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                           江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉




 江苏国泰国际团体国贸股份有限公司

JIANGSU   GUOTAI   INTERNATIONAL GROUP GUOMAO              CO., LTD.




             2011 年年度财政陈诉




                   二零一二年三月二十四日





                                            江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉




   一、审计陈诉


               江苏公证天业管帐师事宜全部限公司
             Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants Co., Ltd
                 中国 . 江苏 . 无锡                           Wuxi . Jiangsu . China
               总机：86（510）85888988                      Tel：86（510）85888988
               传真：86（510）85885275                      Fax：86（510）85885275
               电子信箱：mail@jsgzcpa.com                   E-mail：mail@jsgzcpa.com


                                                                  苏公 W[2012]A339 号
江苏国泰国际团体国贸股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的江苏国泰国际团体国贸股份有限公司(以下简称江苏国
泰)财政报表，包罗2011年12月31日的归并及母公司资产欠债表，2011年度
的归并及母公司利润表、归并及母公司现金流量表、归并及母公司全部者
权益变换表，以及财政报表附注。
    一、打点层对财政报表的责任
    体例和公允列报财政报表是江苏国泰打点层的责任，这种责任包罗:(1)
凭证企业管帐准则的划定体例财政报表，并使着实现公允反应；(2)计划、
执行和维护须要的内部节制，以使财政报表不存在因为舞弊或错误 导致的
重大错报。
    二、注册管帐师的责任

    我们的责任是在执行审计事变的基本上对财政报表颁发审计意见。我
们凭证中国注册管帐师审计准则的划定执行了审计事变。中国注册管帐师
审计准则要求我们遵守 中国注册管帐师职业道德守则,打算和执行审计工
作以对财政报表是否不存在重大错报获取公道担保。
    审计事变涉及实验审计措施 ,以获取有关财政报表金额和披露的审计
证据。选择的审计措施取决于注册管帐师的判定,包罗对因为舞弊或错误导
致的财政报表重大错报风险的评估。在举办风险评估时,注册管帐师思量与
财政报表体例和公允列报相干的内部节制,以计划适当的审计措施,但目标
并非对内部节制的有用性颁发意见。审计事变还包罗评价打点层选用管帐
政策的适当性和作出管帐预计的公道性,以及评价财政报表的总体列报。



                                     江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉




    我们信托,我们获取的审计证据是充实、恰当的,为颁发审计意见提供
了基本。
    三、审计意见
    我们以为, 江苏国泰财政报表在全部重大方面凭证企业管帐准则的规
定体例,公允反应了江苏国泰2011年12月31日的归并及母公司财政状况以及
2011年度的归并及母公司策划成就和现金流量。




  江苏公证天业管帐师事宜全部限公司                中国注册管帐师     柏凌菁


                    中国无锡                      中国注册管帐师     刘大荣


                                                    二○一二年三月二十二日





                                                江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


    二、财政报表
     1、资产欠债表
     体例单元：江苏国泰国际团体国贸股份有限公司             2011 年 12 月 31 日               单元：元
                                         期末余额                                 年头余额
            项目
                                 归并               母公司                归并               母公司
活动资产：
   钱币资金                    419,015,386.31      269,193,531.59      269,571,829.21       143,247,015.90
   结算备付金
   拆出资金
   买卖营业性金融资产                4,486,227.90        3,255,027.90        18,937,655.06       17,992,000.06
   应收单据                     29,130,588.81                            16,255,974.67
   应收账款                    446,796,806.59      340,909,236.58      424,261,202.88       341,391,706.12
   预付金钱                    155,309,030.35      175,583,328.91      194,688,576.17       193,593,428.82
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保条约筹备金
   应收利钱
   应收股利
   其他应收款                    3,119,315.41        2,056,861.20         2,709,373.08        1,554,790.47
   买入返售金融资产
   存货                        183,679,363.38       94,468,184.24      142,603,048.87        60,291,855.43
   一年内到期的非活动资
产
   其他活动资产                103,300,262.17      102,002,347.41      119,214,309.00       118,918,057.01
活动资产合计                 1,344,836,980.92      987,468,517.83    1,188,241,968.94       876,988,853.81
非活动资产：
   发放委托贷款及垫款
   可供出售金融资产
   持有至到期投资
   恒久应收款
   恒久股权投资                 68,568,583.27      269,670,761.28        73,497,063.99      265,197,425.41
   投资性房地产
   牢靠资产                    368,937,396.68      178,650,097.31      348,378,028.53       179,835,592.63
   在建工程                     15,152,639.68                            22,814,802.31
   工程物资                      1,908,185.17                             4,595,260.12
   牢靠资产整理
   出产性生物资产
   油气资产
   无形资产                     32,719,751.16        1,140,987.44        29,870,416.97        1,169,296.28
   开拓支出
   商誉                            453,833.98                               453,833.98
   恒久待摊用度                  7,611,661.75                             5,066,868.09
   递延所得税资产                8,584,594.15        6,756,090.32         8,339,234.52        5,845,857.75
   其他非活动资产
非活动资产合计                 503,936,645.84      456,217,936.35      493,015,508.51       452,048,172.07
资产总计                     1,848,773,626.76    1,443,686,454.18    1,681,257,477.45     1,329,037,025.88
活动欠债：
   短期借钱                     54,240,522.59       22,361,292.11        28,544,670.18        5,841,063.21




                                                江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


     向中央银行借钱
     接收存款及同业存放
     拆入资金
     买卖营业性金融欠债
     应付单据                  24,080,373.70        15,900,000.00     42,350,000.00       11,690,000.00
     应付账款                 377,731,860.50       311,025,452.23    417,755,301.24      352,328,957.30
     预收金钱                 145,771,707.34       129,899,402.23    104,707,740.57       96,279,476.84
     卖出回购金融资产款
     应付手续费及佣金
     应付职工薪酬              40,498,669.67        25,188,006.92     41,380,683.75       28,489,545.00
     应交税费                   9,478,809.71        -1,993,919.17     12,329,068.16        2,811,246.12
     应付利钱                     224,818.17           120,802.75         22,150.75
     应付股利                     185,016.26                             131,829.92
     其他应付款                 5,851,931.38         2,053,912.53     15,155,210.16        3,661,374.40
     应付分保账款
     保险条约筹备金
     署理交易证券款
     署理承销证券款
     一年内到期的非活动负
债
  其他活动欠债
活动欠债合计                  658,063,709.32       504,554,949.60    662,376,654.73      501,101,662.87
非活动欠债：
  恒久借钱                       1,063,261.10
  应付债券
  恒久应付款
  专项应付款
  估量欠债
  递延所得税欠债                  998,436.98          813,756.98       4,639,848.27        4,498,000.02
  其他非活动欠债               20,500,000.00                          23,927,500.00
非活动欠债合计                 22,561,698.08           813,756.98     28,567,348.27        4,498,000.02
欠债合计                      680,625,407.40       505,368,706.58    690,944,003.00      505,599,662.89
全部者权益（或股东权益）：
  实劳绩本（或股本）          360,000,000.00       360,000,000.00    300,000,000.00      300,000,000.00
  成本公积                      1,997,195.53         3,552,511.53     31,997,195.53       33,552,511.53
  减：库存股
  专项储蓄                      1,367,323.41                           1,179,441.65
  盈余公积                    124,665,389.61       124,665,389.61    109,577,351.15      109,577,351.15
  一样平常风险筹备
  未分派利润                  594,539,825.91       450,099,846.46    479,109,642.09      380,307,500.31
  外币报表折算差额             -2,352,117.74                          -1,782,351.23
归属于母公司全部者权益
                             1,080,217,616.72      938,317,747.60    920,081,279.19      823,437,362.99
合计
少数股东权益                    87,930,602.64                          70,232,195.26
全部者权益合计               1,168,148,219.36    938,317,747.60       990,313,474.45     823,437,362.99
欠债和全部者权益总计         1,848,773,626.76  1,443,686,454.18     1,681,257,477.45   1,329,037,025.88
法定代表人：谭秋斌               主管管帐事变认真人：黄宁                      管帐机构认真人：黄宁





                                                 江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


     2、利润表
体例单元：江苏国泰国际团体国贸股份有限公司                  2011 年 1-12 月                     单元：元
                                          本期金额                                 上期金额
            项目
                                  归并               母公司                归并               母公司
一、业务总收入                4,510,662,703.26    3,949,486,169.95    3,960,879,389.79     3,505,465,495.37
个中：业务收入                4,510,662,703.26    3,949,486,169.95    3,960,879,389.79     3,505,465,495.37
    利钱收入
    已赚保费
    手续费及佣金收入
二、业务总本钱                4,278,152,421.64    3,794,813,397.25    3,761,117,180.04     3,377,647,875.43
个中：业务本钱                3,957,906,143.55    3,566,994,911.94    3,483,220,917.92     3,169,020,015.68
    利钱支出
    手续费及佣金支出
    退保金
    赔付支出净额
    提取保险条约筹备
金净额
    保单盈利支出
    分保用度
    业务税金及附加            4,824,900.74          721,719.70         3,697,411.44           795,950.51
    贩卖用度                182,761,775.40      167,197,542.31      169,051,675.45       157,294,606.38
    打点用度                 99,933,536.08       30,803,613.36       83,676,392.77        30,717,020.43
    财政用度                 27,576,297.71       25,399,938.47       12,128,616.08        11,348,777.09
    资产减值丧失              5,149,768.16        3,695,671.47         9,342,166.38        8,471,505.34
  加：公允代价变换收益
                                -14,451,427.16      -14,736,972.16       18,767,802.56        17,822,147.56
（丧失以“-”号填列）
    投资收益（丧失以“-”
                                 47,189,869.28       55,586,552.87       10,372,867.67        50,910,874.82
号填列）
          个中：春联营企业
                                  1,016,778.05       -1,183,245.36         1,395,895.17           595,848.32
和合营企业的投资收益
     汇兑收益（丧失以“-”
号填列）
三、业务利润（吃亏以“-”
                                265,248,723.74      195,522,353.41      228,902,879.98       196,550,642.32
号填列）
  加：业务外收入                 16,171,252.64        2,610,552.97       18,139,744.53         7,864,248.81
  减：业务外支出                 12,375,970.17        2,252,732.75           980,936.45           420,030.58
     个中：非活动资产处理
                                  9,798,793.56                               483,832.50           420,030.58
丧失
四、利润总额（吃亏总额以
                                269,044,006.21      195,880,173.63      246,061,688.06       203,994,860.55
“-”号填列）
  减：所得税用度                 58,608,393.08       44,999,789.02       53,756,496.33        40,894,867.81
五、净利润（净吃亏以“-”
                                210,435,613.13      150,880,384.61      192,305,191.73       163,099,992.74
号填列）
     归属于母公司全部者
                                196,518,222.28      150,880,384.61      177,279,563.90       163,099,992.74
的净利润
     少数股东损益                13,917,390.85                           15,025,627.83
六、每股收益：
     （一）根基每股收益                   0.55                                     0.49
     （二）稀释每股收益                   0.55                                     0.49




                                               江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


七、其他综合收益                 -569,766.51                             -295,858.99
八、综合收益总额              209,865,846.62      150,880,384.61     192,009,332.74       163,099,992.74
     归属于母公司全部者
                              195,948,455.77      150,880,384.61     176,983,704.91       163,099,992.74
的综合收益总额
     归属于少数股东的综
                               13,917,390.85                           15,025,627.83
合收益总额
法定代表人：谭秋斌              主管管帐事变认真人：黄宁                       管帐机构认真人：黄宁
    3、现金流量表
体例单元：江苏国泰国际团体国贸股份有限公司                    2011 年 1-12 月                单元：元
                                        本期金额                                上期金额
           项目
                                归并               母公司               归并               母公司
一、策划勾当发生的现金流
量：
     贩卖商品、提供劳务收
                            4,684,821,934.15    4,092,897,834.06   3,967,902,536.78     3,476,883,460.17
到的现金
     客户存款和同业存放
金钱净增进额
     向中央银行借钱净增
加额
     向其他金融机构拆入
资金净增进额
     收到原保险条约保费
取得的现金
     收到再保险营业现金
净额
     保户储金及投资款净
增进额
     处理买卖营业性金融资产
净增进额
     收取利钱、手续费及佣
金的现金
     拆入资金净增进额
     回购营业资金净增进
额
     收到的税费返还           413,121,338.66      411,115,572.08     254,747,130.54       253,673,546.23
     收到其他与策划勾当
                               18,028,052.84        4,087,881.95       17,008,080.54        4,604,621.26
有关的现金
       策划勾当现金流入
                            5,115,971,325.65    4,508,101,288.09   4,239,657,747.86     3,735,161,627.66
小计
     购置商品、接管劳务支
                            4,451,705,660.96    4,134,148,309.58   3,870,955,153.00     3,589,731,239.47
付的现金
     客户贷款及垫款净增
加额
     存放中央银行和同业
金钱净增进额
     付出原保险条约赔付
金钱的现金
     付出利钱、手续费及佣
金的现金
     付出保单盈利的现金



                                               江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


     付出给职工以及为职
                             199,561,562.43        78,205,161.76    151,246,227.20      65,271,836.06
工付出的现金
     付出的各项税费          111,424,826.80        67,121,510.62     90,107,367.04      48,210,400.90
     付出其他与策划勾当
                             179,156,338.04       129,202,788.85    152,425,321.41     111,657,990.11
有关的现金
       策划勾当现金流出
                            4,941,848,388.23    4,408,677,770.81   4,264,734,068.65   3,814,871,466.54
小计
         策划勾当发生的
                             174,122,937.42        99,423,517.28     -25,076,320.79     -79,709,838.88
现金流量净额
二、投资勾当发生的现金流
量：
     收回投资收到的现金         5,019,000.00        5,019,000.00
     取得投资收益收到的
                              47,099,350.00        57,696,057.00       9,976,972.50     51,315,026.50
现金
     处理牢靠资产、无形资
产和其他恒久资产收回的          4,093,738.73         239,000.00        6,002,720.00       6,002,720.00
现金净额
     处理子公司及其他营
业单元收到的现金净额
     收到其他与投资勾当
有关的现金
       投资勾当现金流入
                              56,212,088.73        62,954,057.00     15,979,692.50      57,317,746.50
小计
     购建牢靠资产、无形资
产和其他恒久资产付出的        71,192,073.50         6,607,579.00     49,944,364.19        3,286,227.64
现金
     投资付出的现金                                11,601,840.00       4,950,000.00     29,246,340.87
     质押贷款净增进额
     取得子公司及其他营
业单元付出的现金净额
     付出其他与投资勾当
有关的现金
       投资勾当现金流出
                              71,192,073.50        18,209,419.00     54,894,364.19      32,532,568.51
小计
         投资勾当发生的
                              -14,979,984.77       44,744,638.00     -38,914,671.69     24,785,177.99
现金流量净额
  三、筹资勾当发生的现金
流量：
     接收投资收到的现金         7,371,130.64                         11,074,258.72
     个中：子公司接收少数
                                7,371,130.64                         11,074,258.72
股东投资收到的现金
     取得借钱收到的现金      149,373,753.22       131,134,868.61     29,751,921.40        7,048,314.43
     刊行债券收到的现金
     收到其他与筹资勾当
有关的现金
       筹资勾当现金流入
                             156,744,883.86       131,134,868.61     40,826,180.12        7,048,314.43
小计
     送还债务付出的现金      122,614,639.71       114,614,639.71       8,057,251.22       1,207,251.22
     分派股利、利润或偿付
                              41,754,053.65        37,286,468.49     47,787,366.11      36,000,000.00
利钱付出的现金



                                             江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


     个中：子公司付出给少
                              3,587,056.66                         11,353,983.55
数股东的股利、利润
     付出其他与筹资勾当
                              4,649,000.00
有关的现金
       筹资勾当现金流出
                            169,017,693.36      151,901,108.20     55,844,617.33     37,207,251.22
小计
         筹资勾当发生的
                            -12,272,809.50      -20,766,239.59    -15,018,437.21    -30,158,936.79
现金流量净额
四、汇率变换对现金及现金
                             -1,004,916.65                           -295,858.99
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增
                            145,865,226.50      123,401,915.69    -79,305,288.68    -85,083,597.68
加额
     加：期初现金及现金等
                            246,569,829.21      143,247,015.90    325,875,117.89   228,330,613.58
价物余额
六、期末现金及现金等价物
                            392,435,055.71      266,648,931.59    246,569,829.21   143,247,015.90
余额

法定代表人：谭秋斌            主管管帐事变认真人：黄宁                     管帐机构认真人：黄宁





                                                                                                    江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

    4、归并全部者权益变换表
体例单元：江苏国泰国际团体国贸股份有限公司                                              2011 年度                                                单元：元
                                                   本期金额                                                          上年金额
                                      归属于母公司全部者权益                         归属于母公司全部者权益
                                                                      全部                                                 全部
                       实收                                      少数      实收                                       少数
         项目                                     一样平常 未分           者权                             一样平常 未分           者权
                       成本 成本 减：库 专项 盈余                股东      成本 成本 减：库 专项 盈余                 股东
                                                  风险 配利 其他      益合                             风险 配利 其他      益合
                       （或 公积 存股 储蓄 公积                  权益      （或 公积 存股 储蓄 公积                   权益
                                                  筹备 润             计                               筹备 润             计
                       股本）                                              股本）
                       300,0 31,99         1,179, 109,5        479,1 -1,782 70,23 990,3 240,0 93,55                  93,26      354,1 -1,486 58,12 837,6
一、上年年尾余额       00,00 7,195.         441.6 77,35        09,64 ,351.2 2,195. 13,47 00,00 2,511.               7,351.      40,07 ,492.2 8,663. 02,11
                        0.00    53              5 1.15          2.09      3    26 4.45 0.00       53                    88       7.46      4    86 2.49
  加：管帐政策改观
  前期过错矫正
  其他
                       300,0 31,99         1,179, 109,5        479,1 -1,782 70,23 990,3 240,0 93,55                  93,26      354,1 -1,486 58,12 837,6
二、今年年头余额       00,00 7,195.         441.6 77,35        09,64 ,351.2 2,195. 13,47 00,00 2,511.               7,351.      40,07 ,492.2 8,663. 02,11
                        0.00    53              5 1.15          2.09      3    26 4.45 0.00       53                    88       7.46      4    86 2.49
                       60,00 -30,00                15,08       115,4         17,69 177,8 60,00 -61,55        1,179, 16,30       124,9         12,10 152,7
三、今年增减变换金额                        187,8                    -569,7                                                           -295,8
                      0,000. 0,000.               8,038.       30,18        8,407. 34,74 0,000. 5,316.        441.6 9,999.      69,56        3,531. 11,36
（镌汰以“-”号填列）                       81.76                     66.51                                                            58.99
                          00     00                   46        3.82            38 4.91     00     00             5    27        4.63            40 1.96
                                                               196,5             13,91 210,4                                    177,2             15,02 192,3
  （一）净利润                                                 18,22            7,390. 35,61                                    79,56            5,627. 05,19
                                                                2.28                85 3.13                                      3.90                83 1.73
                                                                       -569,7         -569,7                                            -295,8         -295,8
  （二）其他综合收益
                                                                        66.51          66.51                                             58.99          58.99
                                                               196,5         13,91 209,8                                        177,2         15,02 192,0
  上述（一）和（二）                                                 -569,7                                                           -295,8
                                                               18,22        7,390. 65,84                                        79,56        5,627. 09,33
小计                                                                  66.51                                                            58.99
                                                                2.28            85 6.62                                          3.90            83 2.74



                                                                                  江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

                                                        7,371, 7,371,         -1,555                                     8,129, 6,574,
  （三）全部者投入和
                                                         130.6 130.6          ,316.0                                      574.7 258.7
镌汰成本
                                                             3     3               0                                          2     2
                                                        7,371, 7,371,                                                    8,129, 8,129,
     1．全部者投入成本                                   130.6 130.6                                                      574.7 574.7
                                                             3     3                                                          2     2
    2．股份付出计入所
有者权益的金额
                                                                              -1,555                                           -1,555
     3．其他                                                                  ,316.0                                           ,316.0
                                                                                   0
                                       15,08   -51,08   -3,640 -39,64                             16,30      -52,30      -11,36 -47,36
  （四）利润分派                      8,038.   8,038.   ,243.0 0,243.                            9,999.      9,999.      6,359. 6,359.
                                          46       46        0     00                                27          27          03     03
                                       15,08   -15,08                                             16,30      -16,30
     1．提取盈余公积                  8,038.   8,038.                                            9,999.      9,999.
                                          46       46                                                27
     2．提取一样平常风险准
备
                                               -36,00   -3,640 -39,64                                        -36,00      -11,36 -47,36
    3．对全部者（或股
                                               0,000.   ,243.0 0,243.                                        0,000.      6,359. 6,359.
东）的分派
                                                   00        0     00                                            00          03     03
     4．其他
                      60,00 -30,00             -30,00                    60,00 -60,00
  （五）全部者权益内
                     0,000. 0,000.             0,000.                   0,000. 0,000.
部结转
                         00     00                 00                       00     00
    1．成本公积转增资 30,00 -30,00                                       60,00 -60,00
本（或股本）          0,000. 0,000.                                     0,000. 0,000.



                                                                                                江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

                            00    00                                                      00    00
    2．盈余公积转增资
本（或股本）
     3．盈余公积补充亏
损
                          30,00                              -30,00
     4．其他             0,000.                              0,000.
                             00
                                                                                                         1,179,                                 1,494,
                                          187,8                           50,12 238,0                                                     314,6
  （六）专项储蓄                                                                                          441.6                                  129.5
                                          81.76                            8.90 10.66                                                     87.88
                                                                                                              5
                                         1,833,                                 2,322,                   2,703,                                 3,424,
                                                                          489,1                                                           721,3
     1．本期提取                          252.5                                  384.2                    425.8                                  729.3
                                                                          31.74                                                           03.47
                                              0                                      4                        5
                                         1,645,                                 2,084,                   1,523,                                 1,930,
                                                                          439,0                                                           406,6
     2．本期行使                          370.7                                  373.5                    984.2                                  599.7
                                                                          02.84                                                           15.59
                                              4                                      8                        0
  （七）其他
                         360,0 1,997,    1,367, 124,6        594,5 -2,352 87,93 1,168, 300,0 31,99       1,179, 109,5        479,1 -1,782 70,23 990,3
四、本期期末余额         00,00 195.5      323.4 65,38        39,82 ,117.7 0,602. 148,2 00,00 7,195.       441.6 77,35        09,64 ,351.2 2,195. 13,47
                          0.00     3          1 9.61          5.91      4    64 19.36 0.00      53            5 1.15          2.09      3    26 4.45
法定代表人：谭秋斌                                       主管管帐事变认真人：黄宁                                       管帐机构认真人：黄宁
    5、母公司全部者权益变换表
体例单元：江苏国泰国际团体国贸股份有限公司                                       2011 年度                                                  单元：元
                                                  本期金额                                                        上年金额
                         实收资                                           全部者 实收资                                           全部者
         项目                   成本公 减：库 专项储 盈余公 一样平常风 未分派               成本公 减：库 专项储 盈余公 一样平常风 未分派
                         本（或                                           权益合 本（或                                           权益合
                                  积     存股   备     积   险筹备 利润                   积     存股   备     积   险筹备 利润
                         股本）                                             计   股本）                                             计



                                                                               江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

                         300,000 33,552,   109,577   380,307 823,437 240,000 93,552,                93,267,        269,517 696,337
一、上年年尾余额
                         ,000.00 511.53    ,351.15   ,500.31 ,362.99 ,000.00 511.53                  351.88        ,506.84 ,370.25
  加：管帐政策改观
  前期过错矫正
  其他
                         300,000 33,552,   109,577   380,307 823,437 240,000 93,552,                93,267,        269,517 696,337
二、今年年头余额
                         ,000.00 511.53    ,351.15   ,500.31 ,362.99 ,000.00 511.53                  351.88        ,506.84 ,370.25
三、今年增减变换金额 60,000, -30,000,      15,088,   69,792, 114,880 60,000, -60,000,               16,309,        110,789 127,099
（镌汰以“-”号填列） 000.00 000.00         038.46    346.15 ,384.61 000.00 000.00                   999.27        ,993.47 ,992.74
                                                     150,880 150,880                                               163,099 163,099
  （一）净利润
                                                     ,384.61 ,384.61                                               ,992.74 ,992.74
  （二）其他综合收益
  上述（一）和（二）                                 150,880 150,880                                               163,099 163,099
小计                                                 ,384.61 ,384.61                                               ,992.74 ,992.74
  （三）全部者投入和
镌汰成本
     1．全部者投入成本
    2．股份付出计入所
有者权益的金额
     3．其他
                                           15,088,   -51,088, -36,000,                              16,309,        -52,309, -36,000,
  （四）利润分派
                                            038.46     038.46 000.00                                 999.27          999.27 000.00
                                           15,088,   -15,088,                                       16,309,        -16,309,
     1．提取盈余公积
                                            038.46     038.46                                        999.27          999.27
     2．提取一样平常风险准
备
    3．对全部者（或股                                -36,000, -36,000,                                             -36,000, -36,000,
东）的分派                                             000.00 000.00                                                 000.00 000.00


                                                                                  江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

     4．其他
  （五）全部者权益内 60,000, -30,000,                    -30,000,        60,000, -60,000,
部结转                000.00 000.00                        000.00        000.00 000.00
    1．成本公积转增资 30,000, -30,000,                                   60,000, -60,000,
本（或股本）           000.00 000.00                                     000.00 000.00
    2．盈余公积转增资
本（或股本）
     3．盈余公积补充亏
损
                         30,000,                         -30,000,
     4．其他
                          000.00                           000.00
  （六）专项储蓄
     1．本期提取
     2．本期行使
  （七）其他
                         360,000 3,552,5   124,665       450,099 938,317 300,000 33,552,               109,577        380,307 823,437
四、本期期末余额
                         ,000.00 11.53     ,389.61       ,846.46 ,747.60 ,000.00 511.53                ,351.15        ,500.31 ,362.99
法定代表人：谭秋斌                           主管管帐事变认真人：黄宁                                    管帐机构认真人：黄宁





                                              江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


    三、财政报表附注
附注 1：公司根基环境
   1、公司的汗青沿革
    江苏国泰国际团体国贸股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经江苏省人民当局苏政复[1998]28
号文核准创立，股本总额为 2500 万股，每股面值 1 元，计 2,500 万元人民币，1998 年 5 月 7 日在江苏省
工商行政打点局治理工商挂号，领取注册号为 320000000011425 的企业法人业务执照。上述注册成本已经
南京管帐师事宜所宁会验（98）019 号验资陈诉验证确认。
    2000 年 2 月经本公司 1999 年度股东大会决策，并经江苏省人民当局苏政复[2000]236 号文核准，本公
司注册成本由 2,500 万元改观为 3,000 万元。
    2002 年 6 月经本公司 2001 年度股东大会决策，并经江苏省人民当局苏政复[2002]82 号文核准，本公
司以未分派利润送股增进注册成本 3,000 万元，改观后的注册成本为人民币 6,000 万元。上述增资已经江
苏公证管帐师事宜全部限公司苏公 W[2002]B097 号验资陈诉验证确认。
    2004 年 5 月经本公司 2003 年度股东大会决策，并经江苏省人民当局苏政复[2004]69 号文核准，本公
司以未分派利润转增注册成本 2,700 万元、以法定盈余公积金转增注册成本 900 万元，改观后的注册成本
为人民币 9,600 万元。上述增资已经江苏公证管帐师事宜全部限公司苏公 W[2004]B119 号验资陈诉验证确
认。
    2006 年 11 月经中国证券监视打点委员会证监刊行字[2006]123 号文许诺，本公司向社会果真刊行人民
币平凡股 3,200 万股，每股刊行价为人民币 8 元，刊行后总股本 12,800 万股(每股面值 1 元)。本次新增股
本已经江苏公证管帐师事宜全部限公司苏公 W[2006]B185 号验资陈诉验证确认。本次刊行后，江苏国泰国
际团体有限公司（以下简称“国泰团体公司”）持有本公司 4,320 万股股份，占总股本的 33.75%；张家港
市永信咨询处事有限公司持有本公司 961.28 万股股份，占总股本的 7.51%；张家港保税区协力经济技能服
务有限公司持有本公司 820.16 万股股份，占总股本的 6.41%；张家港市仁通讯息处事有限公司持有本公司
858.56 万股股份，占总股本的 6.71%；王永成等 39 位天然人持有本公司 2,640 万股股份，占总股本的 20.62%，
社会公家股 3,200 万股股份，占总股本的 25%。
    本公司 2007 年实验了 2006 年度股东大会审议通过的成本公积转增股本方案，以 2006 年 12 月 31 日
总股本为基本每 10 股转增 2.5 股，该方案实验后，公司总股本为 16,000 万股。
    本公司 2008 年实验了 2007 年度股东大会审议通过的成本公积转增股本方案，以 2007 年 12 月 31 日
总股本为基本每 10 股转增 5 股，该方案实验后，公司总股本为 24,000 万股，经江苏公证管帐师事宜全部
限公司验证，并出具了苏公 W[2008]B054 号验资陈诉。
    本公司 2010 年实验了 2009 年度股东大会审议通过的成本公积转增股本方案，以 2009 年 12 月 31 日
总股本为基本每 10 股转增 2.5 股，该方案实验后，公司总股本为 30,000 万股，经江苏公证天业管帐师事
务全部限公司验证，并出具了苏公 W[2010]B037 号验资陈诉。
    本公司 2011 年实验了 2010 年度股东大会审议通过的成本公积、未分派利润转增股本方案，以 2010
年 12 月 31 日总股本为基本每 10 股转 1 股送 1 股，该方案实验后，公司总股本改观为 36,000 万股，经江
苏公证天业管帐师事宜全部限公司验证，并出具了苏公 W[2011]B042 号验资陈诉。


   2、公司的注册地、组织架构和总部地点
    公司注册地及总部地点：江苏省张家港市

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                                           江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


    公司设立了股东大会、董事会和监事会。
    本公司下设纱布分公司、针织分公司、打扮分公司、机电分公司、化医分公司、劳务分公司、玩具分
公司、贸发分公司、亚瑞分公司、人力资源部、财政部、证券投资部、内部审计部等部分，财政上实施统
一管帐核算。
   3、公司的营业性子和首要策划勾当
    母公司策划范畴：容许策划项目：对外调派工程、出产及处事行业所需的劳务职员（不含船员）。一
般策划项目：海内商业；自营和署理种种商品及技能的收支口营业。
    首要子公司别离出产贩卖锂离子电池电解液、玩具、毛纺、打扮等。
   4、财政陈诉的核准报出者和报出日期

    公司财政陈诉由本公司董事会核准于 2012 年 3 月 22 日报出。


附注 2：公司首要管帐政策、管帐预计和前期过错
   1、财政报表体例基本
    本财政报表以一连策划为基本，按照现实产生的买卖营业和事项，凭证财务部 2006 年 2 月 15 日颁布的企
业管帐准则及其应用指南举办确认和计量，并按《企业管帐准则第 30 号— 财政报表列报》的划定进队列
报。
   2、遵循企业管帐准则的声明
    公司体例的财政报表切合企业管帐准则的要求，真实、完备地反应了公司的财政状况、策划成就和现
金流量等财政信息。
   3、管帐时代
    公司的管帐时代分为年度和中期，管帐年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日，中期包罗月度、季度和
半年度。
   4、记账本位币

    公司以人民币为记账本位币。

   5、统一节制下和非统一节制下企业归并的管帐处理赏罚要领
    （1）统一节制下企业归并
    统一节制下的企业归并：归并方付出的归并对价和归并方取得的净资产均按账面代价计量。归并方取
得的净资产账面代价与付出的归并对价账面代价及所刊行股份面值总额的差额，调解成本公积；成本公积
不敷以冲减的，调解留存收益。归并产生的各项直接相干用度，包罗为举办归并而付出的审计用度、评估
用度、法令处事用度等，于产生时计入当期损益，但为企业归并刊行权益性证券或债券等产生的手续费、
佣金等计入股东权益或欠债的初始计量金额。
    （2）非统一节制下的企业归并
    非统一节制下的企业归并：购置方的归并本钱和购置方在归并中取得的可识别净资产按公允代价计
量。归并本钱大于归并中取得的被购置方于购置日可识别净资产公允代价份额的差额，确以为商誉；归并
本钱小于归并中取得的被购置方可识别净资产公允代价份额的差额，计入当期损益。归并产生的各项直接
相干用度，包罗为举办归并而付出的审计用度、评估用度、法令处事用度等，于产生时计入当期损益，但
为企业归并刊行权益性证券或债券等产生的手续费、佣金等计入股东权益或欠债的初始计量金额。
   6、企业归并报表的体例要领

                                            - 16 -
                                          江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


   （1）归并范畴简直定原则
   本公司归并财政报表的体例首要是遵循母公经理论确定归并范畴，归并财政报表的归并范畴包罗本公
司及子公司。详细的归并范畴如下：
   ①母公司拥其半数以上权益性成本的被投资企业，包罗母公司直接拥有、间接拥有、直接和间接方法
合计拥有半数以上权益性成本；
   ②被母公司节制的其他被投资企业，包罗：
   A 通过与被投资企业的其他投资者之间的协议，持有被投资企业半数以上表决权；
   B 按照章程或协议，有权节制企业的财政和策划政策；
   C 有权任免公司董事会等相同权利机构的大都成员；
   D 在公司董事会或相同权利机构集会会议上有半数以上投票权。
   （2）归并接纳的要领
   ①归并财政报表以本公司和纳入归并财政报表范畴的各子公司的财政报表及其他相干资料为归并基
础，从取得子公司的现实节制权之日起，本公司开始将其予以归并；从损失现实节制权之日起遏制归并。
凭证权益法调解对子公司的恒久股权投资，将本公司和纳入归并财政报表范畴的各子公司之间的投资、交
易及往来余额等所有抵销，并计较少数股东损益及少数股东权益后归并体例而成。
    ②归并时，如纳入归并范畴的子公司与母公司执行的管帐政策纷歧致时,将子公司的管帐政策调解为母
公司的管帐政策。
    对付因非统一节制下企业归并取得的子公司，在体例归并财政报表时，以购置日可识别净资产公允价
值为基本对其个体财政报表举办调解；对付因统一节制下企业归并取得的子公司，在体例归并财政报表时，
视同该参加所并各方在最终节制方开始实验节制时即以今朝的状态存在。
   7、 体例现金流量表时现金等价物简直定尺度
    现金等价物是指公司持有的限期短(一样平常是指从购置日起 3 个月内到期)、活动性强、易于转换为已知
金额现金、代价变换风险很小的投资。

   8、外币营业
    (1)外币营业核算要领
    产生外币营业时，接纳月初汇率折合为人民币记账，产生的外币兑换营业或涉及外币兑换的买卖营业事项
凭证买卖营业现实接纳的汇率(即银行买入或卖出)折算，在资产欠债表日，区额外币钱币性项目和外币非钱币
性项目凭证如下原则举办处理赏罚：
    外币钱币性项目，接纳资产欠债表日即期汇率折算，在正常策划时代的，计入当期损益；属于与购建
牢靠资产有关的借钱发生的汇兑损益，凭证借钱用度成本化的原则处理赏罚。钱币性项目是指本公司持有的货
币资金和将以牢靠或可确定的金额收取的资产可能偿付的欠债，包罗库存现金、银行存款、应收账款、其
他应收款、恒久应收款、短期借钱、应付账款、其他应付款、恒久借钱、应付债券、恒久应付款等。
    外币非钱币性项目，接纳买卖营业产生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非钱币性项目是指
钱币性项目以外的项目。
    对付以公允代价计量的外币非钱币性项目接纳公允代价确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币
金额与原记账本位币金额的差额，作为公允代价变换(含汇率变换)处理赏罚，计入当期损益。
    (2)对境外策划财政报表举办折算的要领
    ①资产欠债表中的资产和欠债项目，接纳资产欠债表日的即期汇率折算，全部者权益项目除“未分派
利润”项目外，其他项目接纳产生时的即期汇率折算。
    ②利润表中的收入和用度项目，接纳买卖营业产生时代的均匀汇率折算。

                                            - 17 -
                                            江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


    凭证上述折算发生的外币财政报表折算差额，在资产欠债表中全部者权益项目下单独列示。 较量财
务报表的折算比照上述划定处理赏罚。
   9、金融器材
    （1）金融资产简直认
    公司成为金融器材条约的一方时，确认一项金融资产或金融欠债。
    （2）金融资产和金融欠债的分类与计量
    公司按投资目标和经济实质将拥有的金融资产分为买卖营业性金融资产、可供出售金融资产、应收金钱、
持有至到期投资四类。个中：买卖营业性金融资产以公允代价计量，公允代价变换计入当期损益；可供出售金
融资产以公允代价计量，公允代价变换计入股东权益；应收金钱及持有至到期投资以摊余本钱计量。
    公司按经济实质将包袱的金融欠债分为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债和以摊余
本钱计量的其他金融欠债两类。
    （3）金融资产和金融欠债公允代价简直定
    ① 存在活泼市场的，公司已持有的金融资产或拟包袱的金融欠债，接纳活泼市场中的现行出价，公
司拟购入的金融资产或已包袱的金融欠债接纳活泼市场中的现行要价，没有现行出价或要价，接纳最近交
易的市场报价或经调解的最近买卖营业的市场报价，除非存在明晰的证据表白该市场报价不是公允代价。
    ② 不存在活泼市场的，公司接纳估值技能确定公允代价，估值技能包罗参考认识环境并自愿买卖营业的
各方最近举办的市场买卖营业中行使的价值、参照实质上沟通的其他金融器材的当前公允代价、现金流量折现
法和期权订价模械寥。
    （4）金融资产转移简直认与计量
    公司将金融资产让与或交付给该金融资产刊行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可所以
金融资产的所有，也可所以一部门。包罗两种情势：
    ① 将收取金融资产现金流量的权力转移给另一方；
    ② 将金融资产转移给另一方，但保存收取金融资产现金流量的权力，并包袱将收取的现金流量支
付给最终收款方的任务。
    公司已将所有或一部门金融资产全部权上险些全部的风险和酬金转移给转入方时，终止确认该所有或
部门金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面代价的差额确以为损益，同时将原在全部者权益中确认
的金融资产累计利得或丧失转入损益；保存了全部权上险些全部的风险和酬金时，继承确认该所有或部门
金融资产，收到的对价确以为金融欠债。
    对付公司既没有转移也没有保存金融资产全部权上险些全部的风险和酬金，但未放弃对该金融资产控
制的，凭证其继承涉入所转移金融资产的水平确认有关金融资产，并响应确认有关欠债。
    （5）金融资产和金融欠债终止确认
    满意下列前提之一的公司金融资产将被终止确认：
    ① 收取该金融资产现金流量的条约权力终止。
    ② 该金融资产已转移，且切合《企业管帐准则第 23 号——金融资产转移》划定的金融资产终止
确认前提。
    公司金融欠债的现时任务所有或部门已经扫除的，才气终止确认该金融欠债或其一部门。
    （6）金融资产减值
    以摊余本钱计量的金融资产产生减值时，减值丧失按账面代价与按原现实利率折现的估量将来现金流
量的现值之间的差额计较。
    对以摊余本钱计量的金融资产确认减值丧失后，若有客观证据表白该金融资产代价已规复，且客观上
与确认该丧失后产生的事项有关，原确认的减值丧失予以转回，计入当期损益。可是转回后的账面代价不
高出假定不计提减值筹备环境下该金融资产在转回日的摊余本钱。
    可供出售金融资产产生减值时，原直接计入全部者权益的因公允代价降落形成的累计丧失，予以转出

                                             - 18 -
                                             江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


 计入当期损益。
    10、应收金钱
   （1）单项金额重大的应收金钱幻魅账筹备简直认尺度、计概要领：
 单项金额重大的应收金钱判定依 单项金额 100 万元以上的应收金钱确定为单项金额重大的应收金钱。
 据或金额尺度
                                按照将来现金流量现值低于账面代价的差额，单项举办减值测试，计
 幻魅账筹备计概要领
                                提幻魅账筹备。
    （2）按组合计提幻魅账筹备的应收金钱：对付单项金额不重大的应收金钱，以及单项金额重大经单独
测试后未产生减值的应收金钱按名誉风险特性分别为多少组合，按照早年年度与之沟通或相相同的、具有
相同名誉风险特性的应收金钱组合的现实丧失率为基本，团结现时环境确定应计提的幻魅账筹备。
     按账龄组合，接纳账龄说明法计提幻魅账筹备的应收金钱幻魅账筹备计提比譬喻下：
           账   龄                 应收账款幻魅账筹备计提比例         其他应收款幻魅账筹备计提比例
 1 年以内                                     5％                               5％
 1－2 年                                      20%                               20%
 2－3 年                                      30%                               30%
 3－4 年                                      40%                               40%
 4－5 年                                      50%                               50%
 5 年以上                                    100%                              100%
     （3）单项金额虽不重大但单项计提幻魅账筹备的应收金钱：
      单项金额虽不重大但单项计提幻魅账筹备的来由：应收金钱的将来现金流量现值与应收金钱组合的未
来现金流量现值存在明显差别。
      幻魅账筹备计概要领：单项举办减值测试，按照其将来现金流量现值低于其账面代价的差额计提幻魅账
筹备。
    11、存货
    (1)存货的分类
     公司存货分为库存原料、低值易耗品、廉价半制品、在产物、库存商品等。
    (2)发出存货的计价要领
         A、库存原料、低值易耗品及廉价半制品按现实本钱计价，按加权均匀法结转发出本钱；
         B、在产物按现实本钱计价,结转时按现实产生本钱转入产制品；
         C、自产产制品按现实本钱计价，按加权均匀法结转业务本钱；外购商品（收支口商业）接纳个体计
 价法结转贩卖本钱；
    (3)存货可变现净值简直定依据及存货减价筹备的计概要领

     期末存货按本钱与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货举办全面盘货的基本上，对付存货因遭
 受毁损、所有或部门陈旧过期或贩卖价值低于本钱等缘故起因，估量其本钱不行收回的部门，提取存货减价准
 备。库存商品及大宗原原料的存货减价筹备按单个存货项目标本钱高于其可变现净值的差额提取，其他数
 量繁多、单价较低的原辅原料按种别提取存货减价筹备。
     库存商品和用于出售的原料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的预计售价减去预计
 的贩卖用度和相干税费后的金额确定；用于出产而持有的原料等存货，其可变现净值按所出产的产制品的
 预计售价减去至落成时预计将要产生的本钱、预计的贩卖用度和相干税费后的金额确定；为执行贩卖条约
 可能劳务条约而持有的存货，其可变现净值以条约价值为基本计较；企业持有存货的数目多于贩卖条约订


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                                          江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

购数目的，超出部门的存货可变现净值以一样平常贩卖价值为基本计较。

   (4)存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制。

   (5)低值易耗品的摊销要领
    低值易耗品于领用时一次性摊销。

   12、恒久股权投资
   (1)初始投资本钱确定
    恒久股权投资包罗本公司对子公司的股权投资、本公司对合营企业和联营企业的股权投资以及本公司
对被投资单元不具有节制、配合节制或重大影响，而且在活泼市场中没有报价、公允代价不能靠得住计量的
权益性投资。
    本公司恒久股权投资的初始投资本钱按取得方法差异别离接纳如下方法确认：
    ① 统一节制下企业归并取得的恒久股权投资，在归并日凭证取得的被归并方全部者权益账面代价的
份额作为恒久股权投资的初始投资本钱；收购本钱与初始投资本钱之间的差额调解成本公积，成本公积不
足冲减的，调解留存收益。
    ② 非统一节制下企业归并取得的恒久股权投资，按买卖营业日所涉及资产、刊行的权益器材及发生或承
担的欠债的公允代价作为恒久股权投资的初始投资本钱。在归并日被归并方的可识辨资产及其所包袱的负
债（包罗或有欠债），所有凭证公允代价计量，而不思量少数股东权益的数额。归并本钱高出本公司取得
的被归并方可识辨净资产公允代价份额的数额记录为商誉，低于归并方可识辨净资产公允代价份额的数额
直接在归并损益表确认。
    ③ 其他方法取得的恒久投资
    A.以付出现金取得的恒久股权投资，凭证现实付出的购置价款作为初始投资本钱。
    B.以刊行权益性证券取得的恒久股权投资，凭证刊行权益性证券的公允代价作为初始投资本钱。
    C.投资者投入的恒久股权投资，凭证投资条约或协议约定的代价作为初始投资本钱，条约或协议约
订代价不公允的，按公允代价计量。
    D.通过非钱币资产互调换得的恒久股权投资，具有贸易实质的，按换出资产的公允代价作为换入的
恒久股权投资初始投资本钱；不具有贸易实质的，按换出资产的账面代价作为换入的恒久股权投资初始投
资本钱。
    E.通过债务重组取得的恒久股权投资，其初始投资本钱按恒久股权投资的公允代价确认。
   (2)后续计量及损益确认要领
    ① 对子公司的投资，接纳本钱法核算
    子公司为本公司持有的、可以或许对被投资单元实验节制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额
高出 50%，可能固然股权份额少于 50%，但本公司可以实质节制某实体，则该实体将作为本公司的子公司。
    ② 对合营企业或联营企业的投资，接纳权益法核算
    合营企业为本公司持有的、可以或许与其他合营方对被投资单元实验配合节制的权益性投资；联营企业
为本公司持有的、可以或许对被投资单元施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额介于 20%
至 50%之间，并且对该实体不存在实质节制，可能固然本公司持有某实体股权份额低于 20%，但对该实体
存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。
    本公司在确认应享有被投资单元净损益的份额时，以取得投资时被投资单元各项可识别资产等的公允
代价为基本，对被投资单元的净利润举办调解后确认。


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                                              江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


    被投资单元接纳的管帐政策及管帐时代与本公司纷歧致的，凭证本公司的管帐政策及管帐时代对被投
资单元的财政报表举办调解，并据以确认投资损益。
    对付被投资单元净损益以外全部者权益的其他变换，调解恒久股权投资的账面代价并计入全部者权
益。
    ③不存在节制、配合节制或重大影响的恒久股权投资
    在活泼市场中没有报价、公允代价不能靠得住计量的恒久股权投资，接纳本钱法核算。
    在活泼市场中有报价或公允代价可以或许靠得住计量的恒久股权投资，在可供出售金融资产项目列报，接纳
公允代价计量，其公允代价变换计入股东权益。
  (3)确定对被投资单元具有配合节制、重大影响的依据
    对被投资单元具有配合节制，是指凭证条约约定对某项经济勾当所共有的节制，仅在与该项经济勾当
相干的重要财政和出产策划决定必要分享节制权的投资方同等赞成时存在。对被投资单元具有重大影响，
是指对被投资单元的财政和策划政策有参加决定的权利，但并不可以或许节制可能与其他方一路配合节制这些
政策的拟定。
  (4)减值测试要领及减值备计概要领
    本公司期末搜查发明恒久股权投资存在减值迹象时，应预计其可收回金额，可收回金额低于其账面价
值的，按其可收回金额低于账面代价的差额，计提恒久投资减值筹备。
    对付在活泼市场中没有报价、公允代价不能靠得住计量的恒久股权投资，其账面代价低于凭证相同金融
资产其时的市场收益率对将来现金流量折现确定的现值的数额，确以为减值丧失，计入当期损益。
 对可供出售金融资产以外的恒久股权投资，减值筹备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售金
融资产减值丧失，可以通过权益转回。
   13、 投资性房地产
       投资性房地产按其本钱作为入账代价。个中，外购投资性房地产的本钱，包罗购置价款、相干税费和
可直接归属于该资产的其他支出；自行制作投资性房地产的本钱，由制作该项资产到达预定可行使状态前
所产生的须要支出组成；投资者投入的投资性房地产，按投资条约或协议约定的代价作为入账代价，但合
同或协议约订代价不公允的按公允代价入账。
       本公司接纳本钱模式对投资性房地产举办后续计价，折旧与摊销按资产的预计可行使年限，接纳直线
法计较。
       投资性房地产减值筹备计提依据参摄影关牢靠资产减值筹备计概要领。
   14、牢靠资产
  （1）牢靠资产确认前提
    牢靠资产指本公司为出产商品、提供劳务、出租或策划打点而持有的行使寿命高出一年的衡宇构筑
物、呆板装备、运输器材及其他与策划有关的工用具等。与该牢靠资产有关的经济好处很也许流入企业，
以及该牢靠资产的本钱可以或许靠得住地计量时予以确认牢靠资产。
  （2）种种牢靠资产的折旧要领
           类 别             折旧年限（年）             残值率（%）            年折旧率（%）
衡宇及构筑物                     20～30                     4～5                 3.17～4.80
呆板装备                           10                        4                      9.60
电子及办公装备                    3～5                       4                  19.20～32.00
运输装备                            5                       3～4                19.20～19.40


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  （3）牢靠资产的减值测试要领、减值筹备计概要领
    本公司于期末对牢靠资产举办搜查，如发明存在下列环境，则计较牢靠资产的可收回金额，以确定
资产是否已经产生减值。对付可收回金额低于其账面代价的牢靠资产，按该资产可收回金额低于其账面价
值的差额计提减值筹备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额举办预计的，按该资产所
属的资产组为基本计提。减值筹备一经计提，在资产存续期内不予转回。
       ① 牢靠资产时价大幅度下跌，其跌幅明明高于因时刻的推移可能正常行使而估量的下跌；
       ② 牢靠资产已经陈旧过期可能着实体已经破坏；
       ③ 牢靠资产估量行使方法产生重大倒霉变革，如牢靠资产已经可能将被闲置、企业打算终止或重组
该资产所属的策划营业、提前处理资产等气象，从而对企业发生负面影响；
       ④ 企业策划所处的经济、技能可能法令等情形以及牢靠资产所处的市场在当期可能将在近期产生重
大变革，从而对企业发生倒霉影响；
       ⑤ 同期市场利率可能其他市场投资酬金率在当期已经进步，从而影响企业计较资产估量将来现金流
量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度低落；
       ⑥ 企业内部陈诉的证据表白牢靠资产的经济绩效已经低于可能将低于预期，如牢靠资产所缔造的净
现金流量可能实现的业务利润（可能吃亏）远远低于（可能高于）估量金额；
       ⑦ 其他表白牢靠资产也许已经产生减值的迹象。
  （4）融资租入牢靠资产的认定依据、计价要领
    本公司将切合下列一项或数项尺度的，认定为融资租赁牢靠资产：
       ① 在租赁条约中已经约定（可能在租赁开始日按摄影关前提作出公道判定），在租赁期届满时，租
赁牢靠资产的全部权可以或许转移给本公司；
       ② 本公司有购置租赁牢靠资产的选择权，所订立的购置价款估量将远低于利用选择权时租赁牢靠资
产的公允代价，因而在租赁开始日就可以公道确定本公司将会利用这种选择权；
       ③ 纵然牢靠资产的全部权不转移，但租赁期占租赁牢靠资产行使寿命的 75%及以上；
       ④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，相等于租赁开始日租赁牢靠资产公允代价的 90%及
以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，相等于租赁开始日租赁牢靠资产公允代价的 90%及以
上；
       ⑤ 租赁资产性子非凡，假如不作较大改革，只有本公司才气行使。
       ⑥ 融资租赁租入的牢靠资产，按租赁开始日租赁资产公允代价与最低租赁付款额的现值两者中较低
者，作为入账代价。
   15、在建工程
       （1）在建工程的计价：
       按现实产生的支出确定工程本钱。自营工程按直接原料、直接人为、直接施工费等计量；出包工程按
应付出的工程价款等计量；装备安装工程按所安装装备的代价、安装用度、工程试运转等所产生的支出等
确定工程本钱。在建工程本钱还包罗该当成本化的借钱用度和汇兑损益。
       （2）在建工程结转牢靠资产的尺度和时点：
       本公司制作的牢靠资产在到达预定可行使状态之日起，按照工程预算、造价或工程现实本钱等，按估
计的代价结转牢靠资产，次月起开始计提折旧。待治理了完工决算手续后再对牢靠资产原值差别作调解，
但不调解原已计提的折旧。


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       （3）在建工程减值筹备简直认尺度和计概要领：
       本公司于每年年度终了，对在建工程举办全面搜查，当存在减值迹象时，预计其可收回金额，按该项
工程可收回金额低于其账面代价的差额计提减值筹备。减值筹备一经计提，在资产存续期内不予转回。
   16、借钱用度
   （1）借钱用度成本化简直认原则：
    借钱用度包罗因借钱而产生的利钱、折价或溢价的摊销和帮助用度，以及因外币借钱而产生的汇兑差
额。本公司产生的借钱用度，属于必要颠末 1 年以上（含 1 年）时刻购建的牢靠资产、开拓投资性房地产
或存货所占用的专门借钱或一样平常借钱所发生的，予以成本化，计入相干资产本钱；其他借钱用度，在产生
时确以为用度，计入当期损益。相干借钱用度当同时具备以下三个前提时开始成本化：
       ① 资产支出已经产生；
       ② 借钱用度已经产生；
       ③ 为使资产到达预定可行使状态所须要的购建勾当已经开始。
   （2）借钱用度成本化的时代：
    为购建牢靠资产、投资性房地产、存货所产生的借钱用度，满意上述成本化前提的，在该资产到达预
定可行使状态或可贩卖状态前所产生的，计入资产本钱；若牢靠资产、投资性房地产、存货的购建勾当发
生非正常间断，而且间断时刻持续高出 3 个月，停息借钱用度的成本化，将其确以为当期用度，直至资产
的购建勾当从头开始；在到达预定可行使状态或可贩卖状态时，遏制借钱用度的成本化，之后产生的借钱
用度于产生当期直接计入财政用度。
   （3）借钱用度成本化金额的计较要领：
    为购建可能出产开拓切合成本化前提的资产而借入专门借钱的，以专门借钱当期现实产生的利钱费
用，减去将尚未动用的借钱资金存入银行取得的利钱收入或举办暂且性投资取得的投资收益后的金额确
定。
    为购建可能出产开拓切合成本化前提的资产而占用了一样平常借钱的，按照累计资产支出高出专门借钱部
分的资产支出加权均匀数乘以所占用一样平常借钱的成本化率，计较确定一样平常借钱应予成本化的利钱金额。资
本化率按照一样平常借钱加权均匀利率计较确定。
   17、无形资产
   （1）无形资产的计价要领：
    本公司的无形资产包罗土地行使权等。
    购入的无形资产，按现实付出的价款和相干的其他支出作为现实本钱。
    投资者投入的无形资产，按投资条约或协议约定的代价确定现实本钱，但条约或协议约订代价不公
允的，按公允代价确定现实本钱。
       通过非钱币资产互调换得的无形资产，具有贸易实质的，按换出资产的公允代价入账；不具有贸易
实质的，按换出资产的账面代价入账。
       通过债务重组取得的无形资产，按公允代价确认。
    自行研究开拓的无形资产，其研究阶段的支出，该当于产生时计入当期损益；其开拓阶段的支出，
同时满意下列前提的，确以为无形资产（专利技能和非专利技能）：
       ① 完成该无形资产以使其可以或许行使或出售在技能上具有可行性；
       ② 具有完成该无形资产并行使或出售的意图；

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    ③ 运用该无形资产出产的产物存在市场或无形资产自身存在市场；
    ④ 有足够的技能、财政资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开拓，并有手段行使或出售该
无形资产；
    ⑤ 归属于该无形资产开拓阶段的支出可以或许靠得住地计量；
    ⑥ 运用该无形资产出产的产物周期在 1 年以上。
  （2）无形资产摊销要领和限期：
    本公司的土地行使权从出让起始日（得到土地行使权日）起，按其出让年限均匀派销。
  （3）无形资产减值筹备简直认尺度和计概要领：
    本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年尾均需举办减值测试，预计其可收回金额，按其
可收回金额低于账面代价的差额计提无形资产减值筹备。
    对其他无形资产，年尾举办搜查，当存在减值迹象时预计其可收回金额，按其可收回金额低于账面
代价的差额计提无形资产减值筹备。减值筹备一经计提，在资产存续期内不予转回。
    ① 已被其他新技能所取代，使其为本公司缔造经济好处的手段受到重大倒霉影响；
    ② 时价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会规复；
    ③ 已高出法令掩护限期，但如故具有部门行使代价；
    ④ 其他足以证明现实上已经产生减值的气象。

  18、恒久待摊用度
    本公司恒久待摊用度为已经支出，但受益限期在 1 年以上的用度，该等用度在受益期内均匀派销。
对不能使往后管帐时代受益的恒久待摊用度项目，在确按时将该项目标摊余代价所有计入当期损益。
  19、估量欠债
    （1）确认原则：
    当与对外包管、未决诉讼或仲裁、产物质量担保、裁人打算、吃亏条约、重组任务、牢靠资产弃置
任务等或有事项相干的营业同时切合以下前提时，本公司将其确以为欠债：
    ① 该任务是本公司包袱的现时任务；
    ② 该任务的推行很也许导致经济好处流出企业；
    ③ 该任务的金额可以或许靠得住地计量。
    （2）计量要领：按清偿该或有事项所需支出的最佳预计数计量。
    在资产欠债表日，对估量欠债的账面代价举办复核，有确凿证据表白该账面代价不能真实反该当前
最佳预计数的，凭证当前最佳预计数对该账面代价举办调解。
  20、收入
     本公司的业务收入首要包罗贩卖商品收入。
     （1）贩卖商品收入简直认原则：
     本公司已将商品全部权上的首要风险和酬金转移给购货方；
     本公司既没有保存凡是与全部权相接洽的继承打点权，也没有对已售出的商品实验有用节制；
     收入的金额可以或许靠得住地计量；
     相干的经济好处很也许流入企业；
     相干的已产生或将产生的本钱可以或许靠得住地计量。
     （2）提供劳务收入简直认原则：


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                                               江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


         劳务总收入和总本钱可以或许靠得住地计量，与买卖营业相干的经济好处可以或许流入本公司，劳务的完成水平能
 够靠得住地确按时，确认劳务收入的实现。
         （3）让渡资产行使权收入简直认原则：
         与买卖营业相干的经济好处可以或许流入本公司，收入的金额可以或许靠得住地计量时，确认让渡资产行使权收入
 的实现。
       21、当局补贴
    与收益相干的当局补贴，假如用于赔偿本公司往后时代的相干用度或丧失的，确以为递延收益，并
在确认相干用度的时代，计入当期损益；假如用于赔偿本公司已产生的相干用度或丧失的，直接计入当期
损益。
    与资产相干的当局补贴，确以为递延收益，并在相干资产行使寿命内均匀分派，计入当期损益。但
是，凭证名义金额计量的当局补贴，直接计入当期损益。
       22、递延所得税资产、递延所得税欠债
    按照资产、欠债的账面代价与其计税基本之间的差额，凭证预期收回该资产或清偿该欠债时代的适
用税率计较确认递延所得税资产或递延所得税欠债。
    确认递延所得税资产以很也许取得用来抵扣可抵扣暂且性差此外应纳税所得额为限。资产欠债表日，
有确凿证据表白将来时代很也许得到足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂且性差此外，确认早年管帐期
间未确认的递延所得税资产。
    资产欠债表日，对递延所得税资产的账面代价举办复核，假如将来时代很也许无法得到足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的好处，则减记递延所得税资产的账面代价。在很也许得到足够的应纳税
所得额时，转回减记的金额。
       23、租赁
    融资租赁是指无论全部权最终是否转移但实质上转移了与资产全部权有关的所有风险和酬金的租赁。
    公司融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允代价与最低租赁付款额现值两中较低者作为租入资产
的入账代价，将最低租赁付款额作为恒久应付款的入账代价，其差额作为未确认融资用度。公司因融资租
赁产生的初始直接用度计入租入资产代价。融资租赁租入资产按公司政策计提折旧及计提减值筹备。
    对可以或许公道确定租赁期届满时取得租入资产全部权的，租入资产在估量寿命内计提折旧。不然，租赁
资产在租赁期与租赁资产估量行使寿命两者中较短的时代内计提折旧。
    本公司对未确认融资用度接纳现实利率法在租赁期内各个时代举办分摊，并凭证借钱用度的原则处
理。
    资产欠债表日，本公司将融资租赁相干的恒久应付款减去未确认融资用度的差额，别离以应付融资租
赁款和一年内到期的非活动欠债列示。
    策划租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。策划租赁租入资产的租金用度在租赁期内按直线法确以为
相干资产本钱或用度。
       24、其他首要管帐政策、管帐预计
  （1）商誉
    非统一节制下的企业归并，归并本钱大于归并中取得的被购置方可识别净资产公允代价份额的差额确
以为商誉。
    在财政报表中单独列示的商誉，在举办减值测试时，将商誉的账面代价分摊至预期从企业归并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试功效表白包括分摊了商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面代价的，确认响应的减值丧失。减值丧失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面


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                                             江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


代价，再按照资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面代价所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面代价。
   （2）职工薪酬
    职工薪酬包罗：职工人为、奖金、补助和津贴；职工福利费；养老保险、赋闲保险、工伤保险等社会
保险费；住房公积金；工会经费和职工教诲经费；非钱币性福利；因扫除与职工的劳动相关给以的赔偿；
其他与得到职工提供的处事相干的支出。
    在职工为公司提供处事的管帐时代，将应付的职工薪酬确以为欠债。除因扫除与职工的劳动相关给以
的赔偿外，按照职工提供处事的受益工具，别离记入牢靠资产本钱、无形资产本钱、产物本钱或劳务本钱。
除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
在职工劳动条约到期前，公司扫除与职工的劳动相关或勉励职工自愿接管削减而给以的赔偿，确以为估量
欠债，同时计入当期损益。
   （3）所得税用度的管帐处理赏罚要领
    所得税用度的管帐处理赏罚接纳资产欠债表债务法。将当期所得税和递延所得税作为所得税用度或收益计
入当期损益，但不包罗下列环境发生的所得税：
    1）企业归并；
   2）直接在全部者权益中确认的买卖营业事项。


附注 3：税项
    首要税种及税率
     税 种                  计税依据                                税率
                     贩卖货品                农业产物、原毛税率为 13%，贩卖的其他商品税率为 17%，
增值税
                                                 出口商品按国度划定退税率申报出口退税。
业务税               署理收入、租赁收入                              5%
都市维护建树税       应交换转税                                    5%或 7%
教诲费附加           应交换转税                                      5%
企业所得税           应纳税所得额                                母公司 25%

   子公司企业所得税：
    控股子公司张家港市国泰华荣化工新原料有限公司（以下简称：华荣化工）被认定为高新技能企业，
今年合用的企业所得税税率为 15%；
    控股子公司张家港国贸打扮有限公司（以下简称：国贸打扮）合用的企业所得税税率为 25%；
    控股子公司苏州亲泰儿玩具有限公司（以下简称：苏州亲泰儿）合用的企业所得税税率为 25%；
    控股子公司张家港达巳时装计划中心有限公司（以下简称：达巳时装）合用的企业所得税税率为 25%；
    控股子公司张家港保税区国泰毛纺有限公司（以下简称：国泰毛纺）合用的企业所得税税率为 25%；
    控股子公司江苏国泰（团体）如皋打扮有限公司（以下简称：如皋打扮）合用的企业所得税税率为 25%；
    控股子公司张家港市亚源高新技能原料有限公司（以下简称：亚源高新）合用的企业所得税税率为 25%；
    控股子公司沭阳国泰苏韵打扮有限公司（以下简称：沭阳苏韵）合用的企业所得税税率为 25%；
    全资子公司张家港瑞景帽业有限公司（以下简称：瑞景帽业）合用的企业所得税税率为 25%；
    全资子公司张家港保税区托普亿盛国际商业有限公司（以下简称：托普亿盛）合用的企业所得税税率


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                                                          江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


    为 25%；
           国贸打扮之全资子公司张家港亚韵打扮有限公司（以下简称：亚韵打扮）合用的企业所得税税率为 25%；
           国贸打扮之全资子公司宿迁苏韵打扮有限公司（以下简称：宿迁苏韵）合用的企业所得税税率为 25%；
           国贸打扮之全资子公司泗阳国泰打扮有限公司（以下简称：泗阳国泰）合用的企业所得税税率为 25%；
           苏州亲泰儿之控股子公司连云港亲泰儿玩具有限公司（以下简称：连云港亲泰儿）合用的企业所得税
    税率为 25%；
           苏州亲泰儿之控股子公司连云港兴塔玩具有限公司（以下简称：连云港兴塔）合用的企业所得税税率
    为 25%；
           连云港亲泰儿之控股子公司赣榆亲之宝玩具有限公司（以下简称：赣榆亲之宝）合用的企业所得税税
    率为 25%；
       华荣化工之控股子公司江苏锂宝新原料有限公司（以下简称：锂宝新原料）合用的企业所得税税率为
    25%；
       锂宝新原料之全资子公司张家港市国泰锂宝科技有限公司（以下简称：锂宝科技）合用的企业所得税
    税率为 25%；
       苏韵国际有限公司（以下简称：苏韵国际）注册于香港，无企业所得税。


    附注 4：企业归并及归并财政报表
           1、期末子公司环境
            通过设立或投资等方法取得的子公司
                                                                     期末实
                                                                              实质上组成对子公                      是否
                 公司类                                       策划   际出资                      持股     表决权
  公司简称                 注册地   营业性子   注册成本                       司净投资的其他项                      归并
                   型                                         范畴   额(万                       比例     比例
                                                                                    目余额                          报表
                                                                       元)
华荣化工        有限公司   张家港   出产策划   9,295 万元     化工    9,037         --           78.94%    78.94%   是
国贸打扮        有限公司   张家港   出产策划   5,050 万元     打扮    4,927         --           96.04%    96.04%   是
国泰毛纺        有限公司   张家港   出产策划   150 万美元     毛条      782         --           63.00%    63.00%   是
达巳时装        有限公司   张家港   出产策划    20 万美元     打扮       84         --           51.00%    51.00%   是
苏州亲泰儿      有限公司   张家港   出产策划   150 万美元     玩具    1,067         --           96.00%    96.00%   是
如皋打扮        有限公司    如皋    出产策划   1,500 万元     打扮    1,350         --           90.00%    90.00%   是
苏韵国际        有限公司    香港    国际商业   200 万美元     商业    1,556         --           100.00% 100.00%    是
连云港亲泰儿    有限公司   连云港   出产策划   1,295 万元     玩具    1,195         --           92.28%    92.28%   是
连云港兴塔      有限公司   连云港   出产策划    12 万美元     玩具       55         --           55.00%    55.00%   是
亚韵打扮        有限公司   张家港   出产策划     980 万元     打扮      980         --           100.00% 100.00%    是
亚源高新        有限公司   张家港   出产策划   4,000 万元     化工    3,240         --           81.00%    81.00%   是
锂宝新原料      有限公司   张家港   出产策划   1,450 万元     化工      900         --           62.07%    62.07%   是
宿迁苏韵        有限公司    宿迁    出产策划     100 万元     打扮      100         --           100.00% 100.00%    是
瑞景帽业        有限公司   张家港   出产策划      50 万元     帽业       50         --           100.00% 100.00%    是
沭阳苏韵        有限公司    沭阳    出产策划   102 万美元     打扮      340         --           50.98%    50.98%   是
托普亿盛        有限公司   张家港   国际商业      50 万元     商业       50         --           100.00% 100.00%    是


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                                                     江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


泗阳国泰       有限公司     泗阳   出产策划    50 万元     打扮           50   --         100.00% 100.00%   是
锂宝科技       有限公司   张家港   出产策划    50 万元     化工           50   --         100.00% 100.00%   是
赣榆亲之宝     有限公司     赣榆   出产策划   100 万元     玩具           70   --         70.00%   70.00%   是


           [注 1] 亚源高新：该公司创立于 2008 年 5 月，2011 年，该公司注册成本增至 4,000 万元，个中华
                 荣化工出资 1,800 万元，占该公司注册成本的 45%；本公司出资 1,440 万元，占该公司注册
                 成本的 36%。
           [注 2] 瑞景帽业：该公司于 2011 年 3 月由本公司独资设立，注册成本 50 万元。
           [注 3] 沭阳苏韵：该公司由本公司和香港汤剑峰配合出资组建，注册成本为 102 万美元，个中：本
                 公司出资 52 万美元，占该公司注册成本的 50.98%。
           [注 4] 托普亿盛：该公司于 2011 年 7 月由本公司独资设立，注册成本 50 万元。
           [注 5] 泗阳国泰：该公司于 2011 年 4 月由国贸打扮独资设立，注册成本 50 万元。
           [注 6] 锂宝科技：该公司于 2011 年 11 月由锂宝新原料独资设立，注册成本 50 万元。
           [注 7] 赣榆亲之宝：该公司于 2011 年 6 月设立，注册成本 100 万元，个中：连云港亲泰儿出资 70
                 万元，占注册成本的 70%。

           2、归并范畴产生改观的声名
                        公 司 名 称                        今年是否归并             上年是否归并
             华荣化工                                             是                      是
             国贸打扮                                             是                      是
             国泰毛纺                                             是                      是
             达巳时装                                             是                      是
             苏州亲泰儿                                           是                      是
             如皋打扮                                             是                      是
             苏韵国际                                             是                      是
             连云港亲泰儿                                         是                      是
             连云港兴塔                                           是                      是
             亚韵打扮                                             是                      是
             亚源高新                                             是                      是
             锂宝新原料                                           是                      是
             宿迁苏韵                                             是                      是
             瑞景帽业                                             是                      否
             沭阳苏韵                                             是                      否
             托普亿盛                                             是                      否
             泗阳国泰                                             是                      否
             锂宝科技                                             是                      否
             赣榆亲之宝                                           是                      否

       [ 注 ] 瑞景帽业、沭阳苏韵、托普亿盛、泗阳国泰、锂宝科技、赣榆亲之宝为今年新设子公司，自创立
               之日起纳入归并报表范畴。




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                                                               江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

附注 5：归并财政报表项目注释
 (以下项目无非凡声名，金额单元均以人民币元为单元)
    5-01 钱币资金
                                                  2011-12-31                                             2010-12-31
           项 目
                                外币金额            折算率       人民币金额              外币金额         折算率      人民币金额
    现金：
    人民币                                   --           --             783,710.58                 --          --      1,305,262.38
    银行存款：
    人民币                                   --           --     275,673,579.60                     --          --    162,382,141.61
    美元                        14,274,338.35         6.3009      89,941,178.51          9,351,749.67       6.6227     61,933,832.54
    欧元                             10,062.63        8.1625              82,136.22          3,550.82       8.8065         31,269.49
    日元                         217,818,197          0.0811      17,665,709.23        152,025,450.00      0.08126     12,353,588.37
    港币                        10,224,178.57         0.8107        8,288,741.57        10,063,977.07       0.8509      8,563,734.82
    其他钱币资金：
    人民币                                   --           --      26,580,330.60                     --          --     23,002,000.00
    合计                                                         419,015,386.31                                       269,571,829.21
其他钱币资金中因抵押、质押或冻结等对行使有限定、存放在境外、有隐藏回收风险的金钱：
                 项        目                                                 2011-12-31                       2010-12-31
    银行承兑汇票、名誉证及借钱担保金等                                                26,580,330.60                  23,002,000.00


    5-02 买卖营业性金融资产
                                项      目                                       2011-12-31                     2010-12-31
    远期外会集约                                                                        4,486,227.90                 18,937,655.06
截至2011年12 月31 日，未到期交割的远期结会集约金额为美元20,100 万元，凭证资产欠债表日的远期结
汇汇率与当初约定的远期结会集约汇率的差别计较确认其公允代价。


     5-03 应收单据
（1）应收单据分类
                      种        类                                   2011-12-31                               2010-12-31
    银行承兑汇票                                                                 29,130,588.81                       16,255,974.67
（2）期末公司已经背书给他方但尚未到期的单据环境
                                出票单元                                               到期日                  金额（万元）
    合肥市国轩高科技动力能源有限公司                                            2012 年 6 月尾前                            570.00
    哈尔滨光宇电源股份有限公司                                                  2012 年 6 月尾前                            389.00
    肇庆市风华锂电池有限公司                                                    2012 年 6 月尾前                            169.50
    江西中投新能源有限公司                                                      2012 年 6 月尾前                            100.00
    山东精工电子科技有限公司                                                    2012 年 6 月尾前                            100.00
            合        计                                                                                                  1,328.50
（3）期末应收单据无抵押、冻结等对变现存在重大限定的单据。


    5-04 应收账款

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                                                       江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

（1）应收账款按种别披露：
                                                                                 2011-12-31
                   种    类                               账面余额                                       幻魅账筹备
                                                   金额                  比例(%)                 金额                 比例(%)

    单项金额重大并单项计提幻魅账筹备                                 --               --                      --                      --

    按账龄组合计提幻魅账筹备                       477,557,298.03                 100.00         30,760,491.44                6.44
    单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备                               --               --                      --                      --
    合      计                                   477,557,298.03                 100.00         30,760,491.44                6.44


                                                                                 2010-12-31
                   种    类                               账面余额                                       幻魅账筹备
                                                  金额                   比例(%)                金额                 比例(%)
    单项金额重大并单项计提幻魅账筹备                                --                --                      --                  --

    按账龄组合计提幻魅账筹备                      452,641,681.13               100.00           28,380,478.25                 6.27
    单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备                          --                    --                      --                  --
    合      计                                  452,641,681.13               100.00           28,380,478.25                 6.27

 应收账款类此外声名：
         单项金额 100 万元以上的应收账款为单项金额重大的应收账款。对单项金额重大的应收账款，若无客观证据表白
    其也许产生的减值会大于按账龄说明法计提的幻魅账筹备，按账龄说明法对其计提幻魅账筹备。

 （2）按账龄组合计提幻魅账筹备的应收账款：
                                                                   2011-12-31
          账龄
                              金额           比例(%)         幻魅账比例(%)                 幻魅账筹备            应收账款净额

    一年以内             456,931,974.36          95.68                    5.00           22,785,305.22           434,146,669.14
    一至二年              11,636,512.56           2.44                   20.00            2,327,302.51             9,309,210.05
    二至三年                  1,613,977.90        0.34                   30.00             484,193.37              1,129,784.53
    三至四年                  3,635,960.98        0.76                   40.00            1,454,384.40             2,181,576.58
    四至五年                    59,132.58         0.01                   50.00              29,566.29                 29,566.29
    五年以上                  3,679,739.65        0.77                  100.00            3,679,739.65                         --
    合      计           477,557,298.03         100.00                    6.44           30,760,491.44           446,796,806.59


                                                                   2010-12-31
          账龄
                              金额           比例(%)         幻魅账比例(%)                 幻魅账筹备            应收账款净额

    一年以内             431,370,244.07          95.30                    5.00           21,762,731.00           409,607,513.07
    一至二年                  7,571,101.61        1.67                   20.00            1,514,220.32             6,056,881.29
    二至三年                  9,705,794.50        2.15                   30.00            2,911,738.35             6,794,056.15
    三至四年                   218,712.96         0.05                   40.00              87,485.18               131,227.78
    四至五年                  3,350,049.19        0.74                   50.00            1,678,524.60             1,671,524.59
    五年以上                   425,778.80         0.09                  100.00             425,778.80                          --
    合      计           452,641,681.13         100.00                    6.27           28,380,478.25           424,261,202.88
（3）期末无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单元欠款。

                                                         - 30 -
                                                      江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

（4）应收账款金额前五名单元环境
                                                与本公司                                             占应收账款总额
                    单元名称                                      金额(万元)          年限
                                                  相关                                                 的比例(%)
    LG CHEMICAL                                   客户                1,347.41      1 年以内                        2.82
    JERRY LEIGH CO.,LTD                           客户                1,180.12      1 年以内                        2.47
    KMART CO.,LTD                                 客户                   950.65     1 年以内                        1.99
    东莞新能源科技有限公司                        客户                   869.72     1 年以内                        1.82
    张家港保税区华颖国际商业有限公司              客户                   848.98     1 年以内                        1.78
    合计                                                              5,196.88                                  10.88
(5) 应收关联方账款环境
                                                                                      金额（万        占应收账款总
                    单元名称                           与本公司相关
                                                                                        元）          额的比例(%)
    江苏国泰亿达实业有限公司                    国泰团体公司之联营企业                    14.73                 0.03
    江苏国泰国华实业有限公司                    国泰团体公司之联营企业                       20.46                  0.04
    张家港保税区国贸毛纺有限公司                本公司联营企业                               10.38                  0.02
    张家港市国泰华盛家居成品有限公司            国泰团体公司之联营企业                        1.17                    --
    合计                                                                                     46.74                  0.09
（6）本陈诉期现实核销无法收回的应收账款共 3 户，核销金额为 72,617.94 元。


    5-05 预付金钱
（1）预付金钱按账龄列示
                                         2011-12-31                                          2010-12-31
           账龄
                                  金额                比例(%)                      金额                   比例(%)
    一年以内                   149,740,154.90                    96.42         192,423,718.12                   98.84
    一至二年                     4,304,841.18                     2.77            1,850,857.69                      0.95
    二至三年                     1,212,701.77                     0.78             414,000.36                       0.21
    三年以上                        51,332.50                     0.03                         --                     --
     合计                155,309,030.35                         100.00         194,688,576.17                  100.00
（2）预付金钱金额前五名单元环境
               单元名称                   与本公司相关          金额（万元）       年限                未结算缘故起因
                                         供给商、本公司参
  张家港中野衣饰有限公司                     股公司                 2,413.56      1 年以内     预付商品款，商品未交付

  金坛鑫龙打扮有限公司                       供给商                  483.19       1 年以内     预付商品款，商品未交付
  江阴市崎锦纺织衣饰有限公司                 供给商                  329.66       1 年以内     预付商品款，商品未交付

  湖南省家产装备安装有限公司             装备安装施工方              308.94       1 年以内     预付工程款，尚未结算

  张家港保税区沃恩国际商业有限公司           供给商                  250.45       1 年以内     预付商品款，商品未交付

  合计                                                              3,785.80

（3）期末无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单元欠款。


    5-06 其他应收款
（1）其他应收款按种别披露：


                                                       - 31 -
                                                    江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

                                                                                  2011-12-31
               种     类                                  账面余额                                       幻魅账筹备
                                                  金额                   比例(%)                 金额               比例(%)
 单项金额重大并单项计提幻魅账筹备                                  --                  --                      --               --
 按组合计提幻魅账筹备
 组合 1：账龄组合                                 2,151,116.80                    58.08              584,301.39         27.16
 组合 2：应收当局部分金钱组合                     1,552,500.00                    41.92                      --               --
 单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备                                --                  --                      --               --
 合     计                                        3,703,616.80                   100.00              584,301.39         15.78


                                                                                  2010-12-31
               种     类                                  账面余额                                       幻魅账筹备
                                                  金额                   比例(%)                 金额               比例(%)
 单项金额重大并单项计提幻魅账筹备                                  --                  --                      --               --
 按组合计提幻魅账筹备
 组合 1：账龄组合                                 2,109,202.84                    67.84              399,829.76         18.96
 组合 2：应收当局部分金钱组合                     1,000,000.00                    32.16                      --               --
 单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备                                --                  --                      --               --
 合     计                                        3,109,202.84                   100.00              399,829.76         12.86

其他应收款种类的声名：
      单项金额 100 万元以上其他应收款为单项金额重大的其他应收款。对单项金额重大的其他应收款，
 若无客观证据表白其也许产生的减值会大于按账龄说明法计提的幻魅账筹备，按账龄说明法对其计提坏
 账筹备。公司对应收当局部分的金钱不计提幻魅账筹备。

（2）按账龄组合计提幻魅账筹备的其他应收款：
                                                                 2011-12-31
       账龄
                       金额            比例(%)           幻魅账比例(%)                 幻魅账筹备              其他应收款净额

 一年以内             1,063,226.41         49.43                        5.00               55,277.62              1,007,948.79
 一至二年               184,675.10          8.59                       20.00               36,935.02                147,740.08
 二至三年               126,081.60          5.86                       30.00               37,824.48                 88,257.12
 三至四年               223,070.13         10.37                       40.00               89,228.05                133,842.08
 四至五年               378,054.68         17.57                       50.00              189,027.34                189,027.34
 五年以上               176,008.88          8.18                      100.00              176,008.88                          --
 合     计            2,151,116.80        100.00                       27.16              584,301.39              1,566,815.41



                                                                 2010-12-31
       账龄
                       金额             比例(%)             幻魅账比例(%)                   幻魅账筹备           其他应收款净额

 一年以内             1,141,295.80           54.11                        5.00               56,910.64            1,084,385.16
 一至二年               274,790.80           13.03                       20.00               27,493.18              247,297.62
 二至三年                  59,000.00             2.80                    30.00               17,700.00               41,300.00
 三至四年               555,143.20           26.32                       40.00              222,057.28              333,085.92


                                                        - 32 -
                                                                    江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


  四至五年                          6,608.77                     0.31                   50.00                3,304.39                   3,304.38
  五年以上                         72,364.27                     3.43                  100.00               72,364.27                           --
  合       计                   2,109,202.84                100.00                      18.96            399,829.76               1,709,373.08

（3）期末无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单元欠款。
（4）其他应收款金额前五名单元环境
                                                                                             占其他应收款总
                单元名称                       金额                      年限                                                   备注
                                                                                               额的比例(%)
  江苏省对外商业经济相助厅                  1,000,000.00            5 年以上                             27.00      担保金、未计提幻魅账筹备

  如皋海关                                     472,500.00           1 年以内                             12.76      担保金、未计提幻魅账筹备
  员工备用金-母公司                            321,726.00        首要为 1 年以内                            8.69
  如皋市恒业纺织有限公司                       170,000.00           1 年以上                                4.59
  电费备用金                                   135,000.00           4至5年                                  3.65
  合     计                                 2,099,226.00                                                 56.69



     5-07 存货
（1）存货分类
                                               2011-12-31                                                          2010-12-31
       项 目
                       账面余额                减价筹备                 账面代价                 账面余额            减价筹备               账面代价
  库存原料                 35,819,677.35                    --           35,819,677.35           47,752,618.11                    --    47,752,618.11
  低值易耗品                    76,555.24                   --                   76,555.24            23,811.10                   --          23,811.10
  在产物                   24,441,914.50                    --           24,441,914.50           15,254,756.37                    --    15,254,756.37
  库存商品             127,070,472.84          3,729,256.55             123,341,216.29           80,788,454.44          1,216,591.15    79,571,863.29

  合计                 187,408,619.93          3,729,256.55             183,679,363.38          143,819,640.02          1,216,591.15 142,603,048.87

（2）存货减价筹备
                                                                                                本期镌汰
       存货种类               2010-12-31              本期计提额                                                                 2011-12-31
                                                                                       转回                  转销
  库存商品                      1,216,591.15           2,512,665.40                              --                     --        3,729,256.55
（3）存货减价筹备环境
                                                                                                   本期转回存货跌        本期转回金额占该项存货
         项目                           计提存货减价筹备的依据
                                                                                                     价筹备的缘故起因            期末余额的比例
                   接纳单项较量法对期末存货的本钱与可变现净值举办较量，按
                   可变现净值低于本钱的差额计提。本期对因海外客户打消订单
    库存商品                                                                                                --                         --
                   而积存的出口商品，或因海内客户打消订单而积存的入口商
                   品，按必然的比例计提了存货减价筹备。



    5-08 其他活动资产
                           项     目                                               2011-12-31                                2010-12-31
  应收出口退税款                                                                         102,002,347.41                         118,918,057.01
  其 他                                                                                      1,297,914.76                              296,251.99
                                                                                         103,300,262.17                         119,214,309.00


                                                                        - 33 -
                                                        江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉




     5-09 对合营企业投资和联营企业投资
            被投资单元名称                  企业范例                  注册地                 法人代表                 营业性子
    一、合营企业

     期末无合营企业

    二、联营企业

    张家港保税区国贸毛纺有限公司             中外合伙                 张家港                  余雪明                    毛纺

    曲阜市华荣化工新原料有限公司             有限公司                  曲阜                   孔令福                    化工

    淮安市国贸打扮有限公司                   有限公司                  淮安                   黄铭铨                    打扮

    连云港安之泰玩具有限公司                 有限公司                 连云港                  汤建忠                    玩具



                                            注册成本                                                             期末资产总额（万
            被投资单元名称                                     持股比例（%）            表决权比例（%）
                                            （万元）                                                                   元）
    一、合营企业

     期末无合营企业

    二、联营企业

    张家港保税区国贸毛纺有限公司             USD500.00                        40.00                40.00                    4,938.37

    曲阜市华荣化工新原料有限公司                 260.00                       40.00                40.00                    1,355.74

    淮安市国贸打扮有限公司                       900.00                       25.50                25.50                       738.27

    连云港安之泰玩具有限公司                     125.00                       36.00                36.00                       166.27


                                        期末欠债总额(万            期末净资产总额         本期业务收入总额           本期净利润
            被投资单元名称
                                              元)                      (万元)                   (万元)                 (万元)
    一、合营企业

     期末无合营企业

    二、联营企业

    张家港保税区国贸毛纺有限公司                 1,907.69                   3,030.68                7,618.59                   254.41
    曲阜市华荣化工新原料有限公司                 1,462.22                     -106.48               4,574.02                   -26.25
    淮安市国贸打扮有限公司                             97.35                   640.92                    45.71                   0.05
    连云港安之泰玩具有限公司                           44.26                   122.01                   232.06                  -0.28



     5-10 恒久股权投资
（1）恒久股权投资明细
       被投资单元名称          核算要领        投资本钱            2010-12-31           增减变换          2011-12-31         现金盈利

张家港保税区国贸毛纺有限公司       权益法      9,557,960.00         12,105,075.95           17,650.19     12,122,726.14     1,000,000.00
曲阜市华荣化工新原料有限公司       权益法      1,032,000.00                     --                 --                  --               --
淮安市国贸打扮有限公司             权益法      2,295,000.00          1,634,228.63             127.51       1,634,356.14                 --
连云港安之泰玩具有限公司           权益法        450,000.00           440,250.64              -999.65       439,250.99                  --



                                                          - 34 -
                                                           江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


联营企业小计                                  13,334,960.00            14,179,555.22           16,778.05      14,196,333.27      1,000,000.00
张家港富士制衣有限公司             本钱法           382,500.00            382,500.00                   --       382,500.00                 --
江苏国泰国际团体帝翼洋装有限                                                                                                               --
                                   本钱法
公司                                           5,000,000.00             5,000,000.00        -5,000,000.00                   --
张家港中野衣饰有限公司             本钱法           168,770.00            168,770.00                   --       168,770.00                 --
江苏国泰国际团体华昇实业有限
                                   本钱法     12,750,000.00            12,750,000.00                   --     12,750,000.00      1,470,000.00
公司
张家港国贸纺织有限公司             本钱法      1,239,750.00             1,239,750.00                   --      1,239,750.00                --
紫金工业保险股份有限公司           本钱法     40,000,000.00            40,000,000.00                   --     40,000,000.00                --
其他投资小计                                  59,541,020.00            59,541,020.00        -5,000,000.00     54,541,020.00      1,470,000.00

恒久股权投资合计                              72,875,980.00            73,720,575.22        -4,983,221.95     68,737,353.27      2,470,000.00


                                                                                                                         本期计提或
                                            持股比例         表决权比         持股比例与表决权比        期末减值
                  被投资单元名称                                                                                         转销的减值
                                              (%)              例(%)            例不致的声名              筹备
                                                                                                                           筹备
    张家港富士制衣有限公司                          7.50              7.50             --                         --                 --
    江苏国泰国际团体帝翼洋装有限公司                  --                 --            --                         --        -54,741.23
    张家港中野衣饰有限公司                          4.55              4.55             --              168,770.00                    --
    江苏国泰国际团体华昇实业有限公司            12.25                12.25             --                         --                 --
    张家港国贸纺织有限公司                      15.00                15.00             --                         --                 --
    紫金工业保险股份有限公司                        1.60              1.60             --                         --                 --
    合计                                                                                               168,770.00           -54,741.23

（2）向本公司转移资金的手段受到限定的有关环境：无。
（3）恒久股权投资的有关声名
    1、曲阜市华荣化工新原料有限公司：年头对其投资已减记至零。
    2、连云港安之泰玩具有限公司：连云港亲泰儿出资 45 万元，占该公司注册成本的 36%。
    3、江苏国泰国际团体帝翼洋装有限公司：2011 年 6 月，本公司将持有该公司的股权转让给金丹等天然
       人，股权转让价款为 501.90 万元。
    4、2011 年，紫金工业保险股份有限公司注册成本由原 10 亿元增进至 25 亿元，均由其他股东出资，本
       公司持股比例改观为 1.60%。



     5-11 牢靠资产
 (1) 牢靠资产环境
                                       2010-12-31                    本期增进               本期镌汰                   2011-12-31

    一、账面原值

    个中：衡宇构筑物                   298,439,305.50                19,045,049.45            13,732,504.65            303,751,850.30

             呆板装备                  121,810,855.23                33,323,582.92            22,035,313.32            133,099,124.83

             运输装备                   13,301,175.90                 4,255,440.79             1,471,222.00             16,085,394.69

           电子及办公装备               13,469,746.85                 2,298,748.94             1,722,611.26             14,045,884.53

           合计                        447,021,083.48                58,922,822.10            38,961,651.23            466,982,254.35


                                                            - 35 -
                                                           江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


  二、累计折旧

  个中：衡宇构筑物                       34,502,173.86                12,160,884.03            4,315,808.18                42,347,249.71

           呆板装备                      47,609,149.01                 9,887,778.09           19,374,779.34                38,122,147.76

           运输装备                       8,811,001.84                 1,989,328.35            1,264,231.75                 9,536,098.44

         电子及办公装备                   7,720,730.24                 1,858,816.79            1,540,185.27                 8,039,361.76

         合计                            98,643,054.95                25,896,807.26           26,495,004.54                98,044,857.67

  三、牢靠资产账面代价

  个中：衡宇构筑物                     263,937,131.64                                                                     261,404,600.59

           呆板装备                      74,201,706.22                                                                     94,976,977.07

           运输装备                       4,490,174.06                                                                      6,549,296.25

           电子及办公装备                 5,749,016.61                                                                      6,006,522.77

           合计                        348,378,028.53                                                                     368,937,396.68
本期折旧额 25,896,807.26 元。
本期由在建工程转入牢靠资产原价为36,694,550.85元。
本期末牢靠资产不存在减值征象，未计提牢靠资产减值筹备。
（2）期末无融资租赁租入的牢靠资产。
（3）抵押的牢靠资产及无形资产环境：
                项   目      账面原值           账面净值          抵押权人                   用途                        抵押限期

  衡宇构筑物－国泰毛纺         467 万元          267 万元        农业银行张        包管额度 700 万元，
                                                                 家港保税区        期末借钱余额 550 万           至 2013 年 8 月 15 日
  土地行使权－国泰毛纺         118 万元           60 万元             支行                    元
                                                                 中国银行张
  衡宇构筑物及响应土地使                                                              综合授信 1 亿元            至 2012 年 2 月 17 日
                                                                 家港支行
                             20,164 万元       17,563 万元
  用权－母公司                                                   交通银行张
                                                                                      综合授信 1.8 亿元          至 2012 年 2 月 24 日
                                                                 家港支行


    5-12 在建工程
(1) 工程项目明细
                                               2011-12-31                                                2010-12-31
            项 目
                            账面余额           减价筹备           账面代价             账面余额           减价筹备          账面代价
  华荣化工新厂房及出产线
  工程                      10,298,204.13                   --   10,298,204.13         22,814,802.31                --      22,814,802.31
  锂宝新原料出产线工程       4,854,435.55                   --    4,854,435.55                      --              --                   --
                合计        15,152,639.68                   --   15,152,639.68         22,814,802.31                --      22,814,802.31
（2）重大在建工程项目变换环境
                                                                       本期转入牢靠资
            项目            2010-12-31             本期增进                                    2011-12-31         工程进度      资金来历
                                                                             产
 华荣化工新厂房及出产线
 工程                       22,814,802.31         22,671,585.21              35,188,183.39    10,298,204.13               97%   自筹资金
  锂宝新原料出产线工程                    --       4,854,435.55                         --     4,854,435.55               90%   自筹资金
    如皋打扮客栈工程                      --       1,506,367.46               1,506,367.46                  --           100%   自筹资金
            合计            22,814,802.31         29,032,388.22              36,694,550.85    15,152,639.68


                                                             - 36 -
                                          江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


以上项目均无成本化利钱。


    5-13 无形资产
                 项目           2010-12-31            本期增进        本期镌汰         2011-12-31

  一、账面原值
  母公司土地行使权                1,395,767.00                   --               --     1,395,767.00

  华荣化工土地行使权             17,394,939.62         4,737,674.80   1,409,776.62      20,722,837.80

  国泰毛纺土地行使权              1,183,000.00                   --               --     1,183,000.00

  如皋打扮土地行使权              4,637,960.60                   --               --     4,637,960.60
  连云港亲泰儿土地行使权          1,042,796.00                   --               --     1,042,796.00
  亚源高新土地行使权              6,604,682.00                   --               --     6,604,682.00
  亚源高新专有技能                  100,000.00                   --               --      100,000.00
  锂宝新原料计较机软件                        --          25,000.00               --       25,000.00
  合计                           32,359,145.22         4,762,674.80   1,409,776.62      35,712,043.40
  二、累计摊销
  母公司土地行使权                  226,470.72            28,308.84               --      254,779.56
  华荣化工土地行使权              1,150,102.60           399,000.91    241,814.00        1,307,289.51
  国泰毛纺土地行使权                527,991.99            57,372.96              ---      585,364.95
  如皋打扮土地行使权                177,823.02            92,759.28               --      270,582.30
  连云港亲泰儿土地行使权             62,567.92            20,856.00               --       83,423.92
  亚源高新土地行使权                313,780.00           127,084.00               --      440,864.00
  亚源高新专有技能                   29,992.00            14,996.00               --       44,988.00
  锂宝新原料计较机软件                        --           5,000.00               --         5,000.00
  合计                            2,488,728.25           745,377.99    241,814.00        2,992,292.24
  三、无形资产账面代价

  母公司土地行使权                 1,169,296.28                                          1,140,987.44
  华荣化工土地行使权             16,244,837.02                                          19,415,548.29
  国泰毛纺土地行使权                655,008.01                                            597,635.05
  如皋打扮土地行使权               4,460,137.58                                          4,367,378.30
  连云港亲泰儿土地行使权            980,228.08                                            959,372.08
  亚源高新土地行使权               6,290,902.00                                          6,163,818.00
  亚源高新专有技能                   70,008.00                                             55,012.00
  锂宝新原料计较机软件                        --                                           20,000.00
   合计                          29,870,416.97                                          32,719,751.16

  本期摊销额：745,377.99 元。


    5-14 递延所得税资产
（1）已确认的递延所得税资产


                                             - 37 -
                                                  江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

                  项 目                                   2011-12-31                           2010-12-31
    资产减值筹备                                                   8,001,074.13                       6,879,096.81
    子公司策划吃亏                                                  583,520.02                        1,460,137.71
  小 计                                                            8,584,594.15                       8,339,234.52

（2）引起暂且性差此外资产或欠债项目对应的暂且性差别
             项        目                                      2011-12-31                       2010-12-31
  幻魅账筹备                                                           31,344,792.83                    28,780,308.01
  存货减价筹备                                                        3,729,256.55                     1,216,591.15
  恒久投资减值筹备                                                        168,770.00                    223,511.23
  子公司策划吃亏                                                      2,334,080.11                     5,840,550.82
  合计                                                               37,576,899.49                    36,060,961.21


    5-15 资产减值筹备
                                                                      本期镌汰
          项目               2010-12-31       本期增进                                             2011-12-31
                                                                  转回            转销
  幻魅账筹备                   28,780,308.01   2,637,102.76                 --    72,617.94            31,344,792.83
  存货减价筹备                1,216,591.15   2,512,665.40                 --              --          3,729,256.55
  恒久投资减值筹备             223,511.23                --               --    54,741.23              168,770.00
  合计                       30,220,410.39   5,149,768.16                 --   127,359.17            35,242,819.38


    5-16 短期借钱
短期借钱分类：
                  项   目                                    2011-12-31                        2010-12-31
  名誉借钱                                                                      --                    5,841,063.21
  抵押借钱                                                          5,500,000.00                      5,500,000.00
  担保借钱                                                         48,740,522.59                     17,203,606.97
  合计                                                             54,240,522.59                     28,544,670.18
短期借钱分类的声名：
  1、抵押借钱：国泰毛纺以房产及响应土地行使权(个中：房产账面原值 467 万元，净值 267 万元；土地
     原值 118 万元，净值 60 万元)作抵押，截至 2011 年 12 月 31 日向中国农业银行张家港保税区支行借
     款 550 万元。
  2、担保借钱：国泰毛纺向中国农业银行张家港保税区支行借钱 50 万元，由母公司包管。华荣化工担保
     借钱 2,587.92 万元，为华荣化工提供担保金人民币 2,101.90 万元取得的外汇借钱。本公司借钱 2,236.13
     万元，在国泰团体公司提供包管以及本公司房产抵押取得的综合授信额度内。


    5-17 应付单据
                            种类                                   2011-12-31                    2010-12-31

  银行承兑汇票                                                            24,080,373.70              42,350,000.00


                                                    - 38 -
                                               江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

应付单据的声名：
         华荣化工期末应付单据 818.04 万元，个中 30%由华荣化工以担保金提供包管，70%由母公司提供担
  保。本公司应付单据 1,590 万元，在国泰团体公司提供包管以及本公司房产抵押取得的综合授信额度内。


    5-18 应付账款
 （1）应付账款账龄
                 项    目                                 2011-12-31                          2010-12-31

                一年以内                                       340,760,105.39                    378,056,744.72
                一至二年                                         26,647,560.10                       29,378,354.30
                二至三年                                          1,204,729.59                        4,499,321.93
                三至四年                                          4,317,394.08                        2,952,975.71
                四至五年                                          1,961,104.89                         564,677.04
                五年以上                                          2,840,966.45                        2,303,227.54
                 合    计                                      377,731,860.50                    417,755,301.24

 （2）期末无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单元金钱。
 （3）陈诉期应付账款中应付关联单元的金钱
                      单元名称                        关联相关                   2011-12-31            2010-12-31

  江苏国泰国际团体华昇实业有限公司               国泰团体的子公司                  20,000,000.00        20,000,000.00
  张家港国泰华创制衣厂有限公司                   国泰团体的关联方                   2,574,272.98         2,769,106.50
  张家港保税区国贸毛纺有限公司                    本公司联营公司                                --       2,886,388.23
  张家港国贸纺织有限公司                          本公司参股公司                      39,177.45                      --
  张家港国泰联创制衣有限公司                     国泰团体的关联方                               --         57,288.00
  连云港安之泰玩具有限公司                    连云港亲泰儿的联营公司                 385,972.25                      --
  曲阜市华荣化工新原料有限公司                  华荣化工的联营公司                   252,000.00                      --
  合计                                                                             23,251,422.68        25,712,782.73
  (4) 账龄高出 1 年的大额应付账款环境的声名：
         本公司 2009 年 3 月受让江苏国泰国际团体华昇实业有限公司部门房地产（张家港市国泰期间广场 A
  座 1 楼至 3 楼部门衡宇），构筑面积约为 4,750 平方米。该次受让衡宇面积以房产主管部分确认面积计，
  转让价值以张家港市国泰期间广场 A 座最终工程审计确认均匀价值为准，转让总价不高出 2,500 万元，
  因为该房地产已建成，尚未完成最终工程审计，截至 2011 年 12 月 31 日，本公司应付江苏国泰国际
  团体华昇实业有限公司 2,000 万元尚未结算。


     5-19 预收金钱
（1）预收金钱账龄
                   项 目                           2011-12-31                            2010-12-31
                  一年以内                                 125,587,008.59                        94,224,811.04
                  一至二年                                  18,775,669.29                            7,507,688.17
                  二至三年                                     440,447.38                            2,247,616.24

                                                 - 39 -
                                              江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


                  三年以上                                     968,582.08                         727,625.12
                 合计                              145,771,707.34                             104,707,740.57
（2）期末无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单元金钱。
账龄高出 1 年的大额预收金钱的声名：
    无账龄高出 1 年的大额预收账款。


    5-20 应付职工薪酬
                  项    目            2010-12-31            本期增进         本期镌汰            2011-12-31
  一、人为、奖金、补助和津贴           40,255,069.55        177,198,796.72   178,010,577.18       39,443,289.09
  二、职工福利费                                   --        11,103,381.07    11,103,381.07                    --
  三、职工嘉奖及福利基金                 287,836.16               7,339.61               --          295,175.77
  四、社会保险费                         545,087.92           6,519,300.26     6,488,874.90          575,513.28
  五、住房公积金                                   --         2,629,619.00     2,629,619.00                    --
  六、工会经费和职工教诲经费             292,690.12           1,221,111.69     1,329,110.28          184,691.53
  合计                                 41,380,683.75        198,679,548.35   199,561,562.43       40,498,669.67
应付职工薪酬中无拖欠性子的金额。
应付职工薪酬估量发放时刻、金额等布置：
  公司于 2012 年 3 月尾前发放。
    5-21 应交税费
    项 目                                          2011-12-31                       2010-12-31
  增值税                                                   101,182.02                    1,996,173.06
  都市维护建树税                                              287,505.18                      235,277.16
  企业所得税                                               12,266,664.16                 11,413,530.60
  教诲费附加                                                  264,254.28                      175,761.79
  小我私人所得税                                                -3,797,847.98                -3,726,655.96
  其   他                                                     357,052.05                  2,234,981.51
  合   计                                                   9,478,809.71                 12,329,068.16


    5-22 应付股利
    项 目                                          2011-12-31                       2010-12-31
  华荣化工应付少数股东股利                                  185,016.26                     131,829.92


     5-23 其他应付款
（1）其他应付款账龄
             项    目                      2011-12-31                            2010-12-31
  一年以内                                               4,497,719.35                     13,360,972.46
  一至二年                                                733,663.35                          1,172,182.15
  二至三年                                                310,837.13                            32,985.00
  三年以上                                                309,711.55                           589,070.55

                                                - 40 -
                                            江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


  合计                                                5,851,931.38                         15,155,210.16
（2）期末应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单元金钱
            项    目                      2011-12-31                                2010-12-31
   国泰团体公司                                        585,000.00                            315,000.00
（3）账龄高出一年的大额其他应付款的声名
       无账龄高出一年的大额其他应付款。


    5-24 递延所得税欠债
                 项 目                           2011-12-31                          2010-12-31
    买卖营业性金融资产公允代价变换                            998,436.98                        4,639,848.27

引起暂且性差此外资产或欠债项目对应的暂且性差别
           项           目                            2011-12-31                      2010-12-31
    买卖营业性金融资产公允代价变换                             4,486,227.90                   18,937,655.06


    5-25 其他非活动欠债
          项 目                                             2011-12-31                  2010-12-31
  3000 吨/年高机能、低本钱锂离子动力电池电解液研
                                                                     4,380,000.00            4,927,500.00
  究开拓及财富化专项资金
  5000 吨/年锂离子动力电池电解液财富化专项资金                   10,800,000.00              12,000,000.00
  六氟磷酸锂项目拨款                                                 5,320,000.00                         --
  土地转让款                                                                   --            7,000,000.00

  合计                                                         20,500,000.00               23,927,500.00

其他非活动欠债的声名：
 1、3000 吨/年高机能、低本钱锂离子动力电池电解液研究开拓及财富化专项资金：为江苏省科学技能
     厅拨付的 3000 吨/年高机能、低本钱锂离子动力电池电解液研究开拓及财富化专项资金(含处所配
     套资金)。该项目于 2010 年 2 月通过江苏省科技厅验收，对付赔偿相干用度部门，转入业务外收
     入 562.50 万元，别的部门与资产相干，按相干资产行使寿命（10 年）摊销，今年摊销 54.75 万元。
 2、5000 吨/年锂离子动力电池电解液财富化专项资金：为国度发改委拨付的 5000 吨/年锂离子动力电
     池电解液财富化专项资金(含处所配套资金)。今年，该项目已经相干部分验收，该项目拨款按相
     关资产行使寿命（10 年）摊销，今年摊销 120 万元。
 3、六氟磷酸锂项目拨款：由张家港市财务局于 2011 年 12 月拨入亚源高新。因为亚源高新六氟磷酸
     锂项目尚处于中试阶段，项目拨款暂作为递延收益，待项目落成后分期摊销。
 4、土地转让款：按照华荣化工与张家港市土地储蓄中心签署的《张家港市土地行使权收购协议书》(张
     土收[2007]第 8 号)，华荣化工已于 2011 年 12 月 31 日前搬出位于张家港后塍镇塍东路的地块，
     华荣化工将收到张家港市土地储蓄中心付出的赔偿款 700 万元用于补充迁居丧失。


    5-26 股本
陈诉期内股本变换环境
                       2010-12-31             本次变换增减（+、一）                              2011-12-31


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                                                     江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

                                      刊行
                                                送股             公积金转股     其他             小计
                                      新股
  有限售前提股份       11,381,437         --    1,121,785          1,121,785    -163,583     2,079,987        13,461,424
  个中：

     高管股份          11,381,437         --    1,121,785          1,121,785    -163,583     2,079,987        13,461,424
  上市畅通股份        288,618,563         --   28,878,215         28,878,215    163,583     57,920,013       346,538,576

  合计                300,000,000         --   30,000,000         30,000,000           --   60,000,000       360,000,000

股本变换的相干声名：
    本公司 2011 年实验了 2010 年度股东大会审议通过的成本公积、未分派利润转增股本方案，以 2010
    年 12 月 31 日总股本为基本每 10 股转 1 股送 1 股，该方案实验后，公司总股本改观为 36,000 万股，
    经江苏公证天业管帐师事宜全部限公司验证，并出具了苏公 W[2011]B042 号验资陈诉。


    5-27 成本公积
   项 目                        2010-12-31              本期增进               本期镌汰                  2011-12-31
  股本溢价                          31,664,684.00                       --     30,000,000.00                1,664,684.00
  其他成本公积                        332,511.53                        --                  --                332,511.53
  合计                       31,997,195.53             --     30,00,000.00        1,997,195.53
成本公积变换的相干声名：
    本公司 2011 年实验了 2010 年度股东大会审议通过的成本公积转增股本方案，以 2010 年 12 月 31
    日总股本为基本，以成本公积每 10 股转增 1 股股本，该方案实验后，成本公积镌汰 30,000,000 元。


    5-28 专项储蓄
      项 目                  2010-12-31                本期提取                本期行使                  2011-12-31
  安详出产费                   1,179,441.65             1,833,252.50            1,645,370.74                1,367,323.41
安详出产费的有关声名
      子公司华荣化工按划定计提的安详出产费中归属于母公司股东享有部门。



    5-29 盈余公积
(1) 陈诉期内盈余公积增减变换
      项 目                  2010-12-31                本期增进                本期镌汰                 2011-12-31
   法定盈余公积              109,577,351.15            15,088,038.46                        --          124,665,389.61
（2）盈余公积有关声名
      2011 年度凭证母公司税后净利润 10%的比例计提法定盈余公积。


    5-30 未分派利润
                      项目                             2011-12-31               2010-12-31              提取或分派比例
  调解前 上年尾未分派利润                              479,109,642.09           354,140,077.46



                                                        - 42 -
                                                      江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

  调解 年头未分派利润合计数（调增+，调减
       -）                                                           --                   --
  调解后 年头未分派利润                               479,109,642.09       354,140,077.46
  加：本期归属于母公司全部者的净利润                  196,518,222.28       177,279,563.90
  减：提取法定盈余公积                                  15,088,038.46       16,309,999.27 母公司净利润的 10%
         应付现金股利                                   36,000,000.00       36,000,000.00            1.2 元/10 股
         转作股本的股利                                 30,000,000.00                     --
  期末未分派利润                                      594,539,825.91       479,109,642.09

  利润分派有关声名
  按照公司 2010 年度股东大会决策，以 2010 年 12 月 31 日 30,000 万元股本为基本，每 10 股分派现金股
  利 1.2 元（含税），共计分派平凡股股利 3,600 万元；每 10 股送 1 股，共计送股 3,000 万股。


    5-31 业务收入、业务本钱
（1）业务收入及业务本钱
                       项目                                 2011 年度                          2010 年度
  主营营业收入                                                  4,500,535,035.10                3,956,510,219.80
  其他营业收入                                                     10,127,668.16                       4,369,169.99
  业务收入合计                                                  4,510,662,703.26                3,960,879,389.79
   业务本钱                                                     3,957,906,143.55                3,483,220,917.92
（2）主营营业（分行业）
                                           2011 年度                                    2010 年度
            行业名称
                               业务收入                业务本钱              业务收入                业务本钱

 收支口商业                   3,942,919,467.79         3,566,994,911.94     3,501,606,228.55        3,169,020,015.68
 化工                          464,476,847.72            323,667,969.13       371,575,483.21          251,862,601.43
 纺织打扮、玩具                379,432,865.63            352,853,370.54       306,825,364.55          285,835,157.32
 归并抵销                     -286,294,146.04           -286,294,146.04      -223,496,856.51         -223,496,856.51
  合计                        4,500,535,035.10         3,957,222,105.57     3,956,510,219.80        3,483,220,917.92
（3）主营营业（分产物）
                                           2011 年度                                    2010 年度
            产物名称
                               业务收入                业务本钱             业务收入                业务本钱
 出口商业                     3,272,008,462.21         2,922,679,755.09    2,797,597,332.70         2,506,921,898.00
 海内商业                      662,735,668.60            644,315,156.85     693,923,756.73           661,859,013.68
 化工产物                      464,476,847.72            323,667,969.13     371,575,483.21           251,862,601.43
 纺织打扮、玩具                379,432,865.63            352,853,370.54     306,825,364.55           285,835,157.32
 劳务输出                         8,175,336.98                       --      10,085,139.12               239,104.00
 归并抵销                     -286,294,146.04           -286,294,146.04     -223,496,856.51         -223,496,856.51
  合计                        4,500,535,035.10         3,957,222,105.57    3,956,510,219.80         3,483,220,917.92
（4）主营营业（分地域）
                                          2011 年度                                     2010 年度
           地域名称
                              业务收入                  业务本钱             业务收入                 业务本钱



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                                                      江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


  海内贩卖                        1,334,558,831.39      1,201,023,058.47        1,232,441,865.54     1,099,177,272.12
  海外贩卖                        3,452,270,349.75      3,042,493,193.14        2,947,565,210.77     2,607,540,502.31
  归并抵销                        -286,294,146.04        -286,294,146.04         -223,496,856.51      -223,496,856.51
  合计                            4,500,535,035.10      3,957,222,105.57        3,956,510,219.80     3,483,220,917.92
（5）公司前五名客户的业务收入环境
                      客户名称                       业务收入（万元）                占业务收入的比例(%)
  客户 1                                                           16,153.97                                    3.58
  客户 2                                                           11,877.90                                    2.63
  客户 3                                                            7,715.79                                    1.71
  客户 4                                                            6,651.44                                    1.47
  客户 5                                                            6,324.77                                    1.40
         合      计                                                48,723.87                                   10.79
    5-32 业务税金及附加
                        项   目                                      2011 年度                     2010 年度

  都市维护建树税                                                           2,185,168.38               1,695,939.12
  教诲费附加                                                               1,992,299.44               1,282,712.95
  业务税                                                                     647,432.92                718,759.37
  合计                                                                     4,824,900.74               3,697,411.44


    5-33 贩卖用度
         项 目                                                        2011 年度                    2010 年度
  人为及人为性用度                                                          56,826,202.03            58,605,322.29
  运输费                                                                    45,297,785.84            42,813,096.80
  营业勾当费                                                                30,121,985.31            23,277,788.41
  检讨费                                                                    13,548,507.94             8,804,923.77
  展览费                                                                     7,768,406.51             6,104,261.33
  差盘缠                                                                     4,347,179.17             2,641,113.43
  其他                                                                      24,851,708.60            26,805,169.42
  合 计                                                                    182,761,775.40           169,051,675.45


    5-34 打点用度
         项 目                                                        2011 年度                    2010 年度
  人为及人为性用度                                                          43,804,416.18            34,188,022.89
  折旧用度                                                                  12,954,585.67            10,569,516.54
  税金                                                                       4,065,294.48             3,488,813.75
  技能开拓费                                                                21,541,382.25            15,953,402.99
  其他                                                                      17,567,857.50            19,476,636.60
  合 计                                                                     99,933,536.08            83,676,392.77

                                                        - 44 -
                                           江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉



    5-35 财政用度
     项 目                                                2011 年度               2010 年度
  借钱利钱支出                                                   2,369,664.41         455,533.31
  存款利钱收入                                                -4,382,812.50         -3,499,259.69
  押汇利钱支出                                               12,613,962.51           5,609,645.41
  汇兑损益                                                   11,095,500.44           5,345,085.55
  手续费支出等                                                   5,879,982.85        4,217,611.50
  合 计                                                      27,576,297.71         12,128,616.08


    5-36 资产减值丧失
    项 目                                            2011 年度                  2010 年度
  幻魅账筹备                                                 2,637,102.76              9,107,781.42
  存货减价筹备                                             2,512,665.40               234,384.96
  合 计                                                    5,149,768.16              9,342,166.38


    5-37 公允代价变换净收益
    项 目                                            2011 年度                  2010 年度
  买卖营业性金融资产公允代价变换                             -14,451,427.16            18,767,802.56


    5-38 投资收益
（1）投资收益明细环境
                        项目                           2011 年度                2010 年度
  本钱法核算的恒久股权投资收益                             1,470,000.00               612,500.00
  权益法核算的恒久股权投资收益                             1,016,778.05              1,395,895.17
  买卖营业性金融资产收益                                     44,629,350.00               8,364,472.50
  股权转让收益                                               73,741.23                         --
  合计                                                   47,189,869.28             10,372,867.67
（2）投资收益的声名：
      公司不存在投资收益汇回的重大限定。
      买卖营业性金融资产收益为公司开展远期结汇营业实现的收益。


    5-39 业务外收入
（1）业务外收入明细
                 项     目                           2011 年度                  2010 年度
  处理赏罚牢靠资产净收益                                      257,922.98                 4,616,857.61
  当局补贴                                              14,094,669.89               11,909,882.00


                                            - 45 -
                                                  江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


   其他                                                            1,818,659.77                    1,613,004.92
   合 计                                                          16,171,252.64                   18,139,744.53
（2）当局补贴明细
                  项 目                           2011 年度                               声名
   3000 吨/年高机能、低本钱锂离子动力电池电解液                              江苏省科技厅苏科计[2006]448 号
                                                      547,500.00
   研究开拓及财富化专项资金                                                  江苏省财务厅苏财教[2006]200 号
   5000 吨/年锂离子动力电池电解液财富化专项资金     1,200,000.00         国度成长和改良委员会发改投资[2008]65 号
   省级外贸成长专项引导资金                         1,216,814.89          江苏省财务厅、商务厅苏财规[2009]5 号
   拆迁赔偿款                                       7,000,000.00
                                                                                 张家港保税区打点委员会
   科技创新成就嘉奖                                   486,500.00
                                                                                     张保发[2011]5 号
   人事扶助资金                                       600,000.00            苏州市人民当局苏府规字[2010]11 号
                                                                                张家港市人才事变率领小组
   人才开拓资金                                       500,000.00
                                                                                    张人才[2011]2 号
   省重点尝试室配套资金                               500,000.00             张家港市科技局张科管[2011]13 号
                                                                               江苏省财务厅、江苏省商务厅
   高新技改津贴                                       350,000.00
                                                                                   苏财工贸[2011]138 号
                                                                             张家港市科技局、张家港市财务局
   家产科技攻关嘉奖                                   300,000.00
                                                                                     张科发[2011]38 号
                                                                             张家港市科技局、张家港市财务局
   专利实验打算扶助                                   150,000.00
                                                                                     张科发[2011]38 号
   其他                                             1,243,855.00
   合     计                                       14,094,669.89



                  项 目                            2010 年度                               声名
   3000 吨/年高机能、低本钱锂离子动力电池电解液                            江苏省科技厅苏科计[2006]448 号、江苏
                                                       6,172,500.00
   研究开拓及财富化专项资金                                                      省财务厅苏财教[2006]200 号
   省级外贸成长专项引导资金                            2,381,682.00        江苏省财务厅、商务厅苏财规[2009]5 号
                                                                           江苏省财务厅、江苏省经济和信息化委员
   江苏省级家产转型进级专项引导资金                         800,000.00
                                                                                   会苏财工贸[2010]117 号
                                                                           张家港市科学技能局、张家港市财务局张
   江苏省重点尝试室－锂离子电池原料重点尝试室               500,000.00
                                                                                       科管[2010]17 号
                                                                           江苏省财务厅、江苏省科学技能厅苏财教
   江苏省科技创新与成就转化资金                             300,000.00
                                                                                         [2010]224 号
                                                                           张家港市财务局、张家港市经济和信息化
   技能改革专项（贴息）资金                                 800,000.00
                                                                                 委员会 张财企[2010]12 号
                                                                           张家港市科学技能局、张家港市财务局
   国度科技打算项目配套经费                                 200,000.00               张科综[2010]11 号
                                                                           张家港市科学技能局、张家港市财务局张
   江苏省企业研究闹事变站扶助费                             100,000.00
                                                                                       科管[2010]14 号
   其他                                                     655,700.00
   合     计                                         11,909,882.00



    5-40 业务外支出
                  项      目                                  2011 年度                      2010 年度
   牢靠资产整理丧失                                                9,798,793.56                      483,832.50
   处所基金                                                        1,857,764.20                      239,819.27

                                                   - 46 -
                                             江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


  其他                                                      719,412.41                  257,284.68
  合 计                                                 12,375,970.17                   980,936.45


    5-41 所得税用度
  项 目                                         2011 年度                       2010 年度
  应交所得税                                           62,495,164.00                 51,986,934.53
  递延所得税欠债变换额                                 -3,641,411.29                  4,597,385.14
  递延所得税资产变换额                                   -245,359.63                  -2,827,823.34
  所得税用度                                           58,608,393.08                 53,756,496.33




    5-42 根基每股收益和稀释每股收益的计较进程
    根基每股收益=P0÷S
     S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
    个中：P0 为归属于公司平凡股股东的净利润或扣除很是常性损益后归属于平凡股股东的净利润；S 为
刊行在外的平凡股加权均匀数；S0 为期初股份总数；S1 为陈诉期因公积金转增股本或股票股利分派等增进
股份数；Si 为陈诉期因刊行新股或债转股等增进股份数；Sj 为陈诉期因回购等镌汰股份数；Sk 为陈诉期缩
股数；M0 陈诉期月份数；Mi 为增进股份次月起至陈诉期期末的累计月数；Mj 为镌汰股份次月起至陈诉期
期末的累计月数。
    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增进的平凡
股加权均匀数)
    个中，P1 为归属于公司平凡股股东的净利润或扣除很是常性损益后归属于公司平凡股股东的净利润，
并思量稀释性隐藏平凡股对其影响，按《企业管帐准则》及有关划定举办调解。公司在计较稀释每股收益
时，应思量全部稀释性隐藏平凡股对归属于公司平凡股股东的净利润或扣除很是常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润和加权均匀股数的影响，凭证其稀释水平从大到小的次序计入稀释每股收益，直至稀释
每股收益到达最小值。



    5-43 其他综合收益
                              项目                             2011 年度           2010 年度
  外币财政报表折算差额                                            -569,766.51        -295,858.99
其他综合收益声名：
  外币报表折算差额是指公司归并苏韵国际有限公司（注册于香港）报表发生的折算差额。


     5-44 现金流量表项目注释
（1）收到的其他与策划勾当有关的现金(金额单元：人民币万元)
                    项   目                        2011 年度                    2010 年度
  银行存款利钱收入                                             438.28                       349.92
  当局补贴款                                                1,066.72                        573.74



                                              - 47 -
                                           江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


  其他                                                        297.80                      777.15
  合计                                                       1,802.80                   1,700.81
（2）付出的其他与策划勾当有关的现金(金额单元：人民币万元)
                  项   目                             2011 年度                  2010 年度
  贩卖用度                                                   12,582.37                 11,351.38
  打点用度                                                    3,843.04                  3,523.23
  其他                                                        1,490.22                    367.92
  合计                                                       17,915.63                 15,242.53
（3）付出的其他与筹资勾当有关的现金(金额单元：人民币万元)
                  项   目                             2011 年度                  2010 年度
  借钱担保金增进额                                                 464.90                       --


    5-45 归并现金流量表增补资料
（1）现金流量表增补资料
                      项      目                           2011 年度              2010 年度
   1、将净利润调理为策划勾当现金流量
   净利润                                                    210,435,613.13          192,305,191.73
      加：资产减值筹备                                            5,149,768.16         9,342,166.38
      牢靠资产折旧、油气资产折耗、出产性生物资产
      折旧                                                    25,896,807.26           22,090,383.04
      无形资产摊销                                                 745,377.99           690,098.76
      恒久待摊用度摊销                                            2,577,422.69         1,620,831.85
      处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的丧失              -4,459,129.42           -4,553,055.69
      牢靠资产报废丧失                                                      --          420,030.58
      公允代价变换丧失                                        14,451,427.16          -18,767,802.56
      财政用度                                                    2,804,814.55          455,533.31
      投资丧失                                               -47,189,869.28          -10,372,867.67
      递延所得税资产镌汰                                          -245,359.63         -2,827,823.34
      递延所得税欠债增进                                      -3,641,411.29            4,597,385.14
      存货的镌汰                                             -43,588,979.91          -78,938,950.81
      策划性应收项目标镌汰                                   -25,911,474.86         -310,897,482.91
      策划性应付项目标增进                                    37,097,930.87          169,760,041.40
      策划勾当发生的现金流量净额                             174,122,937.42          -25,076,320.79
   2、现金及现金等价物净增进环境：
   现金的期末余额                                            392,435,055.71          246,569,829.21
   减：现金的期初余额                                        246,569,829.21          325,875,117.89
   加：现金等价物的期末余额
   减：现金等价物的期初余额
  现金及现金等价物净增进额                                   145,865,226.50          -79,305,288.68

（2）现金和现金等价物的组成
                       项 目                                      2011-12-31       2010-12-31
   一、现金

                                             - 48 -
                                                      江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

  个中：库存现金                                                                    783,710.58            1,305,262.38
      可随时用于付出的银行存款                                               391,651,345.13             245,264,566.83
      可随时用于付出的其他钱币资金                                                          --                        --
  二、现金等价物
  个中：三个月内到期的债券投资
  三、期末现金及现金等价物余额                                               392,435,055.71             246,569,829.21

附注 6：关联方相关及关联买卖营业（单元：万元                           币种：人民币）
   6-01 本公司的母公司环境
      母公司名称          关联相关        企业范例         注册地          法人代表        营业性子          注册成本

  国泰团体公司             母公司         国有独资        张家港市          张子燕         投资打点             80,000


                   母公司对本企业的   母公司对本企业的                         本企业
  母公司名称                                                                                               组织机构代码
                     持股比例(%)          表决权比例(%)                      最终节制方
国泰团体公司           32.97%                32.97%                张家港市国有资产监视打点委员会           13485082-8

                                           本企业的母公司环境的声名
国泰团体公司创立于 1992 年，首要作为国有资产投资主体，从事对外投资打点。国泰团体公司首要营业涉及纺织服
装、轻工工艺、五金机器、化工医药、钢材船舶等商品的收支口营业，以及宾馆旅游、房地产、软件开拓等行业。




   6-02 本公司的子公司环境
      子公司名称             子公司范例          企业范例                  注册地           法人代表         营业性子

    华荣化工             控股子公司          有限公司                  张家港                郭军          化工

       国贸打扮              控股子公司          有限公司                  张家港                王炜          打扮

       国泰毛纺              控股子公司          有限公司                  张家港            郭盛虎            毛纺

       达已时装              控股子公司          有限公司                  张家港                赵鸣          打扮

      苏州亲泰儿             控股子公司          有限公司                  张家港            汤建忠            玩具

       如皋打扮              控股子公司          有限公司                   如皋                 王炜          打扮

       苏韵国际              全资子公司          有限公司                   香港             郭盛虎          国际商业

     连云港亲泰儿            控股子公司          有限公司                  连云港            汤建忠            玩具

      连云港兴塔             控股子公司          有限公司                  连云港            汤建忠            玩具

       亚韵打扮              全资子公司          有限公司                  张家港                陈玲          打扮

       亚源高新              控股子公司          有限公司                  张家港            陈志荣            化工

      锂宝新原料             控股子公司          有限公司                  张家港                郭军          化工

       宿迁苏韵              全资子公司          有限公司                   宿迁             丁向均            打扮

       瑞景帽业              全资子公司          有限公司                  张家港            蒋燕媛            帽业

       沭阳苏韵              控股子公司          有限公司                   沭阳                 王炜          打扮

       托普亿盛              全资子公司          有限公司                  张家港            周颖健            商业

       泗阳国泰              全资子公司          有限公司                   泗阳                 王炜          打扮

       锂宝科技              全资子公司          有限公司                  张家港                郭军          化工


                                                          - 49 -
                                             江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


    赣榆亲之宝             控股子公司    有限公司              赣榆           汤建忠          玩具


    子公司名称             注册成本     持股比例(%)       表决权比例(%)         组织机构代码

      华荣化工             9,295 万元      78.94              78.94              71854277-3

     国贸打扮              5,050 万元      96.04              96.04              60826108-1

     国泰毛纺              150 万美元      63.00              63.00              72654291-7

     达已时装              20 万美元       51.00              51.00              73114224-8

    苏州亲泰儿             150 万美元      96.00              96.00              74481603-7

     如皋打扮              1,500 万元      90.00              90.00              78905747-6

     苏韵国际              200 万美元     100.00              100.00

   连云港亲泰儿            1,295 万元      92.28              92.28              79459433-X

    连云港兴塔             12 万美元       55.00              55.00              76650856-1

     亚韵打扮                980 万元     100.00              100.00             66638391-7

     亚源高新              4,000 万元      81.00              81.00              67635152-1

    锂宝新原料             1,450 万元      62.07              62.07              56530570-9

     宿迁苏韵                100 万元     100.00              100.00             56529162-6

     瑞景帽业                50 万元      100.00              100.00             57144967-X

     沭阳苏韵              102 万美元      50.98              50.98              57142038-3

     托普亿盛                50 万元      100.00              100.00             57949262-1

     泗阳国泰                50 万元      100.00              100.00             56783534-0

     锂宝科技                50 万元      100.00              100.00             58553109-2

    赣榆亲之宝               100 万元      70.00              70.00              57672602-3

 6-03 本企业的其他关联方环境
             其他关联方名称                         其他关联方与公司相关           组织机构代码
江苏国泰国际团体华昇实业有限公司                    受统一现实节制人节制               77802943-7
张家港国泰华创制衣厂有限公司                       国泰团体公司之关联公司              25155515-8
张家港国泰联创制衣有限公司                         国泰团体公司之关联公司              72654129-5
张家港市国泰华盛家居成品有限公司                   国泰团体公司之关联公司              77054435-4
江苏国泰亿达实业有限公司                           国泰团体公司之关联公司              14216648-7
江苏国泰力天实业有限公司                           国泰团体公司之关联公司              14215550-X
张家港国贸纺织有限公司                                    参股公司                     75508706-0
江苏国泰国华实业有限公司                           国泰团体公司之关联公司              14219738-X
江苏国泰华盛实业有限公司                           国泰团体公司之关联公司              14216628-4
张家港国泰国华打扮打样中心有限公司                 国泰团体公司之关联公司              66492076-6
江苏国泰恒扬衣饰有限公司                           国泰团体公司之关联公司              79651246-5
张家港保税区国贸毛纺有限公司                              联营企业                     73784742-5
曲阜市华荣化工新原料有限公司                         华荣化工的联营企业                73173086-7
连云港安之泰玩具有限公司                           连云港亲泰儿的联营企业              56682430-8
张家港市鼎亮投资打点中心（有限合资）       本公司副总司理郭军为其有限合资人
                                                                                       56299780-x


                                               - 50 -
                                                           江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉




6-04、关联买卖营业环境(金额单元：万元)
（1）购销商品、提供和接管劳务的关联买卖营业
    本公司向关联方采购货品有关明细环境如下：
                                                                            2011 年度                           2010 年度
                                       关联买卖营业      关联买卖营业
            企业名称                                                             占同类买卖营业金                     占同类买卖营业金
                                         内容        订价方法        金额                           金额
                                                                                     额的比例(%)                  额的比例(%)

  张家港保税区国贸毛纺有限公            纺织品       市场价值        810.06                  0.20   787.6                    0.23
  张家港国贸纺织有限公司                纺织品       市场价值          3.35                    --   31.551                   0.01
  司
  曲阜市华荣化工新原料有限公            化工品       市场价值        492.28                  0.12   445.7                    0.13
  江苏国泰亿达实业有限公司               打扮        市场价值        133.67                  0.03   186.54                   0.05
  司
  江苏国泰国华实业有限公司               打扮        市场价值        1,182.7                 0.30   463.43                   0.13
  张家港国泰华创制衣厂有限公             打扮        市场价值        746.259                 0.19   1,518.1                  0.44
  江苏国泰恒扬衣饰有限公司               打扮        市场价值         30.60                  0.01
  司                                                                                                    29--                     --
  连云港安之泰玩具有限公司               玩具        市场价值        232.06                  0.06          --                    --
  张家港国泰联创制衣有限公司             打扮        市场价值             --                   --     5.00                       --
  江苏国泰华盛实业有限公司               打扮        市场价值             --                   --     2.02                       --
    本公司向关联方贩卖货品有关明细环境如夏：
                                                                               2011 年度                        2010 年度
                                          关联买卖营业      关联买卖营业
                 企业名称                                                              占同类交                    占同类买卖营业金
                                            内容        订价方法        金额                        金额
                                                                                       易金额的                    额的比例(%)
  张家港保税区国贸毛纺有限公司            纺织质料      市场价值        216.25          比例(%)
                                                                                            0.05    555.20                   0.14
  江苏国泰力天实业有限公司                打扮原料      市场价值                --            --       4.86                      --
  江苏国泰亿达实业有限公司                打扮原料      市场价值        219.07              0.05    305.09                   0.08
  江苏国泰国华实业有限公司                打扮原料      市场价值        317.75              0.07    597.41                   0.15
  张家港国泰华创制衣厂有限公司            打扮原料      市场价值        115.77              0.03    320.87                   0.08
  张家港市国泰华盛家居成品有限公
                                          打扮原料      市场价值
  司                                                                      65.98            0.015      50.20                  0.01
  张家港国泰国华打扮打样中心有限
                                          打扮原料      市场价值
  公司                                                                    29.15            0.006            --                   --
  江苏国泰华盛实业有限公司                打扮原料      市场价值          48.46             0.01    372.67                   0.09
 (2)关联包管环境
                                                                                                                      包管是否已
       包管方               被包管方            包管金额              包管起始日               包管到期日
                                                                                                                      经推行完毕
  本公司                    国泰毛纺                    50.00 2011 年 3 月 8 日             2012 年 3 月 7 日               否
  本公司                    华荣化工                   572.63 2011 年 10 月 13 日           2012 年 12 月 7 日              否
  国泰团体公司              本公司              不高出 5 亿元 2011 年 3 月                  2012 年 3 月                    否
（3）其他关联买卖营业
      按照本公司与国泰团体公司签署的协议，国泰团体公司为本公司银行授信（银行借钱、银行承兑汇票、
  商业融资等）提供包管，包管额不高出 5 亿元。国泰团体公司按包管额度的 1.5‰向本公司收取包管费。
  今年度，本公司现实应向国泰团体公司付出包管费 58.50 万元。



                                                            - 51 -
                                             江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


     本公司与江苏国泰国际团体房地产实业有限公司（该公司于 2008 年并入江苏国泰国际团体华昇实业
 有限公司）配合出资制作办公大楼，预算总造价为 2 亿元，本公司占用面积占总面积的 61.80%。2005 至
 2011 年度本公司共付出工程款 14,322 万元，因为未完成最终建树工程审计，尚未最终结算相干工程款。

     本公司 2009 年 3 月受让江苏国泰国际团体华昇实业有限公司部门房地产（张家港市国泰期间广场 A
 座 1 楼至 3 楼部门衡宇），构筑面积约为 4,750 平方米。该次受让衡宇面积以房产主管部分确认面积计，
 转让价值以张家港市国泰期间广场 A 座最终工程审计确认均匀价值为准，转让总价不高出 2,500 万元，
 因为该房地产已建成，尚未完成最终建树工程审计，截至 2011 年 12 月 31 日，本公司尚欠 2,000 万元。

     配合投资：2010 年，华荣化工和张家港市鼎亮投资打点中心（有限合资）及其他出资方配合出资设
 立锂宝新原料，该公司注册成本为 1,450 万元，个中，华荣化工出资 900 万元，占该公司注册成本的比
 例为 62.07%；张家港市鼎亮投资打点中心（有限合资）出资 175 万元，占该公司注册成本的比例为 12.07%；
 其他方出资 375 万元，占该公司注册成本的比例为 25.86%。

    6-05、关联方应收应付金钱
    项目名称                    关联方                      2011-12-31        2010-12-31
  应收账款
                江苏国泰亿达实业有限公司                      147,274.40           6,679.30
                江苏国泰国华实业有限公司                      204,618.56         282,092.41
                张家港市国泰华盛家居成品有限公司                11,658.00                  --
                张家港保税区国贸毛纺有限公司                  103,800.70           8,700.04
  预付金钱
                江苏国泰华盛实业有限公司                       41,264.00       1,838,643.55
                江苏国泰国华实业有限公司                      899,678.48       1,999,904.38
                张家港保税区国贸毛纺有限公司                   89,978.03                   --
                江苏国泰恒扬衣饰有限公司                       60,409.69                   --
  应付账款
                张家港保税区国贸毛纺有限公司                             --    2,886,388.23
                江苏国泰国际团体华昇实业有限公司            20,000,000.00     20,000,000.00
                张家港国泰华创制衣厂有限公司                 2,574,272.98      2,769,106.50
                张家港国泰联创制衣有限公司                               --       57,288.00
                曲阜市华荣化工新原料有限公司                  252,000.00                   --
                连云港安之泰玩具有限公司                      385,972.25                   --
                张家港国贸纺织有限公司                         39,177.45                   --
  其他应付款
                国泰团体公司                                  585,000.00         315,000.00


附注 7：或有事项
   1、未决诉讼仲裁形成的或有欠债及其财政影响
  不合用。

   2、为其他单元提供债务包管形成的或有欠债及其财政影响
  不合用。

                                              - 52 -
                                                     江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


     3、其他或有事项
 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司资产抵押环境如下：
    项     目        账面原值      账面净值         抵押权人               用途                  抵押限期

衡宇构筑物－国泰毛纺       467 万元      267 万元    农业银行张家港   包管额度 700 万元，期末
                                                                                                至 2013 年 8 月 15 日
土地行使权－国泰毛纺       118 万元       60 万元      保税区支行       借钱余额 550 万元
                                                     中国银行张家港
衡宇构筑物及响应土地使                                                   综合授信 1 亿元        至 2012 年 2 月 17 日
                                                           支行
                         20,164 万元   17,563 万元
用权－母公司                                         交通银行张家港
                                                                         综合授信 1.8 亿元      至 2012 年 2 月 24 日
                                                           支行


 附注 8：理睬事项
     8-01、重大理睬事项
         本公司无重大理睬事项。


     8-02、前期理睬推行环境
    本公司无前期重大理睬事项。

 附注 9：资产欠债表日后事项
     9-01 资产欠债表日后利润分派环境声名
    按照 2012 年 3 月 22 日召开的本公司第五届董事会第十三次集会会议决策，拟以 2011 年 12 月 31
    日总股本 36,000 万元为基数，向全体股东每 10 股派发明金股利 1.5 元（含税），合计派发股利 5,400
    万元（含税），本方案尚需股东大会核准。
     9-02 其他资产欠债表日后事项声名
   （1）2012 年 2 月，子公司华荣化工通过江苏省高新技能企业认定打点事变和谐小组组织的复审，继承被
         认定为高新技能企业，有用期三年。华荣化工收到由江苏省科学技能厅、江苏省财务厅、江苏省国
         家税务局、江苏省处所税务局连系揭晓的《高新技能企业证书》（证书编号：GF201132000550）。
   （2）按照公司 2012 年 3 月第五届董事会第十二次集会会议决策，由国泰团体公司为本公司提供银行授信包管，
         授信额度不高出 5 亿元。本公司一次性向国泰团体公司付出包管费，包管费按国泰团体公司向本公
         司提供年度银行授信包管额度的 1.5‰计较。
   （3）2012 年 3 月，本公司以自有房产及响应土地行使权抵押向中国银行股份有限公司张家港分行、交通
         银行股份有限公司张家港分行别离申请 10,000 万元人民币（或等值外币）、18,000 万元人民币的综合
         授信营业，授信时代为 12 个月。
   （4）2012 年 3 月，华荣化工与孔令福签署股权转让协议，华荣化工将持有的曲阜市华荣化工新原料有限
         公司股权转让给孔令福。股权转让后，华荣化工不再持有曲阜市华荣化工新原料有限公司股权。

 附注 10：母公司财政报表首要项目注释

 (以下项目无非凡声名，金额单元均为人民币元)

     10-01 应收账款

 （1）应收账款按种别披露：


                                                      - 53 -
                                                      江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

                                                                              2011-12-31

                种   类                                 账面余额                                   幻魅账筹备

                                                 金额                 比例(%)               金额               比例(%)

  单项金额重大并单项计提幻魅账筹备                             --                 --                    --                 --

  按账龄组合计提幻魅账筹备                      363,844,756.32              100.00           22,935,519.74             6.30

  单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备                           --                 --                    --                 --
  合     计                                   363,844,756.32              100.00           22,935,519.74             6.30


                                                                              2010-12-31

                种   类                                 账面余额                                   幻魅账筹备

                                                 金额                 比例(%)               金额               比例(%)

  单项金额重大并单项计提幻魅账筹备                             --                 --                    --                 --

  按账龄组合计提幻魅账筹备                      363,171,794.39              100.00           21,780,088.27             6.00

  单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备                           --                 --                    --                 --
  合     计                                   363,171,794.39              100.00           21,780,088.27             6.00

 应收账款种类的声名：
       单项金额 100 万元以上应收账款为单项金额重大的应收账款。对单项金额重大的应收账款，若无客
  观证据表白其也许产生的减值会大于按账龄说明法计提的幻魅账筹备，按账龄说明法对其计提幻魅账筹备。

 （2）按账龄组合计提幻魅账筹备的应收账款
                                                                 2011-12-31
    账龄
                           金额           比例(%)           幻魅账比例(%)               幻魅账筹备         应收账款净额

  一年以内           349,176,456.66           95.97                    5.00           17,458,822.83        331,717,633.83

  一至二年            10,438,484.19            2.87                   20.00            2,087,696.84          8,350,787.35

  二至三年              1,033,140.99           0.28                   30.00             309,942.30             723,198.69

  三至四年                 168,167.37          0.05                   40.00              67,266.95             100,900.42

  四至五年                  33,432.58          0.01                   50.00              16,716.29              16,716.29

  五年以上              2,995,074.53           0.82                  100.00            2,995,074.53                      --

  合   计            363,844,756.32          100.00                    6.30           22,935,519.74        340,909,236.58


                                                                 2010-12-31
    账龄
                             金额           比例(%)              幻魅账比例            幻魅账筹备          应收账款净额
                                                                   (%)
  一年以内             349,084,865.45               96.12              5.00          17,454,243.27     331,630,622.18
  一至二年                 5,491,428.20              1.51             20.00           1,098,285.64         4,393,142.56
  二至三年                 5,254,448.59              1.45             30.00           1,576,334.58         3,678,114.01
  三至四年                   193,012.96              0.05             40.00             77,205.18             115,807.78
  四至五年                 3,148,039.19              0.87             50.00           1,574,019.60         1,574,019.59
   合 计             363,171,794.39      100.00        6.00                          21,780,088.27     341,391,706.12
（3）期末无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单元欠款。

                                                        - 54 -
                                                      江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

（4）应收账款金额前五名单元环境
                单元名称             与本公司相关      金额（万元）                年限            占应收账款总额的比例(%)
  JERRY LEIGH CO.,LTD                      客户                    1,180.12      1 年以内                               3.24
  KMART CO.,LTD                            客户                     950.65       1 年以内                               2.61
  LABIB DYEING MILLS LTD                   客户                     820.57       1 年以内                               2.26
  EVERWAY YARN DYEING LTD                  客户                     703.06       1 年以内                               1.93
  LI&FUNG CO.,LTD                          客户                     447.39       1 年以内                               1.23
  合   计                                                          4,101.79                                            11.27



    10-02 其他应收款
（1）其他应收款按种别披露：
                                                                                 2011-12-31
                  种       类                           账面余额                                       幻魅账筹备
                                                   金额                 比例(%)                    金额            比例(%)
  单项金额重大并单项计提幻魅账筹备                               --                   --                     --                --

  按组合计提幻魅账筹备
  组合 1：账龄组合                                  841,345.62                   36.36             256,984.42          30.54

  组合 2：应收当局部分金钱组合                    1,472,500.00                   63.64                     --                --
  单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备                             --                   --                     --                --
  合     计                                       2,313,845.62                  100.00             256,984.42          11.11


                                                                                 2010-12-31
                  种       类                           账面余额                                       幻魅账筹备
                                                   金额                 比例(%)                    金额            比例(%)
  单项金额重大并单项计提幻魅账筹备                               --                   --                     --                --

  按组合计提幻魅账筹备
  组合 1：账龄组合                                  718,030.80                   41.79             163,240.33          22.73

  组合 2：应收当局部分金钱组合                    1,000,000.00                   58.21                     --                --
  单项金额不重大但单项计提幻魅账筹备                             --                   --                     --                --
  合     计                                       1,718,030.80                  100.00             163,240.33           9.50

 其他应收款类此外声名：
       单项金额 100 万元以上其他应收款为单项金额重大的其他应收款。对单项金额重大的其他应收款，
   若无客观证据表白其也许产生的减值会大于按账龄说明法计提的幻魅账筹备，按账龄说明法对其计提坏
   账筹备。公司对应收当局部分的金钱不计提幻魅账筹备。
（2）期末无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单元欠款。
（3）其他应收款金额前五名单元环境
                                                                              占其他应收款总
              单元名称              金额               年限                                                     备注
                                                                                额的比例(%)
  江苏省对外商业经济相助厅       1,000,000.00        5 年以上                             43.22     担保金、未计提幻魅账筹备
  如皋海关                         472,500.00        1 年以内                             20.42     担保金、未计提幻魅账筹备
  员工备用金                       321,726.00     首要为 1 年以内                         13.90
  电费备用金                       135,000.00        4至5年                                 5.83


                                                          - 55 -
                                                          江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

预付电话费                            73,896.93          1 年以内                              3.19
合   计                             2,003,122.93                                              86.56



 10-03 恒久股权投资
       被投资单元            核算要领              投资本钱         2010-12-31                  增减变换               2011-12-31
华荣化工                     本钱法                90,375,718.93      90,375,718.93                          --         90,375,718.93
国贸打扮                     本钱法                49,266,000.00      49,266,000.00                          --         49,266,000.00
国泰毛纺                     本钱法                 7,818,237.00         7,818,237.00                        --          7,818,237.00
如皋打扮                     本钱法                13,500,000.00      13,500,000.00                          --         13,500,000.00
达巳打扮                     本钱法                  844,264.20           844,264.20                         --           844,264.20
苏州亲泰儿                   本钱法                10,668,617.27      10,668,617.27                          --         10,668,617.27
苏韵国际                     本钱法                15,556,400.00      15,556,400.00                          --         15,556,400.00
瑞景帽业                     本钱法                  500,000.00                     --            500,000.00              500,000.00
托普亿盛                     本钱法                  500,000.00                     --            500,000.00              500,000.00
沭阳苏韵                     本钱法                 3,401,840.00                    --           3,401,840.00            3,401,840.00
亚源高新                     权益法                14,400,000.00         5,745,603.29            4,999,104.45           10,744,707.74
张家港保税区国贸毛纺有
                             权益法                 9,557,960.00      12,105,075.95                   17,650.19         12,122,726.14
限公司
张家港富士制衣有限公司       本钱法                  382,500.00           382,500.00                         --           382,500.00
江苏国泰国际团体帝翼西
                             本钱法                 5,000,000.00         5,000,000.00           -5,000,000.00                       --
服有限公司
张家港中野衣饰有限公司       本钱法                  168,770.00           168,770.00                         --           168,770.00
江苏国泰国际团体华昇实
                             本钱法                12,750,000.00      12,750,000.00                                     12,750,000.00
业有限公司                                                                                                   --

张家港国贸纺织有限公司       本钱法                 1,239,750.00         1,239,750.00                        --          1,239,750.00

紫金工业保险股份有限公司     本钱法                40,000,000.00      40,000,000.00                          --         40,000,000.00
合计                                                                265,420,936.64               4,418,594.64          269,839,531.28


                                                       在被投资单元
                     在被投资         在被投资单                           期末减值准
                                                       持股比例与表                              本期计提或转
     被投资单元      单元持股         位表决权比                                                                         现金盈利
                                                       决权比例纷歧            备                销减值筹备
                     比例(%)            例(%)
                                                         致的声名
华荣化工                    78.94           78.94                   --                   --                       --    11,840,757.00

国贸打扮                    96.04           96.04                   --                   --                       --                --

国泰毛纺                    63.00           63.00                   --                   --                       --      819,000.00

如皋打扮                    90.00           90.00                   --                   --                       --                --

达巳打扮                    51.00           51.00                   --                   --                       --                --

苏州亲泰儿                  96.00           96.00                   --                   --                       --                --

苏韵国际                   100.00          100.00                   --                   --                       --                --

瑞景帽业                   100.00          100.00                   --                   --                       --                --

托普亿盛                   100.00          100.00                   --                   --                       --                --

沭阳苏韵                    50.98           50.98                   --                   --                       --                --

亚源高新                    36.00           36.00                   --                   --                       --                --



                                                           - 56 -
                                                         江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

  张家港保税区国贸
                          40.00           40.00                       --            --                 --      1,000,000.00
  毛纺有限公司
  张家港富士制衣有
                           7.50              7.50                     --            --                 --                --
  限公司
  江苏国泰国际团体
                             --                --                     --            --        -54,741.23                 --
  帝翼洋装有限公司
  张家港中野衣饰有
                           4.55              4.55                     --    168,770.00                 --                --
  限公司
  江苏国泰国际团体
                          12.25           12.25                       --            --                 --      1,470,000.00
  华昇实业有限公司
  张家港国贸纺织有限
                          15.00           15.00                       --            --                 --                --
  公司
  紫金工业保险股份有
                           1.60              1.60                     --            --                 --                --
  限公司
  合计                                                                      168,770.00        -54,741.23      15,129,757.00


恒久股权投资的声名：
 1、瑞景帽业：该公司于 2011 年 3 月由本公司独资设立，注册成本 50 万元。
 2、托普亿盛：该公司于 2011 年 7 月由本公司独资设立，注册成本 50 万元。
  3、沭阳苏韵：该公司由本公司和香港汤剑峰配合出资组建，注册成本为 102 万美元，个中：本公司
    出资 52 万美元，占该公司注册成本的 50.98%。
  4、亚源高新：2011 年，该公司注册成本增至 4,000 万元，个中本公司出资 1,440 万元，占该公司注
    册成本的 36%，本公司按权益法核算。
  5、江苏国泰国际团体帝翼洋装有限公司：2011 年 6 月，本公司将持有该公司的股权转让给金丹等自
    然人，股权转让价款为 501.90 万元。
  6、2011 年，紫金工业保险股份有限公司注册成本由原 10 亿元增进至 25 亿元，均由其他股东出资，
    本公司持股比例改观为 1.60%。


    10-04 业务收入

（1）业务收入
             项   目                                               2011 年度                         2010 年度
  主营营业收入                                                       3,942,919,467.79                 3,501,606,228.55
  其他营业收入                                                             6,566,702.16                     3,859,266.82
  业务收入合计                                                       3,949,486,169.95                 3,505,465,495.37
  业务本钱                                                           3,566,994,911.94                 3,169,020,015.68

（2）主营营业（分行业）
                                             2011 年度                                         2010 年度
          行业名称
                                  业务收入                 业务本钱                业务收入                 业务本钱

  收支口商业                      3,942,919,467.79        3,566,994,911.94        3,501,606,228.55          3,169,020,015.68

（3）主营营业（分产物）
                                         2011 年度                                            2010 年度
         产物名称
                           业务收入                  业务本钱                     业务收入                  业务本钱

  出口商业                 3,272,008,462.21          2,922,679,755.09             2,797,597,332.70          2,506,921,898.00


                                                          - 57 -
                                                             江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


  海内商业                         662,735,668.60             644,315,156.85           693,923,756.73          661,859,013.68

  劳务输出                            8,175,336.98                         --           10,085,139.12              239,104.00
  合计                            3,942,919,467.79          3,566,994,911.94         3,501,606,228.55         3,169,020,015.68

（4）主营营业（分地域）
                                               2011 年度                                          2010 年度
          地域名称
                               业务收入                     业务本钱                 业务收入                  业务本钱

  海外贩卖                        3,280,183,799.19          2,922,679,755.09         2,807,682,471.82         2,507,161,002.00

  海内贩卖                         662,735,668.60             644,315,156.85           693,923,756.73           661,859,013.68
  合计                            3,942,919,467.79          3,566,994,911.94         3,501,606,228.55         3,169,020,015.68

（5）公司前五名客户的业务收入环境
                      客户名称                                业务收入（万元）                  占业务收入的比例(%)
   客户 1                                                                   16,153.97                                     4.09
   客户 2                                                                   11,877.90                                     3.01
   客户 3                                                                       7,715.79                                  1.95
   客户 4                                                                       6,651.44                                  1.68
   客户 5                                                                    6,324.77                                     1.60
       合      计                                                           48,723.87                                  12.33


     10-05 投资收益
（1）投资收益明细
                        项           目                                            2011 年度                  2010 年度
   本钱法核算的恒久股权投资收益                                                     14,129,757.00             42,425,774.00
   权益法核算的恒久股权投资收益                                                     -1,183,245.36                595,848.32
   股权转让                                                                                73,741.23                        --
   买卖营业性金融资产收益                                                               42,566,300.00              7,889,252.50
   合计                                                                             55,586,552.87             50,910,874.82
（2）按本钱法核算的恒久股权投资收益
         被投资单元               2011 年度                2010 年度                         增减变换的缘故起因
                                                                                被投资单元出产策划局限扩大，资金需
   华荣化工                       11,840,757.00            41,183,274.00
                                                                                求大，低落分红比例
   国泰毛纺                          819,000.00              630,000.00
   江苏国泰国际团体华昇
   实业有限公司                    1,470,000.00              612,500.00
   合计                           14,129,757.00            42,425,774.00


    10-06 现金流量表增补资料
                             项           目                                       2011 年度              2010 年度
   1、将净利润调理为策划勾当现金流量
   净利润                                                                           150,880,384.61             163,099,992.74
      加：资产减值筹备                                                                3,695,671.47               8,471,505.34
      牢靠资产折旧、油气资产折耗、出产性生物资产折旧                                  7,796,438.32               7,624,674.30
      无形资产摊销                                                                         28,308.84                28,308.84

                                                              - 58 -
                                              江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉


     处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的丧失(收益
     以“－”填列)                                               -239,000.00       -4,616,857.61
     牢靠资产报废丧失(收益以\"－\"填列)                                     --         420,030.58
     公允代价变换丧失(收益以\"－\"填列)                          14,736,972.16      -17,822,147.56
     财政用度(收益以\"－\"填列)                                   1,407,271.24                  --
     投资丧失(收益以\"－\"填列)                                 -55,586,552.87      -50,910,874.82
     递延所得税资产镌汰(增进以\"－\"填列)                          -910,232.57       -2,117,876.34
     递延所得税欠债增进(镌汰以\"－\"填列)                        -3,684,243.04        4,455,536.89
     存货的镌汰(增进以\"－\"填列)                               -36,622,824.72      -38,558,247.70
     策划性应收项目标镌汰(增进以\"－\"填列)                      33,657,032.76     -295,593,850.43
     策划性应付项目标增进(镌汰以\"－\"填列)                     -15,735,708.92      145,809,966.89
     策划勾当发生的现金流量净额                                99,423,517.28      -79,709,838.88
   2、现金及现金等价物净增进环境：
   现金的期末余额                                             266,648,931.59      143,247,015.90
   减：现金的期初余额                                         143,247,015.90      228,330,613.58
   加：现金等价物的期末余额                                                                   --
   减：现金等价物的期初余额                                                                   --
   现金及现金等价物净增进额                                   123,401,915.69      -85,083,597.68



现金和现金等价物的组成
                         项           目                     2011-12-31         2010-12-31
      资产欠债表列示的现金余额                                269,193,531.59      143,247,015.90

     减：不切合现金界说的银行承兑汇票担保金                     2,544,600.00                  --

      现金流量表列示的现金及现金等价物余额                    266,648,931.59      143,247,015.90
附注 11：增补资料
    11-01 很是常性损益（金额单元：人民币万元）
                       项        目                           2011年度           2010年度
   非活动性资产处理损益                                               -946.71           413.30
   计入当期损益的当局补贴（与企业营业亲近相干，凭证国
   家同一尺度定额或定量享受的当局补贴除外）                          1,409.47         1,190.99
   远期结会集约公允代价变换损益及处理收益                            3,017.79         2,713.23
   除上述各项之外的其他业务外收入和支出                                109.92           138.78
          小计                                                       3,590.47         4,456.30
   减：所得税影响数                                                    841.94         1,001.48
   很是常性损益净额                                                  2,748.53         3,454.82
   归属于少数股东的很是常性损益净额                                    109.63           207.02
   归属于公司平凡股股东的很是常性损益净额                            2,638.90         3,247.80
   扣除很是常性损益后归属于公司平凡股股东的净利润                  17,012.92         14,480.16
   很是常性损益净额对净利润的影响                                     13.43%           18.32%
  注：表中数字“+”暗示收益及收入,\"-\"暗示丧失或支出。


                                               - 59 -
                                          江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉




 11-02 净资产收益率及每股收益
                                   加权均匀净资产                  每股收益
           陈诉期利润
                                     收益率（%）       根基每股收益       稀释每股收益
归属于公司平凡股股东的净利润                   19.76              0.55                0.55
扣除很是常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润                               17.11              0.47                0.47


 11-03 公司首要管帐报表项目标非常环境及缘故起因的声名
1、 钱币资金
    2011 年尾钱币资金余额较 2010 年尾增进 14,944.36 万元，增添 55.44%，首要因公司策划勾当
实现现金净流入 17,412.29 万元。

2、 买卖营业性金融资产
    2011 年尾买卖营业性金融资产余额较 2010 年尾镌汰 1,445.14 万元，降落 76.31%，首要是年头远期
外会集约于今年交割，今年尾未交割远期外会集约公允代价变换金额小于年头金额。

3、 应收单据
    2011 年尾应收单据余额较 2010 年尾增进 1,287.46 万元，增添 79.20%，首要为华荣化工策划规
模扩大，增进了单据结算。

4、 在建工程
    2011 年尾在建工程余额较 2010 年尾镌汰 766.22 万元，降落 33.58%，首要是华荣化工部门建树
项目落成转入牢靠资产。

5、 恒久待摊用度
    2011 年尾恒久待摊用度余额较 2010 年尾增进 254.48 万元，增添 50.22%，首要是今年新设立公
司增进了衡宇装修用度。

6、 短期借钱
    2011 年尾短期借钱余额较 2010 年尾增进 2,569.59 万元，增添 90.02%，首要是母公司及华荣化
工因入口营业局限扩大，银行借钱（外币借钱）响应增进。

7、 应付单据
    2011 年尾应付单据余额较 2010 年尾镌汰 1,826.96 万元，降落 43.14%，首要是母公司及华荣化
工应付金钱付出实时，镌汰了应付单据的行使。

8、 预收金钱
    2011 年尾预收金钱余额较 2010 年尾增进 4,106.40 万元，增添 39.22%，首要是母公司营业局限
扩大，预收金钱响应增进。

9、 财政用度
   2011 年度财政用度较 2010 年度增进 1,544.77 万元，增添 127.37%，首要因 2011 年度人民币升

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                                          江苏国泰国际团体国贸股份有限公司 2011 年度财政陈诉

值幅度较大，公司汇兑丧失增进，以及公司为停止汇率颠簸，实时举办押汇，由此增进了押汇利钱
支出。

10、资产减值丧失
    2011 年度资产减值丧失较 2010 年度镌汰 419.24 万元，降落 44.88%，首要因上年尾应收账款较
上年头增添，计提的幻魅账筹备增进较多，而今年尾，应收账款余额较年头增添较小，增进计提的坏
账筹备也响应较小。

11、公允代价变换净收益
    2011 年度公允代价变换净收益较 2010 年度镌汰 3,321.92 万元，首要因上年尾确认了公允代价
变换净收益的远期外会集约于今年内交割，同时，今年尾未交割的远期外会集约公允代价变换额小
于上年纪。

12、投资收益
    2011 年度投资收益较 2010 年度增添 3,681.70 万元，增添 354.94%，首要因今年度人民币升值
幅度较大，公司交割的远期外会集约实现收益增添。

13、业务外支出
    2011 年度业务外支出较 2010 年度增进 1,139.50 万元，首要是华荣化工因迁居处理赏罚了老厂房及
相干资产。




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