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本资产评估陈诉依据中国资产评估准则体例

浙江新安化工团体股份有限公司拟收购股权

涉及的合肥星宇化学有限责任公司

股东所有权益代价评估项目

资 产 评 估 报 告

坤元评报〔2020〕809号

(共三册 第一册)

坤元资产评估有限公司

二〇二〇年十二月三十一日

目 录

声 明 .......................................................................................................... 1

资产评估陈诉·择要 ............................................................................................. 2

资产评估陈诉·正文 ............................................................................................. 4

一、委托人、被评估单元及其他资产评估陈诉行使人 ............................. 4

二、评估目标 .............................................................. 11

三、评估工具和评估范畴 .................................................... 12

四、代价范例及其界说 ...................................................... 13

五、评估基准日 ............................................................ 13

六、评估依据 .............................................................. 14

七、评估要领 .............................................................. 16

八、评估措施实验进程和环境 ................................................ 28

九、评估假设 .............................................................. 29

十、评估结论 .............................................................. 30

十一、出格事项声名 ........................................................ 32

十二、资产评估陈诉行使限定声名 ............................................ 36

十三、资产评估陈诉日 ...................................................... 36

资产评估陈诉·备查文件

一、被评估单元基准日业经审计的财政报表 .................................... 38

二、委托人和被评估单元业务执照 ............................................ 40

三、评估工具涉及的首要权属证明资料 ........................................ 42

四、委托人和被评估单元的理睬函 ............................................ 85

五、署名资产评估师的理睬函 ................................................ 87

六、资产评估机构业务执照 .................................................. 88

七、资产评估机构存案通告及资格证书 ........................................ 89

八、署名资产评估师职业资格证书挂号卡 ...................................... 91

资产基本法评估功效汇总表及明细表 ........................................................另行装册

声 明

一、本资产评估陈诉依据财务部宣布的资产评估根基准则和中国资产评估协会宣布的资产评估执业准则和职业道德准则体例。

二、委托人可能其他资产评估陈诉行使人该当凭证法令、行政礼貌划定及本资产评估陈诉载明的行使范畴行使资产评估陈诉；委托人可能其他资产评估陈诉行使人违背前述划定行使资产评估陈诉的，本资产评估机构及资产评估师不包袱责任。

本资产评估陈诉仅供委托人、资产评估委托条约中约定的其他资产评估陈诉行使人和法令、行政礼貌划定的资产评估陈诉行使人行使；除此之外，其他任何机构和小我私人不能成为资产评估陈诉的行使人。

本资产评估机构及资产评估师提醒资产评估陈诉行使人该当正确领略和行使评估结论，评估结论不等同于评估工具可实现价值，评估结论不应当被以为是对评估工具可实现价值的担保。

三、本资产评估机构及资产评估师遵遵法令、行政礼貌和资产评估准则，僵持独立、客观和合理的原则，并对所出具的资产评估陈诉依法包袱责任。

四、本资产评估机构及资产评估师与资产评估陈诉中的评估工具没有现存可能预期的好处相关；与相干当事人没有现存可能预期的好处相关，对相干当事人不存在成见。

五、本资产评估机构出具的资产评估陈诉中的说明、判定和功效受资产评估陈诉中假设和限定前提的限定，资产评估陈诉行使人该当充实存眷资产评估陈诉中载明的假设、限定前提、出格事项声名及其对评估结论的影响。

浙江新安化工团体股份有限公司拟收购股权

涉及的合肥星宇化学有限责任公司

股东所有权益代价评估项目

资产评估陈诉

坤元评报〔2020〕809号

摘 要

以下内容摘自资产评估陈诉正文，欲相识本评估项目标具体环境和公道领略评估结论，该当当真阅读资产评估陈诉正文。

一、委托人和被评估单元及其他资产评估陈诉行使人

本次资产评估的委托工钱浙江新安化工团体股份有限公司(以下简称“新安股份”)，本次资产评估的被评估单元为合肥星宇化学有限责任公司(以下简称“星宇化学公司”)。

按照《资产评估委托条约》，本资产评估陈诉的其他行使工钱国度法令、礼貌划定的资产评估陈诉行使人。

二、评估目标

新安股份拟收购星宇化学公司的股权，为此必要对星宇化学公司的股东所有权益代价举办评估。

本次评估目标是为该经济举动提供星宇化学公司股东所有权益代价的参考依据。

三、评估工具和评估范畴

评估工具为涉及上述经济举动的星宇化学公司的股东所有权益代价。

评估范畴为星宇化学公司申报的并颠末天健管帐师事宜所(非凡平凡合资)审计的制止2020年9月30日星宇化学公司所有资产及相干欠债。凭证星宇化学公司提供的2020年9月30日业经审计的财政报表(母公司财政报表口径)反应，资产、欠债和股东权益的账面代价别离为318,497,019.20元、187,299,006.73元和

131,198,012.47元。

四、代价范例

本次评估的代价范例为市场代价。

五、评估基准日

评估基准日为2020年9月30日。

六、评估要领

按照评估工具、代价范例、资料网络环境等相干前提，本次别离接纳资产基本法和收益法举办评估。

七、评估结论

经综合说明，本次评估最终接纳收益法评估结论作为星宇化学公司股东所有权益的评估值，星宇化学公司股东所有权益的评估代价为 238,320,000.00 元(大写为人民币贰亿叁仟捌佰叁拾贰万元整)，与账面代价131,198,012.47元对比，评估增值 107,121,987.53 元，增值率为81.65%。

八、评估结论的行使有用期

本评估结论仅对新安股份拟收购星宇化学公司的股权之经济举动有用。本评估结论的行使有用期为一年，即自评估基准日2020年9月30日起至2021年9月29日止。

九、对评估结论有重大影响的出格事项

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