上峰水泥：拟收购股权涉及的九江市盘石水泥有限公司股东所有权益代价评估项目资产评估陈诉

本资产评估陈诉依据中国资产评估准则体例

甘肃上峰水泥股份有限公司拟收购股权涉及的九江市

盘石水泥有限公司股东所有权益代价评估项目

资 产 评 估 报 告

坤元评报〔 201 8 〕 105 号

（共一册， 第一册）

坤元资产评估有限公司

二〇一八年二月 十二 日

目 录

资产评估师声明..................................................................................................... 1

资产评估陈诉 · 摘要 .............................................................................................2

资产评估陈诉 · 正文 .............................................................................................2

一、委托人、被评估单位及其他资产评估陈诉使用人 ............................. 2

二、评估目的 ................................ ............................... 5

三、评估器材和评估领域 ................................ ..................... 5

四、代价范例及其界说 ................................ ....................... 7

五、评估基准日 ................................ ............................. 7

六、评估依据 ................................ ............................... 7

七、评估要领 ................................ ............................... 9

八、评估措施实行历程和情形 ................................ ................ 15

九、评估假设 ................................ .............................. 16

十、评估结论 ................................ .............................. 17

十一、出格事项声名 ................................ ........................ 18

十二、资产评估陈诉使用限制声名 ................................ ............ 21

十三、资产评估陈诉日 ................................ ...................... 21

资产评估陈诉 · 附件

一、被评估单位基准日财务报表 ................................ .............. 23

二、委托人和被评估单位法人营业执照 ................................ ........ 26

三、评估器材涉及的首要权属证明资料 ................................ ........ 28

四、委托人和被评估单位的理睬函 ................................ ............ 58

五、署名资产评估师的理睬函 ................................ ................ 60

六、 资产评估机构存案告示 ................................ .................. 61

七、 资产评估机构法人营业执照 ................................ .............. 62

八、署名资产评估师职业资格证书挂号卡 ................................ ...... 63

评估功效汇总表及明细表 .................................................................................... 65

资产评估师声明

一、本资产评估陈诉依据财政部宣布的资产评估根基准则和中国资产评估协会宣布的资产评估执业准则和职业道德准则体例。

二、委托人可能其他资产评估陈诉使用人该当根据法令、行政礼貌规定及本资产评估陈诉载明的使用领域使用资产评估陈诉；委托人可能其他资产评估陈诉使用人违反前述规定使用资产评估陈诉的，本资产评估机构及资产评估师不包袱责任。 本资产评估陈诉仅供委托人、资产评估委托条约中约定的其他资产评估陈诉使用人和法令、行政礼貌规定的资产评估陈诉使用人使用；除此之外，其他任何机构和小我私家不能成为资产评估陈诉的使用人。

本资产评估机构及资产评估师提醒资产评估陈诉使用人该当正确领略评估结论，评估结论不等同于评估器材可实现价值，评估结论不应当被以为是对评估器材可实现价值的担保。

三、本资产评估机构及资产评估师遵遵法令、行政礼貌和资产评估准则，坚持独立、客观和合理的原则，并对所出具的资产评估陈诉依法包袱责任。

四、评估器材涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采取署名、盖印或法令答允的其他方法确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、正当性认真。

五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估陈诉中的评估器材没有现存可能预期的好处干系；与相关当事人没有现存可能预期的好处干系，对相关当事人不存在成见。

六、资产评估师已经对资产评估陈诉中的评估器材及其所涉及资产举办现场观测；已经对评估器材及其所涉及资产的法令权属状况给以须要的存眷，对评估器材及其所涉及资产的法令权属资料举办了磨练，对已经发明的问题举办了如实披露。 七、本资产评估机构出具的资产评估陈诉中的说明、判断和功效受资产评估陈诉中假设和限制前提的限制，资产评估陈诉使用人该当充实存眷资产评估陈诉中载明的假设、限制前提、出格事项声名及其对评估结论的影响。

甘肃上峰水泥股份有限公司拟收购股权涉及的九江市

盘石水泥有限公司股东所有权益代价评估项目

资产评估陈诉

坤元评报〔2018 〕 105 号

摘 要

以下内容摘自评估陈诉正文，欲相识本评估项目的具体情形和公道领略评估 结论，该当当真阅读评估陈诉正文。 一、 委托人和被评估单位及其他资产评估陈诉使用人

本次资产评估的委托人甘肃上峰水泥股份有限公司 (以下简称上峰水泥股份公司) ， 本次资产评估的被评估单位为九江市盘石水泥有限公司 (以下简称盘石水泥公司) 。

按照《资产评估委托条约》，本资产评估陈诉的其他使用工钱国度法令、礼貌规定的评估陈诉使用人。

二、 评估目的

上峰水泥股份公司拟收购盘石水泥公司的股权，为此需要对盘石水泥公司的股东所有权益代价举办评估。

本次评估目的是为该经济行为提供盘石水泥公司股东所有权益代价的参考依据。

三、 评估器材和评估领域

评估器材为涉及上述经济行为的盘石水泥公司 的股东所有权益。

评估领域为盘石水泥公司 申报的并颠末致同管帐师事宜所 （非凡平凡合资） 审计的制止 2017 年 12 月 31 日盘石水泥公司所有资产及相关负债。根据盘石水泥公司提供的 2017 年 12 月 31 日业经审计的管帐报表反应，资产、负债和股东权益的账面代价别离为 71,646,954.26 元， 87,098,007.55 元和-15,451,053.29 元。 同时盘石水泥公司将已用度化的供电线路工程列入本次评估领域。

四、 代价范例

本次评估的代价范例为市场代价。

五、 评估基准日

评估基准日 为 2017 年 12 月 31 日 。

六、 评估要领

按照评估器材、代价范例、资料网络情形等相关前提， 本次采取资产基本法举办评估。

七、 评估结论

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