱

　　存货　　　　　　　　　　　四、6　　　　　6,795,646.94　　　　 6,733,207.27　　　　应付股利

　　一年内到期的非活动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他应付款　　　　　　　　　 四、16　　　 201,120.41　　　　200,882.40

　　其他活动资产　　　　　　　四、7　　　　　　903,085.74　　　　 1,505,142.90　　　　一年内到期的非活动负债

　　活动资产合计　　　　　　　　　　 36,103,833.53　　　　32,078,570.91　　　　其他活动负债　　　　　　　　 四、17　　　 201,872.76　　　　216,515.94

　　非活动资产：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　活动负债合计　　　　　　　　　　 8,503,405.21　　　7,790,281.17

　　可供出售金融资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 非活动负债：

　　持有至到期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　耐久借钱

　　耐久应收款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　应付债券

　　耐久股权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　耐久应付款

　　投资性房地产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　专项应付款

　　牢靠资产　　　　　　　　　四、8　　　　 43,667,790.52　　　　47,614,856.31　　　　估量负债

　　在建工程　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　递延所得税负债

　　工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他非活动负债

　　牢靠资产整理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 非活动负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　-

　　出产性生物资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 负债合计　　　　　　　　　　　8,503,405.21　　　7,790,281.17

　　油气资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 全部者权益（或股东权益）：

　　无形资产　　　　　　　　　四、9　　　　　2,568,089.91　　　　 2,587,920.71　　　　实劳绩本（或股本）　　　　　 四、18　　 98,521,530.00　　 98,521,530.00

　　开发支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　成本公积

　　商誉　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　减：库存股

　　耐久待摊用度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　专项储蓄

　　递延所得税资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　盈余公积

　　其他非活动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　一般风险筹备

　　非活动资产合计　　　　　　　　　　　 46,235,880.43　　　　50,202,777.02　　　　未分配利润　　　　　　　　　 四、19　　-24,685,221.25　　-24,030,463.24

　　全部者权益合计　　　　　　　　　　 73,836,308.75　　 74,491,066.76

　　资产总计　　　　　　　　　　　 82,339,713.96　　　　82,281,347.93　　　　　负债和全部者权益总计　　　　　　　　　82,339,713.96　　 82,281,347.93

　　法定代表人：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　主管管帐事变认真人：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　管帐机构认真人：

　　(所附附注系财务报表构成部分)

　　3

　　利 润 表

　　会企 02 表

　　体例单位：哈尔滨哈飞开亿钣金成品有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额单位: 元

　　项　　目　　　　　　　　　　　　 附注　　　　　 2011年1-4月　　　　　　　　　　 2010年度

　　一、营业收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　四、20　　　　　　　　　13,338,270.38　　　　　　　　 39,766,110.21

　　减：营业本钱　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　四、20　　　　　　　　　10,624,807.55　　　　　　　　 34,968,475.66

　　营业税金及附加　　　　　　　　　　　　　　　　　　四、21　　　　　　　　　　107,837.85　　　　　　　　　　　　　　　-

　　销售用度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　428,105.70　　　　　　　　　 1,165,617.17

　　打点用度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　787,963.82　　　　　　　　　 2,807,271.72

　　财务用度　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　四、22　　　　　　　　　　 -35,372.15　　　　　　　　　　　 74,815.03

　　资产减值丧失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　四、23　　　　　　　　　 2,079,326.65

　　加：公允代价改观收益（丧失以“-”号填列）

　　投资收益（丧失以“-”号填列）

　　个中：对联营企业和合营企业的投资收益

　　二、营业利润（吃亏以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -654,399.04　　　　　　　　　　　749,930.63

　　加：营业外收入

　　减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　四、24　　　　　　　　　　　　358.97　　　　　　　　　　　　53,869.08

　　个中：非活动资产处理丧失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　358.97　　　　　　　　　　　　53,869.08

　　三、利润总额（吃亏总额以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -654,758.01　　　　　　　　　　　696,061.55

　　减：所得税用度

　　四、净利润（净吃亏以“-”号填列）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -654,758.01　　　　　　　　　　　696,061.55

　　五、每股收益

　　根基每股收益

　　稀释每股收益

　　六、其他综合收益

　　七、综合收益总额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-654,758.01　　　　　　　　　　　696,061.55

　　法定代表人：　　　　　　　　　　　　　　　　主管管帐事变认真人：　　　　　　　　　　　　　　　管帐机构认真人：

　　(所附附注系财务报表构成部分)

　　4

　　现 金 流 量 表

　　会企03表

　　体例单位：哈尔滨哈飞开亿钣金成品有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位:元

　　项　　目　　　　　　　　　　　　　　 附注　　　　　2011年1-4月　　　　　　　　　　2010年度

　　一、策划勾当发生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,318,931.74　　　　　　　　　27,805,491.03

　　收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　　　-

　　收到其他与策划勾当有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　四、25　　　　　　　　 12,790.00　　　　　　　　　　 18,857.89

　　策划勾当现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,331,721.74　　　　　　　　　27,824,348.92

　　购买商品、接管劳务付出的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,862,793.01　　　　　　　　　20,030,796.83

　　付出给职工以及为职工付出的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,674,755.95　　　　　　　　　 4,567,061.16

　　付出的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,198,381.25　　　　　　　　　 3,030,462.68

　　付出其他与策划勾当有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　四、25　　　　　　　　464,635.13　　　　　　　　　 1,433,320.63

　　策划勾当现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,200,565.34　　　　　　　　　29,061,641.30

　　策划勾当发生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,131,156.40　　　　　　　　　-1,237,292.38

　　二、投资勾当发生的现金流量：

　　收回投资收到的现金

　　取得投资收益收到的现金

　　处理牢靠资产、无形资产和其他耐久资产收回的现金净额

　　处理子公司及其他营业单位收到的现金净额

　　收到其他与投资勾当有关的现金

　　投资勾当现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-

　　购建牢靠资产、无形资产和其他耐久资产付出的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　205,966.00　　　　　　　　　　244,313.60

　　投资付出的现金

　　取得子公司及其他营业单位付出的现金净额

　　付出其他与投资勾当有关的现金

　　投资勾当现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　205,966.00　　　　　　　　　　244,313.60

　　投资勾当发生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-205,966.00　　　　　　　　　　-244,313.60

　　三、筹资勾当发生的现金流量：

　　接收投资收到的现金

　　取得借钱收到的现金

　　刊行债券收到的现金

　　收到其他与筹资勾当有关的现金

　　筹资勾当现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　　　-

　　送还债务付出的现金

　　分配股利、利润或偿付利钱付出的现金

　　付出其他与筹资勾当有关的现金

　　筹资勾当现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-　　　　　　　　　　　　　　-

　　筹资勾当发生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　　　　　-

　　四、汇率改观对现金及现金等价物的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-111.60　　　　　　　　　　　-187.79

　　五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　925,078.80　　　　　　　　　-1,481,793.77

　　加：期初现金及现金等价物余额　　　　　　　　　　　　　　　　四、26　　　　　　　　　1,716,594.43　　　　　　　　　 3,198,388.20

　　六、期末现金及现金等价物余额　　　　　　　　　　　　　　　　四、26　　　　　　　　　2,641,673.23　　　　　　　　　 1,716,594.43

　　法定代表人：　　　　　　　　　　　　　　 主管管帐事变认真人：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 管帐机构认真人：

　　(所附附注系财务报表构成部分)

　　5

　　全部者权益改观表

　　会企 04 表

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