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　　山东同创汽车散热装置股份有限公司拟收购山东海力华成汽车空调有限公司资产评估报告

　　中瑞国际鲁评字(2016)第 003号 中瑞国际资产评估(北京)有限公司山东分公司 二〇一六年七月一日 目 录 注册资产评估师声明 ..................................... 1 摘 要 ....................................................... 2 一、委托方、被评估单位、产权持有者以及其他报告使用者简介 ...... 5 二、评估目的.................................................. 8 三、评估对象和评估范围 ........................................ 8 四、价值类型及其定义 .......................................... 9 五、评估基准日 ................................................ 9 六、评估依据................................................. 10 七、评估方法................................................. 11 八、评估程序实施过程和情况 ................................... 19 九、评估假设................................................. 22 十、评估结论................................................. 22 十一、特别事项说明 ........................................... 23 十二、评估报告使用限制说明 ................................... 25 十三、评估报告日： ........................................... 25 十四、注册资产评估师签字盖章、评估机构盖章和法定代表人签字： . 26 附件目录 .......................................................... 27山东同创汽车散热装置股份有限公司拟收购山东海力华成汽车空调有限公司项目资产评估报告 中瑞国际资产评估(北京)有限公司山东分公司 电话：0531-88386020 传真：0531-62317269 联系地址：济南市历下区和平路 16号 8 号楼 1002 室 邮编：250000 1注册资产评估师声明本评估报告旨在帮助委托方完成评估目的所涉及经济事项而提供的价值参考意见。 一、注册资产评估师恪守独立、客观、公正的原则，依据《资产评估准则》，遵循 有关法律、法规和资产评估的规定，编写本评估报告，并承担相应的责任。 二、本评估报告记载了我们的工作程序和评估价值意见，供委托方及相关方使用。 评估报告的分析意见和评估结论以评估报告中披露的假设和使用限制条件为前提。 三、本评估报告中的基础信息由委托方提供，我们对评估报告中的该等信息的准确性和完整性不承担任何责任。 四、本评估报告的使用权归委托方所有。评估报告的评估结论仅供委托方为本报告 所列明的评估目的使用，以及送交相关监管部门审查使用。本评估报告为保密文件，未经委托方及我们书面许可，箱包_收购库存箱包，不得拷贝、复制、分发、传送第三方或公开。 五、我们对评估对象和范围的法律权属状况给予了必要的关注，但不对它们的法律权属作出任何形式的保证。 六、我们提请报告使用者注意，评估结论不应该被认为是被评估企业股东全部权益价值在市场上可实现价格的保证。 山东同创汽车散热装置股份有限公司拟收购山东海力华成汽车空调有限公司项目资产评估报告 中瑞国际资产评估(北京)有限公司山东分公司 电话：0531-88386020 传真：0531-62317269 联系地址：济南市历下区和平路 16号 8 号楼 1002 室 邮编：250000 2山东同创汽车散热装置股份有限公司拟收购山东海力华成汽车空调有限公司项目资产评估报告 摘 要 中瑞国际鲁评字(2016)第 003号 一、评估目的：根据山东同创汽车散热装置股份有限公司的控股股东海力财富集团 有限公司与我公司签订的评估业务约定书，山东同创汽车散热装置股份有限公司拟收购山东海力华成汽车空调有限公司，因此需要对该经济行为所涉及的山东海力华成汽车空调有限公司于评估基准日的股东全部权益价值进行评估，本次评估的公允价值仅供该经济行为提供资产价值参考。 二、评估对象及范围：本次评估对象为山东海力华成汽车空调有限公司于评估基准日的股东全部权益价值。评估范围是评估对象于评估基准日涉及的全部资产及负债。 三、评估基准日：2016年 5月 31日。 四、价值类型：市场价值 五、评估方法：本次采用成本法对山东海力华成汽车空调有限公司的全部权益价值进行估算。 六、评估结论： 以持续经营为假设前提，截至评估基准日委估的资产账面价值 1，007.75万 元，评 估值 1，074.93万元；负债账面价值 98.88万元，评估值 98.88万元；净资产账面价值 908.87万元，评估值为 976.05万元，评估增值 67.18万元，增值率 7.39%。具体详见 资产评估结果汇总表： 山东同创汽车散热装置股份有限公司拟收购山东海力华成汽车空调有限公司项目资产评估报告 中瑞国际资产评估(北京)有限公司山东分公司 电话：0531-88386020 传真：0531-62317269 联系地址：济南市历下区和平路 16号 8 号楼 1002 室 邮编：250000 3资产评估结果汇总表 评估基准日：2016年 5月 31日 单位：万元 项 目 账面价值 评估价值 增减值 增值率 A B C=B-A D=C/A×100% 流动资产 1 485.17 458.51 -26.66 -5.49 非流动资产 2 522.58 616.42 93.84 17.96 其中：可供出售金融资产 3 - - - 持有至到期投资 4 - - - 长期应收款 5 - - - 长期股权投资 6 - - - 投资性房地产 7 - - - 固定资产 8 514.63 608.47 93.84 18.23 在建工程 9 - - - 工程物资 10 - - - 固定资产清理 11 - - - 生产性生物资产 12 - - - 油气资产 13 - - - 无形资产 14 - - - 开发支出 15 - - - 商誉 16 - - - 长期待摊费用 17 - - - 递延所得税资产 18 7.95 7.95 - - 其他非流动资产 19 - - - 资产总计 20 1，007.75 1，074.93 67.18 6.67 流动负债 21 98.88 98.88 - - 非流动负债 22 - - - 负债总计 23 98.88 98.88 - - 净 资 产(所有者权益) 24 908.87 976.05 67.18 7.39 经采用成本法(资产基础法)对山东海力华成汽车空调有限公司的全部股东权益价 值进行了评估，在评估基准日 2016年 5月 31日的股东全部权益价值为 976.05万元。 七、评估报告使用限制说明：按现行有关规定，本评估结果的使用有效期为一年， 自 2016年 5月 31日至 2017年 5月 30日。当本次评估目的在评估基准日后一年内实现山东同创汽车散热装置股份有限公司拟收购山东海力华成汽车空调有限公司项目资产评估报告 中瑞国际资产评估(北京)有限公司山东分公司 电话：0531-88386020 传真：0531-62317269 联系地址：济南市历下区和平路 16号 8 号楼 1002 室 邮编：250000 4时，可用评估结果作为评估目的所对应的经济行为实现时作价的参考依据，超过一年，其评估结果失去效用，如继续实现原目的，需重新进行资产评估。 八、报告提出日期：2016年 5月 31日。 九、特别事项说明 1、本次评估结果仅为山东同创汽车散热装置股份有限公司收购山东海力华成汽车 空调有限公司提供参考意见，不能作为其他目的使用。 2、被评估单位库存商品积压过多，商品出现打折出售情况，售价较低，因此会对库存商品评估价值带来一定影响。 3、列入本次评估范围的房屋建筑物为企业厂房，位于山东省泰安市经济技术开发 区泰阳路中段西侧，系 2012年 10月购入，购入成本 4，518，500.00元，于 2013 年 6月入账。截止评估基准日，仍未办理产权证，被评估单位承诺该房产为自己所有，由此产生的责任义务由山东海力华成汽车空调有限公司承担。 报告使用者应能够注意以上的特别事项对评估结论所产生的影响。 以上内容摘自评估报告书，欲了解本次评估项目的全面情况，应认真阅读评估报告书正文。本摘要与评估报告书正文具有同等法律效力。 山东同创汽车散热装置股份有限公司拟收购山东海力华成汽车空调有限公司项目资产评估报告 中瑞国际资产评估(北京)有限公司山东分公司 电话：0531-88386020 传真：0531-62317269 联系地址：济南市历下区和平路 16号 8 号楼 1002 室 邮编：250000 5山东同创汽车散热装置股份有限公司拟收购山东海力同创汽车空调有限公司项目资产评估报告 中瑞国际鲁评字(2016)第 003号 中瑞国际资产评估(北京)有限公司山东分公司(以下简称“我公司”) 接受山东 同创汽车散热装置股份有限公司控股股东海力财富集团有限公司委托，根据国家有关资产评估的规定，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照公认的资产评估方法，对山东同创散热装置股份有限公司拟收购山东海力华成汽车空调有限公司事宜所涉及的于评估基准日的股东全部权益价值进行评估。评估人员按照必要的评估程序对委托评估的资产实施了实地勘察、市场调查与询证，对委托评估企业的全部资产和负债在 2016年 5 月 31日所表现的市场价值做出了公允反映。现将资产的评估情况及评估结果报告如下: 一、 委托方和被评估方简介 本次评估委托方为海力财富集团有限公司，被评估方为山东海力华成汽车空调有限公司。 (一)委托方和被评估方简介 1.委托方简介 企业名称：海力财富集团有限公司 统一社会信用代码：913700001665601632 注册地址：山东宁阳经济开发区蟠龙山大道中段 法定代表人：冯振山 注册资本：伍仟叁佰壹拾柒万玖仟捌佰元整 成立日期：2000年 9月 4日 企业类型：有限责任公司 经营范围：煤炭开采(限分支机构)经营、销售。(有效期限以许可证为准)。对所属煤矿企业进行管理，煤矸石加工、销售，矿山设备、机器设备及配件、山东同创汽车散热装置股份有限公司拟收购山东海力华成汽车空调有限公司项目资产评估报告 中瑞国际资产评估(北京)有限公司山东分公司 电话：0531-88386020 传真：0531-62317269 联系地址：济南市历下区和平路 16号 8 号楼 1002 室 邮编：250000 6建筑材料、日用百货的销售；汽车零配件的生产及销售(国家有关规定范围内)；汽车零配件技术开发。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。) 2.被评估方简介 企业名称：山东海力华成汽车空调有限公司 统一社会信用代码：91370921050915882R 住所：宁阳工业园泰阳路中段西侧 法定代表人：冯振山 注册资本：壹仟万元整 成立日期：2012年 7月 18日 企业类型：其他有限责任公司经营范围：汽车空调及配件生产、销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。) (二)被评估单位历史沿革： 1、2012年 7月，山东海力华成汽车空调有限公司成立 山东海力华成汽车空调有限公司系由山东同创汽车散热装置股份有限公司、山东海力实业集团有限公司共同出资组建的有限责任公司，于 2011年 8月 12 日取得山东省工商行政管理局核发的(鲁)登记内名预核字【2011】第 0438 号《企业名称预先核准通知书》，申请办理设立登记。 2012年 7月 9日，山东华融会计师事务所出具鲁华融申验字(2012)第 2327号验资报告，审验确认截止 2012 年 7 月 6 日，山东同创汽车散热装置股份有限公司和山东海力实业集团有限公司共缴纳注册资本(实收资本)合计人民币 1，000 万元，实收资 本占注册资本的 100%。 2012年 7月 18日，山东海力华成汽车空调有限公司在宁阳县市场监督管理局登记设立，取得营业执照，营业执照号为：370921000000502，注册资本 1000 万元，法定代山东同创汽车散热装置股份有限公司拟收购山东海力华成汽车空调有限公司项目资产评估报告 中瑞国际资产评估(北京)有限公司山东分公司 电话：0531-88386020 传真：0531-62317269 联系地址：济南市历下区和平路 16号 8 号楼 1002 室 邮编：250000 7表人冯振山。 设立时被评估单位股权结构如下： 单位：人民币万元 序号 股东 出资形式 出资 出资比例山东同创汽车散热装置股份有限公司 货币 510 51%山东海力实业集团有限公司 货币 490 49% 合 计 1000 100% 2、2015 年 12 月 7 日，宁阳县市场监督管理局核准颁发山东海力华成汽车空调三 证合一营业执照，取得统一社会信用代码：91370921050915882R。 (三)被评估方 2015 年和 2016年 1-5月资产负债及经营状况(单位：人民币元) 项目 2015年 2016年 01-05月 营业收入 1，833，477.69 771，363.12 利润总额 -194，

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