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同人华塑股份有限公司2004年半年度报告

报告期 2004-06-30

公告日期 2004-08-26

一、重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事长倪进凯先生因工作原因未能参会，书面委托授权刘壮成董事代为主持会议并 行使表决权，董事李旭东先生、李光浩先生、王芳女士因工作原因未能参会，分别书面 委托授权王之钧董事、卢庚保董事、邓文鸣董事代为出席会议并行使表决权。 董事意见： 李建生、李兴虎、佘旭董事对半年度报告及摘要表示反对，反对理由如下： 1、对公司上半年的经营状况和真实财务数据的信息不了解，加之没有会计审计意 见作参考。 2、对半年报中“六、重要事项”的第一章“公司治理结构整改情况”的表述不能 赞同。 3、无法保证资产的完整性和报表的真实性。 张鹏、邓文鸣、王芳董事对半年度报告及摘要表示反对，反对理由如下： 1、我们于2004年8月24日上午召开五届十八次董事会会议时才拿到该议案的半年度 报告及报告摘要，会议于上午9点45分表决，我们没有时间就所有议案涉及的内容进行 审议。 2、半年报告中没有披露作为战略之一的房地产板块控股、参股公司的经营情况， 公司投入后的情况应该向投资者说明。 3、经营中的问题与困难中也没有充分披露房地产项目面临的风险与经营情况。 4、报告中所述2.72亿高档门窗项目一期已按计划建成，但是，该10191.84万元的 投入是什么具体情况没有充分披露。一期项目到底是什么具体内容应该披露给投资者。 5、半年报告提出“公司运作的规范性有所加强，治理结构有所改善”，我们表示 置疑。 6、由公司现任总裁刘壮成先生担任法定代表人的四川省南充羽绒制品厂于2004年 6月25日被四川省南充市中级人民法院宣告破产。该厂截止2004年5月1日帐面资产为2. 59亿元，如此巨额的资产没有在半年报告中披露，公司涉嫌隐瞒巨额资产行为。 公司董事长倪进凯先生、总经理刘壮成先生、主管会计工作负责人卢庚保先生、会 计机构负责人李先慧先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 1、重要提示及目录 2、公司基本情况 3、股本变动和主要股东持股情况 4、董事、监事、高级管理人员情况 5、管理层讨论与分析 6、重要事项 7、财务报告 8、备查文件目录 二、公司基本情况 (一)、公司法定名称 中文名称：同人华塑股份有限公司 英文名称：CHINA T.H. CO.,LTD. 中文缩写：同人华塑 英文缩写：TONY&HASU （二）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：同人华塑 股票代码：000509 （三）、公司注册地址：四川省南充市涪江路117号 邮政编码：637000 办公地址：四川省成都市大业路39号大业大厦20楼 邮政编码：610016 国际互联网网址： 电子信箱：dongban@000509.com （四）、公司法定代表人：倪进凯 （五）、公司董事会秘书：王之钧 联系地址：四川省成都市大业路39号大业大厦20楼 电话：028-86650101 传真：028-86657755 电子信箱：tgimc01@mail. sc.cninfo.net 公司董事会证券事务代表：王 磊 联系地址：四川省成都市大业路39号大业大厦20楼 电话：028-86650101 传真：028-86657755 电子信箱：Wl-0509@tom.com （六）、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 半年度报告登载网址： 半年度报告文本备置于公司办公地点 （七）、其他相关资料 公司最近一次变更注册登记日期：2004年4月15日 注册登记地址：四川省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5100001810510 税务登记号码：川国税南字：511301621607788 川地税南字：511300621607788 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼 （二）主要财务数据和指标 项目 2004年6月30日 流动资产（元） 540,728,190.43 流动负债（元） 683,997,369.06 总资产（元） 1,098,624,959.86 股东权益（不含少数股东权益）（元） 397,281,901.65 每股净资产（元） 1.5891 调整后的每股净资产（元） 1.4576 项目 2003年12月31日 流动资产（元） 515,854,946.45 流动负债（元） 675,325,849.63 总资产（元） 1,080,668,915.98 股东权益（不含少数股东权益）（元） 388,351,407.56 每股净资产（元） 1.5533 调整后的每股净资产（元） 1.4672 项目 2004年1至6月 净利润 （元） 8,873,574.56 扣除非经常性损益后的净利润（元） 4,224,352.61 经营活动产生的现金流量净额（元） 22,091,484.78 净资产收益率（%）（全面摊薄） 2.24 净资产收益率（%）（加权平均） 2.26 每股收益（元）（全面摊薄） 0.0355 每股收益（元）（加权平均） 0.0355 项目 2003年1至6月 净利润 （元） 3,644,938.30 扣除非经常性损益后的净利润（元） 2,664,660.21 经营活动产生的现金流量净额（元） 357,820.09 净资产收益率（%）（全面摊薄） 0.80 净资产收益率（%）（加权平均） 0.81 每股收益（元）（全面摊薄） 0.0145 每股收益（元）（加权平均） 0.0145 注：非经常性损益扣除的项目和涉及金额（元）： 其中：营业外收支净额 127,338.95 补贴收入 4,521,883.00 合计 4,649,221.95 （三）以利润表附表形式列示的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.06 10.18 营业利润 2.58 2.61 净利润 2.24 2.26 扣除非经常性损益后的净利润 1.07 1.08 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1598 0.1598 营业利润 0.0409 0.0409 净利润 0.0355 0.0355 扣除非经常性损益后的净利润 0.0164 0.0164 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股本未发生变动。 （二）股东情况 1、前十名股东、前十名流通股股东持股情况（截止2004年6月30日）： 报告期末股东总数 54000户 前十名股东持股情况 股东名称（全体） 报告期 期末持股 比 例 内增减 数量 （%） 1、山东同人实业有限公司 56,315,700 22.53 2、南充天益资产投资管理公司 19,967,760 7.99 3、深圳市天勤资产投资管理公司 6,600,000 2.64 4、中国银行南充分行 5,445,000 2.18 5、广东证券股份有限公司 -50 5,270,000 2.11 6、珠海经济特区富华投资公司 1,980,000 0.79 7、深圳发展银行 1,650,000 0.66 8、深圳市华夏实业股份有限公司 1,303,500 0.52 9、上海飞通贸易有限公司 880,000 0.35 10、深圳市物业发展集团股份有限公司 825,000 0.33 股东名称（全体） 股份类别（已 质押或冻结的 流通或未流 股份数量 通） 1、山东同人实业有限公司 未流通 56,315,700 2、南充天益资产投资管理公司 未流通 未知 3、深圳市天勤资产投资管理公司 未流通 未知 4、中国银行南充分行 未流通 未知 5、广东证券股份有限公司 已流通 未知 6、珠海经济特区富华投资公司 未流通 未知 7、深圳发展银行 未流通 未知 8、深圳市华夏实业股份有限公司 未流通 未知 9、上海飞通贸易有限公司 未流通 未知 10、深圳市物业发展集团股份有限公司 未流通 未知 股东名称（全体） 股东性质（ 有股或外资 股东） 1、山东同人实业有限公司 法人股 2、南充天益资产投资管理公司 发起人股份 3、深圳市天勤资产投资管理公司 法人股 4、中国银行南充分行 法人股 5、广东证券股份有限公司 流通股 6、珠海经济特区富华投资公司 法人股 7、深圳发展银行 法人股 8、深圳市华夏实业股份有限公司 法人股 9、上海飞通贸易有限公司 法人股 10、深圳市物业发展集团股份有限公司 法人股 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全体） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 1 、广东证券股份有限公司 5,270,000 A股 2、王学蕊 648,732 A股 3、许铮光 456,099 A股 4、刘德才 447,850 A股 5、蔡顺弟 405,665 A股 6、陈宝淦 330,000 A股 7、徐国兵 327,735 A股 8、杨文辉 255,000 A股 9、岳晓蕾 245,380, A股 10、张广跃 221,200 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司前10名股东中，第一大 股东山东同人实 业有限公司和第三大股东深圳 市天勤资产管理 有限公司（前深圳东润投资有 限责任公司，于 2004年3月进行的名称变更）系 关联企业,公司 未知其他八名股东之间及前十 名流通股东之间 是否存在关联关系或属于《上 市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 约定持股期限 战略投资者或一般法人参与配售新股约定 股东名称 持股期限的说明 无 无 持有公司5%以上股份的股东所持股份质押情况： 第一大股东山东同人实业有限公司所持我公司56315700法人股于2003年1月20日至 2006年4月20日被冻结。 2、报告期末公司控股股东或实际控制人无变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，董事、监事及高级管理人员持股情况无变动。 （二）报告期内董事、监事及高级管理人员的新聘或解聘情况： 经公司2004年4月28日召开的董事会五届第十七次会议审议通过，同意邹开林先生 辞去公司副总经理职务，同时进行离任审计。 上述有关情况公告刊登于2004年4月30日的《中国证券报》、《证券时报》。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期经营、财务状况的讨论与分析 报告期主要经营成果及财务状况： 项目 报告期（元） 上年同期（元） 主营业务收入 142,237,219.18 52,768,028.40 主营业务利润 39,951,694.23 18,611,683.60 净利润 8,873,574.56 3,644,938.30 现金及现金等价物净增加额 23,676,023.86 34,528,331.00 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 总资产 1,098,624,959.86 1,080,668,915.98 股东权益 397,281,901.65 388,351,407.56 项目 增减比率（%） 主营业务收入 169.56 主营业务利润 114.66 净利润 143.45 现金及现金等价物净增加额 -31.43 项目 增减比率（%） 总资产 1.66 股东权益 2.30 报告期内上述项目较上年同期变动的主要原因是： 1、公司的主营业务收入、主营业务利润、净利润增加的主要原因是报告期内公司 的主营业务建材产业合并范围增加，同时，该产业步入快速发展轨道，通过产品推广工 作的加强，市场有了进一步拓展，销量大幅增长。 2、现金及现金等价物净增加额减少的原因是短期借款减少。 （二）报告期内主要经营情况 1、公司的主营业务范围：建材、地产、服装、物业出租等。 2004年，公司提出了以“产品年”为主题的阶段性经营发展思路，切实做好产品开 发和市场推广工作，同时不断对产业布局进行调整，进一步提高了产品与市场的对接能 力，带动了公司整体业务的全面发展，特别是建材业务板块呈现良好的发展势头，经营 业绩有了大幅提高。 报告期内，建材板块进一步理顺了组织架构和管理关系，通过资源整合，整体布局 向全国辐射，通过生产集约化，产能不断提高，发展势头良好；地产板块应对宏观调控 政策适时的放缓了发展步伐，以降低投资风险；物业板块向专业化拓展，提高了市场竞 争力；服饰板块业务稳定发展，盈利能力不断提高；模具合资公司建成投产，第一套模 具已推向市场，前景广阔。报告期内，公司共实现主营业务收入14223.72万元，比去年 同期增长169.56%；净利润887.36万元。 2、主营业务（占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业和产品）分行业、产 品情况及利润构成、盈利能力变化。 行业 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 （产品） (%) 建材 119,222,514.31 86,454,591.90 27.48 （型材及门窗） 服装 22,695,004.87 15,286,729.24 32.64 （来料加工） 其他 319,700.00 0 100 合计 142,237,219.18 101,741,321.14 28.47 主营业务收 主营业务成 毛利率比 行业 入比上年同 本比上年同 上年同期 （产品） 期增减(%) 期增减(%) 增减 建材 328.52 347.32 -3.05 （型材及门窗） 服装 10.51 5.04 3.51 （来料加工） 其他 111.99 / / 合计 169.55 200.29 -7.32 报告期内，公司主营业中建材板块盈利能力大幅提高，发展势头良好。 3、报告期内，公司无对本期利润产生重大影响的其他经营活动。 4、主要控股、参股公司经营情况及业绩： （1）华塑建材有限公司，注册资本：12000万元；经营范围：塑料异型材，各类材 质门窗，其他塑料制品和门窗、化工原料及产品、铝合金制品和门窗及幕墙、遮阳窗帘 及门窗配套产品、塑料机械、模具等的研发、生产、安装及销售。经营本企业自产产品 的出口业务和本企业所需的机械设备、零部件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司 经营或禁止进出口的商品及技术除外。报告期末，本公司持有该公司96%的股份，本年 度实现主营业务收入5423.71万元，净利润817.14万元。 （2）山东华塑建材有限公司，注册资本：8000万元；经营范围：塑料门窗加工成 套设备，塑料异型材，管材挤出机生产线，型材模具；化学建材，塑料型材，塑料门窗 ，铝合金门窗；塑钢机械技术开发、转让、咨询，像胶塑料研究开发；资格证书范围内 自营进出口业务。(国家有专项规定的项目按其审批许可范围经营)。报告期末，本公司 持有该公司12.5%的股份，共计实现主营业务收入4412.62万元，净利润644.10万元。 （3）南充华塑建材有限公司，注册资本：5000万元；经营范围：生产、销售塑钢 建材及组装成型门窗；销售建材、化工产品；经营本企业自产产品及技术出口业务；经 营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营 进料加工和三来一补业务。报告期末，本公司持有该公司20%的股份，共计实现主营业 务收入4335.00万元，净利润764.40万元。 （4）深圳金海轻纺有限公司，注册资本：100万美元；深圳四海羽绒制造有限公司 ，注册资本：200万美元；深圳鑫海轻纺有限公司，注册资本：1200万元；公司分别持 有65%、75%、75%的股份。上述三公司经营范围类同，主要生产加工各类面料的服装、 羽、毛绒制品等。作为公司经营的服装领域，三家公司上半年的经营状况良好，报告期 末，上述三家公司共计实现主营业务收入2029.10万元，净利润269.86万元。 5、经营中的问题与困难 （1）公司建材产业已成为支柱产业，但由于行业进入门槛低，市场竞争激烈，公 司通过加强内部挖潜，努力节支降耗，不断开发新产品和提高产品附加值来切实提高市 场竞争力。 （2）大量的重组前的历史遗留问题的解决还在牵扯、耗费管理层的精力，对公司 短期内的经营活动还有一定影响。 （三）报告期投资情况 1、募集资金投资情况 公司于2001年7月11日，经中国证监会证监公司字[2001]72号文批准，实施了2000 年度配股方案，共募集资金379,606,347.22元。根据《配股说明书》承诺，募集资金 投资用于以下项目： （1）成立中外合资天歌光电子技术发展有限公司，建立CD-R/RW光盘生产基地项目 ； （2）酞菁染料产业化技术改造项目； （3）CD-R/RW光盘刻录机产业化技术改造项目； （4）光电子技术研究开发中心技术改造项目； （5）有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目。 2001年12月24日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资“CD-R/RW光盘刻录机 产业化技术改造项目”和“有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目”，但至今未经 股东大会审议批准。截止报告期末，公司对上述项目共计投入331.19万元。目前，上述 项目均已暂停投入。 2、重大非募集资金投资情况 （1）2002年7月23日，经董事会第五届临时会议决定：以自有资金委托专家投资理 财，委托理财限额为人民币1.57亿元，委托对象为大型证券公司。公司于2002年6月14 日与长江证券签订了《委托投资管理合同》，委托资金6700万元，期限为2002年6月18 日至2002年12月18日；于2002年7月10日于广东证券签订了《委托投资管理合同》，委 托资金9000万元，期限为2002年7月22日至2003年1月21日。截至本报告出具日，公司董 事会就“委托理财”事宜进行的专项调查尚未形成最终意见，是否属于短期投资或委托 理财尚未定性。同时，证监会对公司正在进行的稽查事宜中也涵盖上述事项。 （2）2003年6月30日，经2002年年度股东大会审议通过，公司将投资2.72亿元建设 高档塑料门窗项目。项目计划分二期进行，总投资27191.84万元（一期为17191.84万元 ），其中固定资产投资15191.84万元（一期为10191.84万元），流动资金12000万元（ 一期为7000万元），资金来源为自有资金。项目计划投资进度为19个月（其中，一期工 程计划在2004年2月试生产）。该项目于2003年8月份开工，项目一期已按计划建成，预 期的年含税销售收入41880.35万元，利润总额4459.73万元，年利税6655.78万元，财务 内部收益率23.62%，投资回收期4.12年；项目全部建成后预期含税销售收入74273.51万 元，利润总额8209.04万元，年利税12252.31万元，财务内部收益率23.62%，投资回收 期3.505年。 有关情况公告刊登于2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》。根据该项 目目前进展情况，预计将于近期正式投产。 （四）、下一报告期期末业绩预计：无 （五）上年度审计报告中的保留意见及解释说明所涉及事项的变化及处理情况说明 2003年，四川君和会计师事务所对本公司出具了保留意见加强调说明段的审计报告 ，具体内容请参见2003年年报及年报摘要，目前，该保留意见所涉及事项进展如下： 1、关于“委托理财”事宜，公司已开始通过法律手段对已控制的部分虽不在公司 名下但与“委托理财”事项有联系的资产展开相应保全措施，同时继续加强调查力度， 维护公司权益。 2、关于公司下属控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司的土地使用权证事宜， 上半年公司继续积极采取措施进行事实核查，情况尚未明了，公司已着手拟订对涉及荆 州市天歌现代农业有限公司所有问题的整体解决方案，争取在年底之前彻底解决。 3、关于本公司的子公司—成都天族金网科技有限公司其他应收款中有应收成都锦 阳公司西部开发实业有限公司款项2,890.19万元，公司2003年度从谨慎性原则考虑，全 额计提了坏帐准备。会计师事务所的保留意见指出：（一）、无法确认公司对成都锦阳 公司的投资关系，此事宜公司也一直难以确认。（二）、该款项发生时的原始凭证不完 整，义乌回收库存辅料，无法判断交易发生的真实性与合法性，我们未能取得充分、适当的审计证据证实此 应收款余额及应计提坏账准备金额的正确性。公司认为从真实反映公司当期的财务状况 角度，根据会计谨慎性原则，应予以全额计提，公司已着手启动法律手段予以追讨。 六、重要事项 （一）公司治理结构整改情况 公司努力按照证监会的相关规定和要求，遵照《上市公司治理准则》等法律法规， 逐步完善各项法人治理制度。截止报告期末，公司运作的规范性有所加强，治理结构有 所改善，但与监管部门的要求尚有一定差距，主要是董事会中独立董事人数尚未达到《 独董指导意见的要求》；尚未建立对董事、监事及高管人员的绩效评价与激励机制等。 针对这些差距，公司将在下半年通过董事会换届事宜彻底解决以达规范。 （二）公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案 或新股发行方案。公司2004年半年度利润分配预案为：不分配，也不以公积金转增股本 。 （三）报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内无重大资产收购、出售及资产重组事项。 （五）重大关联交易事项 1、报告期内无采购或销售货物的关联交易。 2、报告期内无收购或出售资产的关联交易。 3、与其他关联方债权债务往来 关联方 关联关系 向关联方提供资金 借方发生额 期末余额 1、南充科技实业有 其他 0.00 1,007,628.25 限公司 2、南充天益资产投 其他 0.00 0.00 资管理公司 合计 0.00 1,007,628.25 关联方 关联方向上市公司提供资金 贷方发生额 期末余额 1、南充科技实业有 0.00 0.00 限公司 2、南充天益资产投 0.00 478,430.10 资管理公司 合计 0.00 478,430.10 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元，余额为 0元。 以上关联关系为“其他”的公司，公司1系本公司的参股公司,当期发生额为0元， 为以前年度发生的往来款的余额；公司2系参股本公司的公司，当期发生额为0元，为以 前年度发生的往来款的余额。 （六）重大合同及履行情况 1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的事项。 2、报告期内重大担保事项： （1）报告期内，公司对控股子公司的担保及存续至报告期的担保总额为6655万元 ,具体情况如下： A为南充华塑建材有限公司担保2000万元； B为四川天歌物业有限公司担保580万元； C为上海同人华塑门窗有限公司质押担保3000万元； D为山东华塑建材有限公司担保1075万元。 （2）报告期内，公司对外担保情况如下： 报告期内，本公司与成都鹏博士科技股份有限公司签订了《互为担保协议》，互相 为对方提供担保，累计金额为3500万元，担保期限一年。 上述有关情况公告刊登于2004年6月23日的《中国证券报》、《证券时报》。 （3）2002年12月，本公司获悉招商银行成都分行科华路支行从本公司账上扣划32 00万元。经向该行了解，是成都锦阳在2001年10月29日向该行贷款3200万元，本公司对 成都锦阳西部开发实业有限公司（或称“成都锦阳”）3200万元一年期贷款提供存单质 押，而成都锦阳未能于2002年10月29日到期日之前向该行偿还该笔贷款，公司已在200 2年末对其作相应坏帐计提。目前，公司已采取法律诉讼手段进行追讨。 3、重大委托理财事项： 报告期内，公司无新增委托理财事宜发生。 （七）独立董事的专项说明和独立意见 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发［2003］5 6号文的专项说明和独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监会[2003]56号文），我作为公司的独立董事，对同人华塑股份有限公司资金占用 及对外担保情况进行了核查，我认为： 1、报告期内，公司控股股东及其子公司没有占用公司资金。 2、截止2004年6月30日，公司对外担保3500万元，为控股子公司担保6655万元，总 额10155万元，未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%，公司没有为公司的 控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。公司 累计和当期为控股企业及对外提供的担保没有违反证监发［2003］56号文件的有关规定 和公司章程的相关规定。 （八）、公司或持股5%以上的股东在报告期内无承诺事项，也无以前期间发生并持 续到报告期的承诺事项。 （九）、公司于2003年7月2日起受中国证监会稽查事宜目前仍在进行，尚无结论。 （九）、其他披露事项索引 报告期内，公司所有公告均在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（网 址： com.cn）披露，具体情况如下表： 公告时间 公告名称 2004.1.6 重要事项公告 2004.2.21 我司股东股份变动公告 五届七次临时董事会决议暨召开 2004.3.10 2004年度第一次临时股东大会公 告 2004年度第一次临时股东大会决 2004.4.14 议公告 2004.4.16 五届十六次董事会决议公告 2004.4.17 我司股东股份变动公告 修改公司全称及股票证券简称的 2004.4.21 公告 2004.4.23 延迟披露2003年年度报告的公告 2003年年度报告、五届十七次董事 2004.4.30 会决议暨召开2003年度股东大会 的通告、五届十七次监事会决议 2004.4.30 2004年第一季度报告 2004.4.30 关于公司办公地址迁移的公告 2004.6.3 补充和更正公告 2004.6.9 2003年度股东大会决议公告 2004.6.23 五届第九次临时董事会决议 2004.6.23 对外担保公告 2004.8.4 关于董事会换届选举的公告 2004.8.4 关于监事会换届选举的公告 公告时间 主要内容 2004.1.6 山东同人实业公司归还完毕占用资金 2004.2.21 大鹏证券所持我公司股份减持 决议召开2004年度第一次临时股东大会及会议通 2004.3.10 知，内容为公司更名及修改章程 2004.4.14 通过公司更名及修改章程的议案 2004.4.16 会计政策、会计估计变更、会计差错更正 2004.4.17 大鹏证券所持我公司股份减持 公司全称为同人华塑股份有限公司，股票证券简 2004.4.21 称为“同人华塑” 2004.4.23 延迟到4月30日披露2003年年报 2003年年度报告、利润分配方案、召开2003年度 2004.4.30 股东大会等 2004.4.30 2004年第一季度报告 2004.4.30 办公地址迁移 对2003年年度报告和2004年第一季度报告的补 2004.6.3 充和更正 2004.6.9 2003年年度股东大会决议 2004.6.23 通过与成都鹏博士公司互保的议案 2004.6.23 与成都鹏博士公司互保 2004.8.4 第六届董事会换届选举 2004.8.4 第六届监事会换届选举 七、财务报告(未经审计) （一）、会计报表（附后） （二）、会计报表附注 1、公司基本情况 同人华塑股份有限公司（“以下简称本公司”）的前身是创建于1983年的四川省南 充羽绒制品厂，经原四川省南充地区行政公署批准于1990年3月由南充羽绒制品厂发起 组建四川天歌集团股份有限公司，并经原国家体改委和四川省人民政府批准，向社会公 开发行股票进行股份制试点改造。1993年5月7日，本公司股票在深圳证券交易所上市。 1998年7月28日，原公司第一大股东南充羽绒制品厂转让部分法人股给湖北正昌集团有 限责任公司，从而使湖北正昌集团有限责任公司成为本公司第一大股东。1999年12月2 5日，本公司被四川省科委认定为高新技术企业，1999年12月15日，公司名称由“四川 天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中国证券监督 管理委员会证监公司字[2001]72号文批准，公司在2001年8月实施了配股方案，向全体 股东共计配售34,824,675股，募集资金净额37,960.60万元，股本由原21,519.00万股增 加到25,001.00万股。2002年8月28日，山东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正 昌集团有限责任公司所持法人股5,631.57股（占总股本的22.53%），成为本公司第一大 股东。 2004年4月13日召开的本公司2004年度第一次临时股东大会审议通过了将公司名称 由“四川天歌科技集团股份有限公司”变更为“同人华塑股份有限公司”的议案，同时 将公司章程相关部分进行修改。以下提及的“四川天歌科技集团股份有限公司”及“同 人华塑股份有限公司”为同一单位。 本公司是一家以塑料建材、房地产、服装生产、物业为主业的集团公司，在四川南 充拥有大型塑料建材生产企业，在四川南充、深圳、上海拥有服装生产企业，在南充、 成都、深圳、上海、海南海口、广西北海拥有物业投资，在天津、上海拥有房地产投资 。公司主导产品为“华塑”牌塑料建材。公司拥有自营进出口权，现为大型一档企业。 公司企业法人营业执照注册号:5100001810510 公司注册资本：25001万元 法定代表人：倪进凯 法定地址：四川省南充市涪江路117号 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1)、本公司执行的会计制度: 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 (2)、会计年度: 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (3)、记账本位币: 以人民币为记账本位币。 (4)、记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。 (5)、外币业务核算方法： 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价 ）折合人民币记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整 ，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产 的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营 期间的计入当期财务费用。 (6)、现金等价物的确认标准： 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很 小的投资确认为现金等价物。 (7)、短期投资的核算方法: ①短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账 。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处 理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的 股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌 价准备。对占整个短期投资10%及以上的项目，按单项投资为基础计提跌价损失准备。 (8)、坏账核算方法 ①坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍 然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期三年以上未履行偿债义务且有充分证据表明 不能收回的应收款项。 ②坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债 务单位财务状况、偿还能力等情况，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例 列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1---2年 10% 2---3年 30% 3年以上 50% ③公司对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，将提高计 提坏账准备的比例。 (9)、存货核算方法 ①公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。 ②存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发生按加权平均法 计价，低值易耗品领用时采用一次摊销。 ③公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货确定计提存货跌 价准备。 (10)、长期投资核算方法 ①长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息、股利计入投资收益 。 ②长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时实际支付的价款或评估、协议确定 的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽 投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决 权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。对 其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上时，按权益法核算并编 制合并会计报表。 ③长期投资股权差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成 本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始投 资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投资 成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额按10年期摊销。 ④长期投资的减值准备的计提：期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶 化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的 未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期 投资减值准备，计入当期损益。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认 的投资损失的数额内转回。 (11)、固定资产计价及折旧方法 ①固定资产标准：指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及 其它与经营有关的工具、器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,0 00元（除主要设备——缝纫设备）以上，使用期限超过两年以上的亦列入固定资产核算 。 ②固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。 ③公司固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产 预计使用年限扣除净残值(内资子公司为3%—5%，中外合资子公司为10%)确定其折旧率 ，分类折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-35年 3-10 2.57-3.23 通用设备 10-15年 3-10 6.00-9.70 专用设备 8-12年 3-10 7.50-12.13 运输工具 8-12年 3-10 7.50-12.13 房屋装修费 20年 5.00 其他 5-12年 3-10 7.50-19.40 ④固定资产减值准备 对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价 持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可 收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产 项目的成本高于其可变现净值的差额确定。账面价值是指该固定资产的账面净值（即原 始价值减去累计折旧后的余额）。 在资产负债表中，固定资产减值准备作为固定资产净值的减项反映。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，收购库存玩具，不再计提折旧。 企业每年年度终了，对各项固定资产进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合 理地预计各项资产可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备。如 果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账 面价值的，企业也相应计提固定资产减值准备。 本公司固定资产减值准备按个别计提法进行计提。 企业计算的当期应计提的资产减值准备金额如果高于已提资产减值准备的账面余额 ，按其差额补提减值准备；如果低于已提资产减值准备的账面余额，按其差额冲回多提 的资产减值准备，但冲减的资产减值准备，仅限于已计提的资产减值准备的账面余额。 实际发生的资产损失，冲减已提的减值准备。 已确认并转销的资产损失，如果以后又收回，相应调整已计提的资产减值准备。 处置已经计提减值准备的各项资产，以及债务重组、非货币性交易、以应收款项 进行交换等，同时结转已计提的减值准备。 (12)、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工 管理费。在建工程完工并交付使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产 发生的贷款利息在工程交付使用前计入在建工程成本，工程完工交付使用后的利息费用 均计入当期损益。 在建工程减值准备：本公司在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况， 如存在： ①在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单 个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 (13)、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按40年或 50年期限平均摊销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销） ；对其他无形资产，按有效使用年限平均摊销。 无形资产减值准备：期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在 ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； ②某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。 则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单 个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 (14)、开办费、长期待摊费用摊销方法 ①长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。对固定资产大修理费用一 次性计入发生当期费用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两 者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 ②委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金等相关费用，减去股票发行冻结期间 的利息收入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵消的，或者无溢价的，若金额较小的 ，直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用，在2年内平均摊销，计入损 益。 ③除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集， 待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 ④如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的 摊余价值全部转入当期损益。 (15)、借款费用的核算 为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资产 尚未达到预定可使用前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用及外 币借款的汇兑差额，计入当期损益。为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇 兑净损失、金融机构手续费以及其他相关费用，直接计入当期损益。 借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额开始资本化：A资产支出已经发生；B借款费用已经发生；C为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资 本化。 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计 支出加权平均数与资本化率的乘积。 (16)、未确认的投资损失 根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并会计 报表问题请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投 资企业应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投 资减计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计 报表增设“未确认的投资损失”项目。 (17)、收入的确认原则 ①商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ②提供劳务：A劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取款项的证据时，确认劳务收入。B劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在 劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已 经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳 务收入。 ③让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其他 非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计 算确定。上述收入的确定并应同时满足A与交易相关的经济利益能够流入公司；B收入的 金额能够可靠地计量。 (18)、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 (19)、合并报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为 依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合 并。子公司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策制定，合并报表范围内各公司 间的重大交易和资金往来等，在合并时抵消。企业合并所采用的会计方法为购买法。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的 份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司 投资收益后的余额计算确定。 合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并 按财政部财会二字(1996)2号文“关於确定合并范围时重要性原则的标准”执行。 (20)、会计政策、会计估计变更 本报告期无会计政策、会计估计变更。 (21)、会计差错更正 本报告期无会计差错更正。 3、税项 (1)、增值税销项税率为17%，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料处理收入 。 (2)、所得税：母公司按照应纳税所得额的33%计算缴纳。 本公司控股子公司四川天歌物业有限公司、深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒 制造有限公司、深圳鑫海轻纺有限公司、上海天歌服饰有限公司属于外商投资企业，执 行15%的企业所得税税率。 本公司控股子公司华塑建材有限公司生产的产品经四川省经济贸易委员会川经贸产 业函[2003]790号《关于确认成都三方电器有限公司等6户企业主营业务为国家鼓励类产 业项目的批复》确定为国家鼓励类，符合享受国务院办公厅国办发（2001）73号《关于 西部大开发若干政策措施实施意见的通知》规定的企业所得税优惠政策条件，该公司本 报告期所得税税率暂按15%执行。 (3)、农业特产税：按照《湖北省农业特产税征收管理实施细则》及《湖北省农村 税费改革试点方案》执行。 (4)、其他税项包括城建税、房产税、车船使用税等依据有关税法计征。 4、控股子公司及合营企业 本公司由母公司及下述各控股子公司组成，母公司是指公司总部管理机构、四川省 南充羽绒制品厂及物业分公司。 (1)、本公司拥有控制权的子公司概况如下： 拥有 注册资本 公司名称 注册地 比例 （万元） % 1、深圳金 100.00$ 深圳市 65.00 海轻纺有限公司 2、深圳四 200.00$ 海羽绒制造有限 深圳市 75.00 公司 3、深圳鑫 1,200.00 深圳市 75.00 海轻纺有限公司 4、海南四 292.00 海口市 100.00 海工贸综合公司 5、上海天 100.00$ 上海市 75.00 歌服饰有限公司 6、上海同 5,624.13 人华塑门窗有限 上海市 99.11 公司 7、四川天 285.00 歌进出口有限责 成都市 90.88 任公司 8、荆州市 10,883.91 天歌现代农业有 荆州市 98.62 限公司 9、四川天 50.00 歌广告传播工程 成都市 98.00 公司 10、成都天 1,000.00 族金网科技有限 成都市 70.00 公司 南充市经 11、南充华 5,000.00 济技术开 20.00 塑建材有限公司 发区 12、华塑建 成都市龙 12,000.00 95.83 材有限公司 泉驿区 13、山东华 山东章丘 8,000.00 12.50 塑建材有限公司 市 天津市西 14、天津同 1,500.00 青经济开 80.00 人置业有限公司 发区 15、天歌科 200.00 技装饰工程有限 成都市 99.00 公司 16、四川天 3,000.00 成都市 75.00 歌物业有限公司 公司名称 经营范围 生产经营各类面料的服装、羽、毛绒制 1、深圳金 品、工艺美术品、床上用品以及相关的面辅 海轻纺有限公司 原材料 2、深圳四 制造各类羽毛、羽绒制品及以羽毛为原料 海羽绒制造有限 的复制品和生物制品。生产加工各类服装及 公司 床上用品，服装辅料及服饰（不含限制项目） 3、深圳鑫 生产经营各种新材料服装、床上用品及 海轻纺有限公司 相关制品材料 羽毛、羽绒生产设备及服装面辅料，化 工原料、羽绒生产所需设备及零部件、生畜 4、海南四 产品、百货、丝绸、旅游工艺品，建材，机 海工贸综合公司 电产品（不含汽车），计划外金属材料，观赏 动、植物及制品；进出口业务 5、上海天 生产不涉及出口商品管理范围的羽绒 歌服饰有限公司 服、风衣、笳克衫 物业管理，建筑材料、日用百货、服装 6、上海同 鞋帽、五金交电、钢材、纺织品、羽绒制品、 人华塑门窗有限 电子产品、普通机械、服装辅料、文化用品、 公司 农副产品的销售，商务楼出租、住宿、服装 生产加工 7、四川天 进出口业务（按照对外经贸部核准的商 歌进出口有限责 品目录经营），来样、来料加工、来件装配、 任公司 补偿贸易 8、荆州市 特种水产养殖、加工销售、鱼类饲料、 天歌现代农业有 动物饲料的生产销售 限公司 9、四川天 设计、制作、发布、代理国内各项广告业务 歌广告传播工程 及销售百货 公司 10、成都天 计算机及外围设备、电子计算机网络软 族金网科技有限 件、应用平台及网络终端机设计施工维修等 公司 生产销售塑钢建材及组装成型门窗，销 售建材、化工产品；经营本企业自产产品及 11、南充华 技术的出口业务；经营本企业生产所需的原 塑建材有限公司 辅材料，仪器仪表、机械设备、零配件及技 术的进口业务；经营进料加工和“三来一补” 业务 开发、生产、销售塑料制品、铝合金制 品、化工原料及产品、塑料机械、模具；提 12、华塑建 供上列产品安装服务；经营本企业自产产品 材有限公司 的企业业务和本企业所需要的机械设备、零 部件、原辅料的进出品业务 塑钢门窗加工成套设备，塑料异型材， 管材挤出机生产线，型材模具；化学建材， 13、山东华 塑料型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢机 塑建材有限公司 械技术开发、转让、咨询，橡胶塑料研究开 发；资格证书范围内自营进出口业务。（国家 有专项规定的项目按其审批许可范围经营） 房地产开发、自有房屋销售，物业管理， 14、天津同 房地产信息咨询（以上国家又转向规定的按 人置业有限公司 规定办理执行后方可经营） 可承包单项工程造价在50万元以下建 15、天歌科 筑装饰工程的施工，销售建筑材料，现代办 技装饰工程有限 公用品、照明电器、化工产品、五金、交电 公司 （不含进口摄像等器材） 16、四川天 开发、经营房地产，从事物业管理，提 歌物业有限公司 供相关咨询服务 公司名称 法定代表人 备 注 1、深圳金 刘壮成 海轻纺有限公司 2、深圳四 海羽绒制造有限 刘壮成 公司 3、深圳鑫 刘壮成 海轻纺有限公司 4、海南四 何军 海工贸综合公司 5、上海天 邹昌浩 歌服饰有限公司 6、上海同 人华塑门窗有限 刘壮成 注1 公司 7、四川天 歌进出口有限责 刘壮成 任公司 8、荆州市 天歌现代农业有 韩本飞 限公司 9、四川天 歌广告传播工程 邹昌浩 公司 10、成都天 族金网科技有限 刘壮成 公司 11、南充华 刘壮成 注2 塑建材有限公司 12、华塑建 刘壮成 材有限公司 13、山东华 刘壮成 塑建材有限公司 14、天津同 刘壮成 人置业有限公司 15、天歌科 技装饰工程有限 邹昌浩 公司 16、四川天 刘壮成 歌物业有限公司 注1：2004年6月10日，上海华塑置业有限公司更名为上海同人华塑门窗有限公司。 注2：2004年5月8日，本公司将持有的南充华塑建材有限公司79%的股权转让给华塑 建材有限公司，转让后，本公司占南充华塑建材有限公司注册资本的20%，华塑建材公 司占南充华塑建材有限公司注册资本的80%。 (2)、合并会计报表范围的确定及变化： 根据财政部《合并会计报表的暂行规定》、《关于印发的通知》，本公司将上述拥有控制权的16家子公 司纳入合并范围。 (3)、新增股权购买日、股权转让收益确定方法： 以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，出售或购买协 议已获权力机构批准通过；已办理必要的财产交接手续；已取得或支付购买价款的大部 分（超过50％）；企业已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险；如果有关股权转 让需要经过国家有关部门批准，则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时 确认。 (4)、本公司暂无合营企业。 5、合并会计报表主要项目注释：（单位：人民币元） 5.1、货币资金 类别 2004-6-30 2003-12-31 现金 1,353,547.01 1,056,728.90 银行存款 272,374,137.71 249,047,079.11 其他货币资金 265,924.87 213,777.11 合计 273,993,608.98 250,317,585.12 注：银行存款中有160,000,000.00元存单已用于向银行借款提供质押。 5.2、短期投资 项目 2004-6-30 2003-12-31 （1）股权投资 其中：股票投资 （2）债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 （3）其他投资-委托理财 133,877,307.34 133,977,307.34 合计 133,877,307.34 133,977,307.34 短期投资跌价准备： 项目 2004-6-30 2003-12-31 （1）股权投资 （2）债券投资 （3）其他投资-委托理财 67,545,253.06 67,545,253.06 合计 67,545,253.06 67,545,253.06 5.3、应收账款 (1)、账龄分析： 2004-6-30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 52,288,112.31 55.99 2,607,672.25 一至二年 13,624,756.23 14.59 2,429,489.12 二至三年 7,185,667.60 7.69 2,155,700.28 三年以上 20,285,584.11 21.73 12,862,683.41 合计 93,384,120.25 100.00 20,055,545.06 2003-12-31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 54,158,409.34 56.34 2,707,920.48 一至二年 14,496,977.84 15.08 2,429,489.12 二至三年 7,185,667.60 7.48 2,155,700.28 三年以上 20,285,584.11 21.10 12,862,683.41 合计 96,126,638.89 100.00 20,155,793.29 (2)、应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (4)、期末本项目前五名金额合计14,256,372.31元，占应收账款总额的比例为15. 27%。 5.4、其他应收款 (1)、账龄分析： 2004-6-30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 27,776,869.89 21.27 3,530,622.30 一至二年 59,749,485.39 45.76 37,798,174.46 二至三年 5,855,238.89 4.48 1,790,345.16 三年以上 37,211,911.97 28.49 19,136,624.50 合计 130,593,506.14 100.00 62,255,766.42 2003-12-31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 33,740,214.21 24.59 2,854,966.79 一至二年 60,396,463.90 44.02 37,798,174.46 二至三年 5,855,238.89 4.27 1,790,345.16 三年以上 37,211,911.97 27.12 19,136,624.50 合计 137,203,828.97 100.00 61,580,110.91 (3)、期末本项目前五名金额明细如下： 单位名称 欠款金额 成都锦阳西部开发实业公司 28,901,925.53 湖北正昌集团有限责任公司 23,789,291.01 北京天科银通科技有限公司 9,200,000.00 李先成 8,000,000.00 海南银通实业开发公司 2,600,000.00 合 计 72,491,216.54 单位名称 欠款时间 欠款原因 成都锦阳西部开发实业公司 1-2 往来款项 湖北正昌集团有限责任公司 3年以上 往来款项 北京天科银通科技有限公司 1-2 往来款项 李先成 1-2 往来款项 海南银通实业开发公司 3年以上 往来款项 合 计 占其他应收款总额的55.51% 本项目中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 5.5、预付账款 2004-6-30 账龄 金额 比例% 一年以内 27,872,851.40 80.36 一至二年 6,565,169.92 19.06 二至三年 19,823.10 0.05 三年以上 179,908.64 0.53 合计 34,637,753.06 100.00 2003-12-31 账龄 金额 比例% 一年以内 23,652,399.06 98.58 一至二年 142,146.82 0.59 二至三年 19,823.10 0.08 三年以上 179,908.64 0.75 合计 23,994,277.62 100.00 (1)、本项目本期余额比上年末增加43.52%，主要是子公司预付材料款所致。 (2)、本项目中无预付给持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.6、存货 2004-6-30 类别 金额 跌价准备 材料采购 库存材料 6,990,386.93 1,399,710.56 在产品 5,900,231.18 库存商品 13,803,125.74 2,597,269.87 低值易耗品 303,297.67 委托加工物资 包装物 委托代销商品 1,390,062.71 1,163,989.90 合计 28,387,104.23 5,160,970.33 2003-12-31 类别 金额 跌价准备 材料采购 20,447.90 库存材料 5,929,576.02 1,399,710.56 在产品 4,310,007.07 库存商品 14,883,781.15 2,597,269.87 低值易耗品 699,164.02 委托加工物资 371,098.12 包装物 152,399.49 委托代销商品 1,449,549.03 1,163,989.90 合计 27,816,022.80 5,160,970.33 5.7、待摊费用 类别 2003-12-31 本期增加数 房租费 18,653.30 4,600.00 保险费 15,539.86 127,667.59 其他 96,878.26 870,901.67 暂估进项税 530,341.88 合计 661,413.30 1,003,169.26 类别 本期摊销数 2004-6-30 房租费 13,403.28 9,850.02 保险费 43,213.85 99,993.60 其他 205,298.25 762,481.68 暂估进项税 530,341.88 合计 792,257.26 872,325.30 5.8、长期投资 1、长期投资项目 2003-12-31 项目 本期增加 金额 减值准备 A.长期股权投资 26,421,045.98 4,158,112.02 其中：股票投资 17,616,783.74 其他股权投资 8,300,126.35 4,158,112.02 股权投资差额 504,135.89 Ｂ.长期债权投资 37,800.80 合计 26,458,846.78 4,158,112.02 2004-6-30 项目 本期减少 金额 减值准备 A.长期股权投资 26,421,045.98 4,158,112.02 其中：股票投资 17,616,783.74 其他股权投资 8,300,126.35 4,158,112.02 股权投资差额 504,135.89 Ｂ.长期债权投资 37,800.80 合计 26,421,045.98 4,158,112.02 2、长期股权投资明细如下： （1）、股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股 四川省证券股份有限公司 法人股 239万股 成都动力配件股份有限公司 法人股 216万股 蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105万股 大连冷冻机股份有限公司 法人股 126万股 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5万股 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股 海南高速公路股份有限公司 法人股 18万股 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85万股 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15万股 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25万股 合计 被投资公司名称 投资金额 备注 四川省房地产股份有限公司 1,000,000.00 成本法 四川省证券股份有限公司 2,490,000.00 成本法 成都动力配件股份有限公司 4,100,000.00 成本法 蜀都大厦股份有限公司 1,234,348.20 成本法 大连冷冻机股份有限公司 3,500,000.00 成本法 四川赛丽斯股份有限公司 64,500.00 成本法 三亚东方旅业股份有限公司 1,000,000.00 成本法 海南民源现代农业发展公司 208,000.00 成本法 海南南洋船务股份有限公司 297,000.00 成本法 海南和平实业股份有限公司 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 540,000.00 成本法 陕西精密股份有限公司 125,923.22 成本法 济南人民商场股份有限公司 2,688,831.11 成本法 山东华洁股份有限公司 185,181.21 成本法 合计 17,616,783.74 （2）、其他长期股权投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资金额 南充科技实业公司 长期 177,057.93 交通银行成都分行 长期 3,900,000.00 天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83 天歌华塑建材有限公司 长期 204,452.59 宁波大宁通信技术发展有限公司 长期 2,900,000.00 南充金海塑钢配件有限公司 长期 50,000.00 合计 8,300,126.35 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 备注 注册资本比例 南充科技实业公司 177,057.93 成本法 交通银行成都分行 成本法 天歌美国股份有限公司 1,068,615.83 成本法 天歌华塑建材有限公司 12,438.26 成本法 宁波大宁通信技术发展有限公司 2,900,000.00 成本法 南充金海塑钢配件有限公司 成本法 合计 4,158,112.02 （3）、股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 南充华塑建材有限公司 504,135.89 被投资单位 本期摊销 期末摊余金额 南充华塑建材有限公司 504,135.89 5.9、固定资产: （1）、固定资产原值： 类别 2003-12-31 本期增加 房屋及建筑物 425,122,225.72 1,026,715.36 机器设备 153,914,211.37 7,628,246.76 运输设备 16,474,008.70 246,809.24 其他 12,985,247.12 387,363,71 房屋装修费 29,381,612.51 合计 637,877,305.42 9,289,135.07 类别 本期减少 2004-6-30 房屋及建筑物 426,148,941.08 机器设备 4,081,299.40 157,461,158.73 运输设备 16,720,817.94 其他 9,310.40 13,363,300.43 房屋装修费 29,381,612.51 合计 4,090,609.80 463,075,830.69 （2）、累计折旧 类别 2003-12-31 本期增加 房屋及建筑物 54,444,490.15 7,460,392.63 机器设备 53,015,004.39 6,269,212.94 运输设备 7,878,582.45 637,691.23 其他 8,435,181.96 428,644.84 房屋装修费 12,248,833.41 1,175,009.36 合计 136,022,092.36 15,970,951.00 类别 本期减少 2004-6-30 房屋及建筑物 61,904,882.78 机器设备 59,284,217.33 运输设备 8,516,273.68 其他 8,863,826.80 房屋装修费 13,423,842.77 合计 151,993,043.36 （3）、固定资产净值： 类别 2003-12-31 本期增加 固定资产净值 501,855,213.06 类别 本期减少 2004-6-30 固定资产净值 491,082,787.33 （4）、固定资产减值准备： 类别 2003-12-31 本期增加 房屋及建筑物 57,797,654.30 机器设备 5,443,809.28 运输设备 74,582.95 其他 854,813.34 合计 64,170,859.87 类别 本期减少 2004-6-30 房屋及建筑物 57,797,654.30 机器设备 5,443,809.28 运输设备 74,582.95 其他 854,813.34 合计 64,170,859.87 （5）、固定资产净额： 固定资产净额 437,684,353.19 426,911,927.46 注：固定资产中的上海天歌大地大厦、成都大业大厦以及山东华塑建材有限公司部 分房屋、部分机器设备已用于向银行借款作为抵押物。 5.10、在建工程 工程名称 2003-12-31 本年增加 本年转固数 航空港综合楼 6,233,058.31 成都天歌轻工大厦 15,570,353.79 其中：利息资本化 3,453,119.29 成都出口加工区土地 3,311,868.00 子公司购建资产 1,314,579.00 零星工程 1,304,577.79 238,343.74 模具 1,093,690.00 南充新项目 299,617.17 合计 28,828,126.89 29,366,087.80 其中:利息资本化额 3,453,119.29 减：减值准备 5,453,119.39 在建工程净额 23,375,007.50 资金 项目 工程名称 其他减少数 2004-6-30 来源 进度 航空港综合楼 6,233,058.31 自筹 25% 成都天歌轻工大厦 15,570,353.79 自筹 18% 其中：利息资本化 3,453,119.29 成都出口加工区土地 3,311,868.00 募集资金 子公司购建资产 1,314,579.00 自筹 零星工程 1,542,921.53 自筹 模具 1,093,690.00 南充新项目 299,617.17 合计 29,366,087.80 其中:利息资本化额 3,453,119.29 减：减值准备 5,453,119.39 在建工程净额 23,912,968.41 5.11、无形资产 类别 原始金额 2003-12-31 本年增加 南羽厂土地使 15,656,800.00 11,411,902.15 用权 顺庆区土地使 5,906,000.00 5,856,783.35 用权 成都航空港土 17,874,257.82 16,693,697.68 地使用权 山东华塑土地 1,422,300.00 1,411,463.44 使用权1 山东华塑土地 15,759,400.00 15,558,001.92 使用权2 山东华塑土地 10,308,200.00 10,235,479.00 使用权3 山东华塑土地 5,033,865.35 使用权4 上海服饰土地 3,002,500.00 2,671,344.03 使用权 南充华塑土地 8,097,755.99 7,652,986.50 使用权 南充华塑商标 500,000.00 350,000.00 使用权 华塑建材商标 4,200,000.00 4,060,000.00 使用权 合计 82,727,213.81 75,901,658.07 5,033,865.35 减:减值准备 净值 75,901,658.07 本年 类别 本年摊销 累计摊销 2004-6-30 转出 南羽厂土地使 97,854.75 11,314,047.40 用权 顺庆区土地使 59,059.98 5,797,723.37 用权 成都航空港土 178,942.58 16,514,755.10 地使用权 山东华塑土地 1,4448.74 1,397,014.70 使用权1 山东华塑土地 50,349.52 15,507,652.40 使用权2 山东华塑土地 124,053.44 10,111,425.56 使用权3 山东华塑土地 5,033,865.35 使用权4 上海服饰土地 29,068.29 2,642,275.74 使用权 南充华塑土地 143,340.69 7,509,645.81 使用权 南充华塑商标 16,000.000 334,000.00 使用权 华塑建材商标 210,000.00 3,850,000.00 使用权 合计 923,117.99 80,012,405.43 减:减值准备 净值 80,012,405.43 剩余摊 类别 销月份 南羽厂土地使 467月 用权 顺庆区土地使 589月 用权 成都航空港土 555月 地使用权 山东华塑土地 512月 使用权1 山东华塑土地 306月 使用权2 山东华塑土地 554月 使用权3 山东华塑土地 使用权4 上海服饰土地 373月 使用权 南充华塑土地 558月 使用权 南充华塑商标 79月 使用权 华塑建材商标 110月 使用权 合计 减:减值准备 净值 注： （1）本年度增加的山东华塑土地使用权5,033,865.35元为山东华塑土地使用权1— 3的土地出让金合计数。 （2）土地使用权中，航空港土地使用权、南充羽绒厂的土地使用权、山东华塑3宗 土地使用权、南充华塑土地使用权均用作向银行借款的抵押物。 5.12、长期待摊费用 类别 原始金额 2003-12-31 本年增加 物业分公司装 124,502.40 74,701.04 31,946.00 修费-1 物业分公司装 371,786.77 334,608.07 修费-2 南充华塑公司 214,498.98 装修 上海华塑装修 2,514,614.96 2,263,153.46 费 上海服饰装修 655,818.98 232,404.82 费 天津同人开办 359,933.50 359,933.50 费 天歌物业公司 14,721,622.40 2,189,928.82 装修费-1 天歌物业公司 253,429.60 50,686.03 装修费-2 天歌物业公司 156,008.00 46,800.27 装修费-3 合计 19,157,716.61 5,552,216.01 246,444.98 类别 本年转出 本年摊销 累计摊销 物业分公司装 7,289.98 57,091.34 修费-1 物业分公司装 37,178.70 74,357.40 修费-2 南充华塑公司 装修 上海华塑装修 113,157.68 364,619.18 费 上海服饰装修 54,113.58 477,527.74 费 天津同人开办 38,564.28 38,564.28 费 天歌物业公司 736,081.14 13,267,774.72 装修费-1 天歌物业公司 12,671.46 215,415.03 装修费-2 天歌物业公司 7,800.00 117,007.73 装修费-3 合计 1,006,856.82 14,612,357.42 剩余摊 类别 2004-6-30 销年限 物业分公司装 99,357.06 714月 修费-1 物业分公司装 297,429.37 48月 修费-2 南充华塑公司 214,498.98 120月 装修 上海华塑装修 2,149,995.78 102月 费 上海服饰装修 178,291.24 22月 费 天津同人开办 321,369.22 费 天歌物业公司 1,453,847.68 12月 装修费-1 天歌物业公司 38,014.57 17月 装修费-2 天歌物业公司 39,000.27 33月 装修费-3 合计 4,791,804.17 5.13、短期借款 项目 2004-6-30 2003-12-31 抵押借款 283,920,000.00 281,900,000.00 信用借款 担保借款 90,460,000.00 101,750,000.00 质押借款 160,000,000.00 160,000,000.00 合计 534,380,000.00 543,650,000.00 注:（1）抵押借款见附注五.9、10、11； （2）质押借款质押物为定期存单16,000.00万元； （3）担保借款由山东同人实业有限公司为本公司担保2,000.00万元，为山东华塑 建材有限公司但保3,391万元；本公司对子公司山东华塑建材有限公司借款1,075.00万 元、四川天歌物业有限公司借款580.00万元、南充华塑建材有限公司借款2,000.00万元 提供了担保。 本项目无逾期借款。 5.14、应付票据 本项目为82,200,000.00元，系应付购货款开据的票据，尚未到承付期。本项目无 欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.15、应付账款 本项目年末余额为18,057,854.48元,本项目无三年以上款项,本项目无应付持有本 公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.16、预收账款 本项目年末余额为3,807,408.20元,本项目无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权 股份的股东单位的款项。 5.17、应付股利 本项目年末余额为4,378,318.42,全部为应付法人股股利。 5.18、应交税金 项目 004-6-30 2003-12-31 (1)增值税 536,199.65 548,199.63 (2)所得税 4,778,053.84 4,433,899.81 (3)营业税 3,769,203.50 3,543,237.31 (4)城市维护建设税 36,648.66 390,299.81 (5)房产税 658,181.75 139,604.26 (6)印花税 13,718.11 (7)代缴个人所得税 575,964.47 535,252.56 (8)农业特产税 80,000.00 (9)契税、土地增值税 (10)土地使用税 45,268.66 合计 10,354,251.87 9,729,480.15 5.19、其他应交款 项目 2004-6-30 2003-12-31 (1)交通费附加 196,908.60 196,908.60 (2)教育费附加 168,263.56 173,312.91 (3)副调基金 1,544.60 1,462.64 (4)文化事业建设费 1,698.50 合计 366,716.76 373,382.65 5.20、其他应付款 本项目年末余额为21,047,313.92元，无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份 的股东单位的款项。 5.21、预提费用 项目 2004-6-30 2003-12-31 职工买断工龄款 365,999.82 425,981.90 利息 578,155.02 137,640.00 房租 60,000.00 董事会会务费 270,000.00 600,000.00 其他 780,950.22 753,569.49 合计 1,995,105.06 1,977,191.39 5.22、其他长期负债 项目 2004-6-30 2003-12-31 其他长期负债 1,712,713.89 1,728,430.29 5.23、股本 2003-12-31 本次变动增减(+,-) 项目 送股 配股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 19,901,760.00 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 19,901,760.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 79,201,200.00 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 99,102,960.00 尚未流通股份合计 150,906,925.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通 150,906,925.00 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 150,906,925.00 已流通股份合计 250,009,885.00 三、股份总数 项目 2004-6-30 一、尚未流通股份 19,901,760.00 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 19,901,760.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 79,201,200.00 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 99,102,960.00 尚未流通股份合计 150,906,925.00 二、已流通股份 1、境内上市人民币普通 150,906,925.00 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 150,906,925.00 已流通股份合计 250,009,885.00 三、股份总数 5.24、资本公积 项目 2003-12-31 本期增加 股本溢价 440,955,977.87 股权投资准备 10,315,923.47 其他 12,734,559.12 合计 464,006,460.46 项目 本期减少 2004-6-30 股本溢价 440,955,977.87 股权投资准备 10,315,923.47 其他 12,734,559.12 合计 464,006,460.46 5.25、盈余公积 项目 2003-12-31 本期增加 法定盈余公积 21,880,564.44 法定公益金 7,013,211.41 任意盈余公积 合计 28,893,775.85 项目 本期减少 2004-6-30 法定盈余公积 21,880,564.44 法定公益金 7,013,211.41 任意盈余公积 合计 28,893,775.85 5.26、未分配利润 项目 2004-6-30 2003-12-31 一、净利润 8,873,574.56 10,879,807.09 加：年初未分配利润 -354,501,794.22 -365,381,601.31 其他转入 二、可供分配的利润 -345,628,219.66 -354,501,794.22 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -345,628,219.66 -354,501,794.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -345,628,219.66 -354,501,794.22 5.27、主营业务收入、主营业务成本 (1)、2004-6-30 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 建材 119,222,514.31 86,454,591.90 服装 22,695,004.87 15,286,729.24 其他 319,700.00 合计 142,237,219.18 101,741,321.14 业务种类 营业毛利 建材 32,767,922.41 服装 7,408,275.63 其他 319,700.00 合计 40,095,898.04 (2)、2003-6-30 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 建材 27,821,858.52 19,327,362.04 服装 20,536,815.78 14,553,754.41 资产租赁 4,258,542.10 其他 150,812.00 合计 52,768,028.40 33,881,116.45 业务种类 营业毛利 建材 8,494,496.48 服装 5,983,061.37 资产租赁 4,258,542.10 其他 150,812.00 合计 18,886,911.95 5.28、主营业务税金及附加 项目 2004-6-30 2003-6-30 营业税 214,660.43 247,497.48 城市维护建设税 169,380.61 16,265.61 交通费附加 77,545.94 -4,496.23 教育费附加 77,435.36 6,970.97 副调基金 3,568.97 4,466.16 文化事业建设费 1,612.50 4,524.36 农业特产税 河道工程维护费 市政设施改建费 其他 合计 544,203.81 275,228.35 5.29、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 材料销售 550,715.57 432,199.51 资产租赁 房租收入 6,330,886.11 1,062,807.18 2004-6-30 售房收入 商标使用费 2,432,161.76 其他 10,976.84 小计 9,313,763.44 1,505,983.53 材料销售 1,039.78 资产租赁 2003-6-30 其他 980,357.34 220,094.46 小计 981,397.12 220,094.46 项目 其他业务利润 118,516.06 材料销售 资产租赁 5,268,078.93 房租收入 2004-6-30 售房收入 商标使用费 其他 2,421,184.92 小计 7,807,779.91 材料销售 1,039.78 资产租赁 2003-6-30 其他 760,262.88 小计 761,302.66 5.30、营业费用 本项目本期发生数为4,947,211.16元，比上年度同期大幅度增加，主要是合并范围 增加所致。 5.31、管理费用 本项目本期发生数为21,753,591.33元，比上年度同期增加44%,主要是合并范围增 加所致。 5.32、财务费用 类别 2004-6-30 2003-6-30 利息支出 10,817,664.90 7,635,622.68 减:利息收入 34,679.43 6,265,834.72 汇兑损失 16,466.08 7,344.52 减:汇兑收益 14,639.00 金融机构手续费 57,407.07 39,967.34 筹资费 139,737.08 合计 10,842,219.62 1,556,836.90 5.33、投资收益 2004-6-30 2003-6-30 项目 成本法 权益法 成本法 权益法 股票投资 其中:处置股票收益 债券投资 长期股权投资收益 长期投资减值准备 短期投资收益 -3,995.98 短期投资跌价准备 小计 -3,995.98 合计 -3,995.98 5.34补贴收入 本期收益4,521,883.00元,系山东华塑建材公司财政税收返还款。 5.35、营业外收入 类别 2004-6-30 2003-6-30 罚款收入 121,115.41 9,802.00 处理固定资产收益 1,144.11 赔款收入 327,300.00 600.00 其他 53,162.59 1,132,085.31 合计 502,722.11 1,142,487.31 5.36、营业外支出 类别 2004-6-30 2003-6-30 罚款支出 22,357.96 28,437.54 处理固定资产损失 5,046.71 925.37 非正常流动资产损失 3,826.00 固定资产减值准备 担保损失 其他 344,152.49 128,850.33 合计 375,383.16 158,213.24 6、母公司主要项目会计报表附注： 6.1、应收账款 (1)、账龄分析： 2004-6-30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 5,808,519.87 22.47 301,267.00 一至二年 二至三年 3,409,703.52 13.19 1,022,911.06 三年以上 16,635,615.66 64.34 10,870,416.94 合计 25,853,839.05 100.00 12,194,595.00 2003-12-31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 6,025,340.00 23.11 301,267.00 一至二年 二至三年 3,409,703.52 13.08 1,022,911.06 三年以上 16,635,615.66 63.81 10,870,416.94 合计 26,070,659.18 100.00 12,194,595.00 (1)、应收账款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (2)、年末本项目前五名金额合计10,249,389.92元，占应收账款总额的比例为39. 64%。 6.2、其他应收款 (1)、账龄分析： 2004-6-30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 79,709,891.39 84.40 3,446,470.79 一至二年 1,713,941.80 1.81 171,394.18 二至三年 4,082,290.81 4.32 1,224,687.24 三年以上 8,935,474.56 9.47 4,467,737.28 合计 94,441,598.56 100.00 9,310,289.49 2003-12-31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 68,929,415.71 82.39 3,446,470.79 一至二年 1,713,941.80 2.05 171,394.18 二至三年 4,082,290.81 4.88 1,224,687.24 三年以上 8,935,474.56 10.68 4,467,737.28 合计 83,661,122.88 100.00 9,310,289.49 (2)、期末本项目前五名金额明细如下： 单位名称 欠款金额 华塑建材有限公司 53,006,879.61 成都天族金网科技有限公司 12,870,099.39 上海同人华塑门窗有限公司 8,407,628.36 上海服饰公司 3,697,412.75 海南银通实业开发公司 2,600,000.00 合 计 80,582,020.11 单位名称 欠款时间 欠款原因 华塑建材有限公司 1年内 往来款项 成都天族金网科技有限公司 1年内 往来款项 上海同人华塑门窗有限公司 1年内 往来款项 上海服饰公司 1年内 往来款项 海南银通实业开发公司 3年以上 往来款项 合 计 占其他应收款总额的85.32% (3)、本项目中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 6.3、长期投资 1、长期投资项目 2003-12-31 项目 本期增加 金额 减值准备 A.长期股权投资 376,401,493.44 4,158,112.01 21,569,902.01 其中：股票投资 17,616,783.74 其他股权投资 358,784,709.70 4,158,112.01 21,569,902.01 B.长期债权投资 37,800.80 合计 376,439,294.24 4,158,112.01 21,569,902.01 2004-6-30 项目 本期减少 金额 减值准备 A.长期股权投资 37,977,694.32 359,993,701.13 4,158,112.01 其中：股票投资 17,616,783.74 其他股权投资 37,977,694.32 342,376,917.39 4,158,112.01 B.长期债权投资 37,800.80 合计 38,015,494.32 359,993,701.13 4,158,112.01 注：(1)、本期增加数为21,569,902.01元，主要为增加对子公司投资损益调整。 (2)、本期减少数为37,977,694.32元,其中：子公司上交上年度利润1,016,433.55 元，母公司将所持南充华塑建材有限公司79%的股权转让给华塑建材有限公司，转让金 额36,961,260.77元。 2、长期股权投资为其他长期股权投资，明细如下： （1）、股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股 四川省证券股份有限公司 法人股 239万股 成都动力配件股份有限公司 法人股 216万股 蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105万股 大连冷冻机股份有限公司 法人股 126万股 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5万股 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股 海南高速公路股份有限公司 法人股 18万股 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85万股 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15万股 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25万股 合计 被投资公司名称 投资金额 备注 四川省房地产股份有限公司 1,000,000.00 成本法 四川省证券股份有限公司 2,490,000.00 成本法 成都动力配件股份有限公司 4,100,000.00 成本法 蜀都大厦股份有限公司 1,234,348.20 成本法 大连冷冻机股份有限公司 3,500,000.00 成本法 四川赛丽斯股份有限公司 64,500.00 成本法 三亚东方旅业股份有限公司 1,000,000.00 成本法 海南民源现代农业发展公司 208,000.00 成本法 海南南洋船务股份有限公司 297,000.00 成本法 海南和平实业股份有限公司 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 540,000.00 成本法 陕西精密股份有限公司 125,923.22 成本法 济南人民商场股份有限公司 2,688,831.11 成本法 山东华洁股份有限公司 185,181.21 成本法 合计 17,616,783.74 （2）、其他长期股权投资明细 投资期 被投资单位名称 投资金额 限 1.深圳金海轻纺有限公司 长期 4,986,332.61 2.深圳四海羽绒制造有限公司 长期 12,083,056.780 3.深圳鑫海轻纺有限公司 长期 9,642,344.66 4.海南四海工贸综合公司 长期 1,023,421.66 5.四川天歌进出口公司 长期 1,775,893.809 6.上海天歌服饰有限公司 长期 617,404.28 7.四川天歌物业有限公司 长期 13,298,005.32 8.荆州市天歌现代农业有限公司 长期 61,114,406.52 9.四川天歌广告传播工程公司 长期 934,378.95 10.成都天族金网科技有限公司 长期 0 11.天歌科技装饰工程有限公司 长期 1,617,957.33 12.南充华塑建材有限公司 长期 10,851,811.27 13.上海同人华塑门窗有限公司 长期 53,961,936.05 14.华塑建材有限公司 长期 140,536,128.06 15.山东华塑料建材有限公司 长期 10,820,418.16 16.天津同人置业有限公司 长期 10,563,612.12 17.成都交通银行 长期 3,900,000.00 18.天歌美国公司 长期 1,068,615.83 19.南充科技实业有限公司 长期 189,496.19 20.宁波大宁通讯技术发展公司 长期 2,900,000.00 合计 342,376,917.39 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 备注 注册资本比例 1.深圳金海轻纺有限公司 65.00 已合并 2.深圳四海羽绒制造有限公司 75.00 已合并 3.深圳鑫海轻纺有限公司 75.00 已合并 4.海南四海工贸综合公司 100.00 已合并 5.四川天歌进出口公司 90.88 已合并 6.上海天歌服饰有限公司 75.00 已合并 7.四川天歌物业有限公司 75.00 已合并 8.荆州市天歌现代农业有限公司 98.62 已合并 9.四川天歌广告传播工程公司 98.00 已合并 10.成都天族金网科技有限公司 70.00 已合并 11.天歌科技装饰工程有限公司 99.00 已合并 12.南充华塑建材有限公司 20.00 已合并 13.上海同人华塑门窗有限公司 99.11 已合并 14.华塑建材有限公司 95.83 已合并 15.山东华塑料建材有限公司 12.50 已合并 16.天津同人置业有限公司 80.00 已合并 17.成都交通银行 成本法 18.天歌美国公司 1,068,615.82 成本法 19.南充科技实业有限公司 189,496.19 成本法 20.宁波大宁通讯技术发展公司 2,900,000.00 成本法 合计 4,158,112.01 （3）、按权益法核算投资单位权益变动情况： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 1.深圳金海轻纺有限公司 6,500,000.00$ 2.深圳四海羽绒制造有限公司 1,500,000.00$ 3.深圳鑫海轻纺有限公司 9,000,000.00 4.海南四海工贸综合公司 2,920,000.00 5.四川天歌进出口公司 2,590,000.00 6.上海天歌服饰有限公司 750,000.00$ 7.四川天歌物业有限公司 22,500,000.00 8.荆州市天歌现代农业有限公司 107,339,100.00 9.四川天歌广告传播工程公司 490,000.00 10.成都天族金网科技有限公司 7,000,000.00 11.天歌科技装饰工程有限公司 1,980,000.00 12.南充华塑建材有限公司 10,000,000.00 13.上海同人华塑门窗有限公司 55,741,300.00 14.华塑建材有限公司 115,000,000.00 15.山东华塑料建材有限公司 10,000,000.00 16.天津同人置业有限公司 12,000,000.00 合计 本期被投资单位 被投资单位名称 本期分回现金红利 权益增减额 1.深圳金海轻纺有限公司 684,639.07 2.深圳四海羽绒制造有限公司 579,967.98 3.深圳鑫海轻纺有限公司 654,010.69 4.海南四海工贸综合公司 -16,638.33 5.四川天歌进出口公司 -7,231.59 6.上海天歌服饰有限公司 617,404.28 7.四川天歌物业有限公司 -219,655.43 8.荆州市天歌现代农业有限公司 -910,180.78 9.四川天歌广告传播工程公司 1,723.91 10.成都天族金网科技有限公司 0 11.天歌科技装饰工程有限公司 10.19 12.南充华塑建材有限公司 1,528,808.40 13.上海同人华塑门窗有限公司 -633,954.93 14.华塑建材有限公司 19,212,158.13 15.山东华塑料建材有限公司 805,122.68 16.天津同人置业有限公司 -726,282.26 合计 21,569,902.01 （4）、股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 南充华塑建 504,135.89 10年 材有限公司 被投资单位 本期摊销 期末摊余金额 形成原因 南充华塑建 504,135.89 材有限公司 6.4、主营业务收入、主营业务成本 （1）、2004-6-30 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 服装 53,631.63 266,507.34 -212,875.71 合计 53,631.63 266,507.34 -212,875.71 （2）、2003-6-30 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 服装 86,338.72 401,542.25 -315,113.53 资产租赁 3,785,144.10 合计 3,871,482.82 401,452.25 3,470,030.57 6.5、投资收益 2004-6-30 项目 成本法 权益法 股票投资 其中:处置股票收益 债券投资 长期股权投资收益 21,569,902.01 长期投资减值准备 短期投资收益 短期投资跌价准备 应计被投资单位的债务 -90,848.12 小计 合计 21,479,053.89 2003-6-30 项目 成本法 权益法 股票投资 其中:处置股票收益 债券投资 长期股权投资收益 4,850,367.16 长期投资减值准备 短期投资收益 -3,995.98 短期投资跌价准备 应计被投资单位的债务 小计 -3,995.98 4,850,367.16 合计 4,846,371.18 注1：长期股权投资收益包括：权益法核算的子公司本年度损益调整21,479,053.8 9元。 注2：应计被投资单位的债务系控股子公司成都天族金网科技有限公司亏损导致投 资减计至零以后承但的亏损。 7、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 公司全称 注册地址 注册资本(万元) 1、山东同人实业有限公司 山东省济南市 10,000.00 2、深圳金海轻纺有限公司 深圳市 100.00$ 3、深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 200.00$ 4、深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 1,200.00 5、海南四海工贸综合公司 海口市 292.00 6、上海天歌服饰有限公司 上海市 100.00$ 7、上海同人华塑门窗有限公司 上海市 5,624.13 8、四川天歌进出口有限责任公司 成都市 285.00 9、荆州市天歌现代农业有限公司 湖北荆州市 10,883.91 10、四川天歌广告传播工程公司 成都市 50.00 11、成都天族金网科技有限公司 成都市 1,000.00 12、南充华塑建材有限公司 南充市 5,000.00 13、华塑建材有限公司 成都市 12,000.00 14、山东华塑建材有限公司 山东章丘市 8,000.00 15、天津同人置业有限公司 天津市 1,500.00 16、天歌科技装饰工程有限公司 成都市 200.00 17、四川天歌物业有限公司 成都市 3,000.00 公司全称 与本公司关系 经济性质 1、山东同人实业有限公司 第一大股东 有限责任公司 2、深圳金海轻纺有限公司 子公司 有限责任公司 3、深圳四海羽绒制造有限公司 子公司 有限责任公司 4、深圳鑫海轻纺有限公司 子公司 有限责任公司 5、海南四海工贸综合公司 子公司 ----- 6、上海天歌服饰有限公司 子公司 有限责任公司 7、上海同人华塑门窗有限公司 子公司 有限责任公司 8、四川天歌进出口有限责任公司 子公司 有限责任公司 9、荆州市天歌现代农业有限公司 子公司 有限责任公司 10、四川天歌广告传播工程公司 子公司 有限责任公司 11、成都天族金网科技有限公司 子公司 有限责任公司 12、南充华塑建材有限公司 子公司 有限责任公司 13、华塑建材有限公司 子公司 有限责任公司 14、山东华塑建材有限公司 子公司 有限责任公司 15、天津同人置业有限公司 子公司 有限责任公司 16、天歌科技装饰工程有限公司 子公司 有限责任公司 17、四川天歌物业有限公司 子公司 有限责任公司 (二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 公司名称 2003-12-31 本年增加数 1、山东同人实业有限公司 10,000.00 2、深圳金海轻纺有限公司 100.00$ 3、深圳四海羽绒制造有限公司 200.00$ 4、深圳鑫海轻纺有限公司 1,200.00 5、海南四海工贸综合公司 292.00 6、上海天歌服饰有限公司 100.00$ 7、上海同人华塑门窗有限公司 5,624.13 8、四川天歌进出口有限责任公司 285.00 9、荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91 10、四川天歌广告传播工程公司 50.00 11、成都天族金网科技有限公司 1,000.00 12、南充华塑建材有限公司 5,000.00 13、华塑建材有限公司 12,000.00 14、山东华塑建材有限公司 8,000.00 15、天津同人置业有限公司 1,500.00 16、天歌科技装饰工程有限公司 200.00 17、四川天歌物业有限公司 3,000.00 公司名称 本年减少数 2004-6-30 1、山东同人实业有限公司 10,000.00 2、深圳金海轻纺有限公司 100.00$ 3、深圳四海羽绒制造有限公司 200.00$ 4、深圳鑫海轻纺有限公司 1,200.00 5、海南四海工贸综合公司 292.00 6、上海天歌服饰有限公司 100.00$ 7、上海同人华塑门窗有限公司 5,624.13 8、四川天歌进出口有限责任公司 285.00 9、荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91 10、四川天歌广告传播工程公司 50.00 11、成都天族金网科技有限公司 1,000.00 12、南充华塑建材有限公司 5,000.00 13、华塑建材有限公司 12,000.00 14、山东华塑建材有限公司 8,000.00 15、天津同人置业有限公司 1,500.00 16、天歌科技装饰工程有限公司 200.00 17、四川天歌物业有限公司 3,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 2003-12-31 单位名称 本年增加 金额 所持股份% 1、山东同人实业有限公司 5,631.57 2、深圳金海轻纺有限公司 65.00$ 65.00 3、深圳四海羽绒制造有限公司 150.00$ 75.00 4、深圳鑫海轻纺有限公司 900.00 75.00 5、海南四海工贸综合公司 292.00 100.00 6、上海天歌服饰有限公司 75.00$ 75.00 7、上海同人华塑门窗有限公司 5,574.13 8、四川天歌进出口有限责任公司 259.00 90.88 9、荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91 98.62 10、四川天歌广告传播工程公司 49.00 98.00 11、成都天族金网科技有限公司 700.00 70.00 12、南充华塑建材有限公司 4950.00 95.00 13、华塑建材有限公司 11,500.00 95.83 14、山东华塑建材有限公司* 1,000.00 12.5 15、天津同人置业有限公司 1200.00 80.00 16、天歌科技装饰工程有限公司 198.00 99.00 17、四川天歌物业有限公司 2,250.00 75.00 2004-6-30 单位名称 本年减少 金额 所持股份% 1、山东同人实业有限公司 5,631.57 2、深圳金海轻纺有限公司 65.00$ 65.00 3、深圳四海羽绒制造有限公司 150.00$ 75.00 4、深圳鑫海轻纺有限公司 900.00 75.00 5、海南四海工贸综合公司 292.00 100.00 6、上海天歌服饰有限公司 75.00$ 75.00 7、上海同人华塑门窗有限公司 5,574.13 99.11 8、四川天歌进出口有限责任公司 259.00 90.88 9、荆州市天歌现代农业有限公司 10,883.91 98.62 10、四川天歌广告传播工程公司 49.00 98.00 11、成都天族金网科技有限公司 700.00 70.00 12、南充华塑建材有限公司 1000.00 20.00 13、华塑建材有限公司 11,500.00 95.83 14、山东华塑建材有限公司* 1,000.00 12.50 15、天津同人置业有限公司 1,200.00 80.00 16、天歌科技装饰工程有限公司 198.00 99.00 17、四川天歌物业有限公司 2,250.00 75.00 （四）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 南充天益资产投资管理公司 股东 （五）关联交易 山东同人实业有限公司本年度陆续为本公司及其控股子公司借款提供担保，截止报 告期末担保余额为5,391.00万元。 （六）、关联方单位往来款项金额(单位：元) 占本期全 关联单位名 本期期末金 项目 部余额比 称 额 例% 南充天益资 产投资管理 其他应付款 478,430.10 3.00 公司 南充科技实 其他应收款 1,007,628.25 0.2 业有限公司 占上年全 关联单位名 上年期末数 部余额比 称 例% 南充天益资 产投资管理 478,430.10 2.27 公司 南充科技实 1,007,628.25 0.89 业有限公司 8、或有事项 本报告期无重大诉讼、仲裁事项。 9、承诺事项 本报告期无承诺事项。 10、资产负债表日后非调整事项 本报告期无资产负债表日后非调整事项。 11、其他重要事项 本报告期无其他重要事项。 八、备查文件 （一）、载有董事长签名的半年度报告文本； （二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计 报表； （三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿。 同人华塑股份有限公司董事会 董事长（签名）：倪进凯 二OO四年八月二十四日 附： 资产负债表 编制单位：同人华塑股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2004年6月30日 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 273,993,608.98 171,070,080.50 短期投资 5.2 66,332,054.28 66,332,054.28 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 5.3 73,328,575.19 13,659,244.05 其他应收款 5.4 68,337,739.72 85,131,309.07 预付帐款 5.5 34,637,753.06 6,600,000.00 应收补贴款 存货 5.6 23,226,133.90 2,086,839.49 待摊费用 5.7 872,325.30 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 540,728,190.43 344,879,527.39 长期投资： 长期股权投资 5.8 22,262,933.96 355,835,589.12 长期债权投资 长期投资合计 22,262,933.96 355,835,589.12 固定资产： 固定资产原价 5.9 643,075,830.69 237,098,581.15 减：累计折旧 5.9 151,993,043.36 47,176,636.00 固定资产净值 5.9 491,082,787.33 189,921,945.15 减：固定资产减值准备 5.9 64,170,859.87 25,335,732.09 固定资产净额 5.9 426,911,927.46 164,586,213.06 工程物资 在建工程 5.10 23,912,968.41 9,654,546.31 固定资产清理 4,730.00 固定资产合计 450,829,625.87 174,240,759.37 无形资产及其他资产： 无形资产 5.11 80,012,405.43 16,514,755.12 长期待摊费用 5.12 4,791,804.17 396,786.43 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 84,804,209.60 16,911,541.55 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,098,624,959.86 891,867,417.43 资 产 2003年12月31日 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 250,317,585.12 169,673,788.02 短期投资 66,432,054.28 66,432,054.28 应收票据 200,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 75,970,845.60 13,876,064.18 其他应收款 75,623,718.06 74,350,833.39 预付帐款 23,994,277.62 6,553,550.92 应收补贴款 存货 22,655,052.47 2,353,346.83 待摊费用 661,413.30 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 515,854,946.45 333,239,637.62 长期投资： 长期股权投资 22,262,933.96 372,255,819.68 长期债权投资 37,800.80 37,800.80 长期投资合计 22,300,734.76 372,293,620.48 固定资产： 固定资产原价 637,877,305.42 236,947,212.15 减：累计折旧 136,022,092.36 43,305,110.82 固定资产净值 501,855,213.06 193,642,101.33 减：固定资产减值准备 64,170,859.87 25,335,732.09 固定资产净额 437,684,353.19 168,306,369.24 工程物资 在建工程 23,375,007.50 9,607,986.31 固定资产清理 固定资产合计 461,059,360.69 177,914,355.55 无形资产及其他资产： 无形资产 75,901,658.07 16,693,697.68 长期待摊费用 5,552,216.01 409,309.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 81,453,874.08 17,103,006.79 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,080,668,915.98 900,550,620.44 资产负债表（续表） 编制单位：同人华塑股份有限公司 单位：人民币元 2004年6月30日 负债和股东权益 注释 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 5.13 534,380,000.00 395,780,000.00 应付票据 5.14 82,200,000.00 - 应付帐款 5.15 18,057,854.48 2,847,679.23 预收帐款 5.16 3,807,408.20 - 应付工资 2,851,451.89 - 应付福利费 4,558,948.46 1,504,994.58 应付股利 5.17 4,378,318.42 2,443,291.91 应交税金 5.18 10,354,251.87 4,474,219.58 其他应交款 5.19 366,716.76 364,783.18 其他应付款 5.20 21,047,313.92 71,062,614.74 预提费用 5.21 1,995,105.06 365,999.82 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 683,997,369.06 478,843,583.04 长期负债： - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 5.22 1,712,713.89 31,199,086.86 长期负债合计 1,712,713.89 31,199,086.86 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 685,710,082.95 510,042,669.90 少数股东权益 15,632,975.26 - 股东权益： 股本 5.23 250,009,885.00 250,009,885.00 减:已归还投资 股本净额 250,009,885.00 250,009,885.00 资本公积 5.24 464,006,460.46 464,006,460.46 盈余公积 5.25 28,893,775.85 28,893,775.85 其中：法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41 未分配利润 5.26 -345,628,219.66 -361,085,373.78 未确认的投资损失 股东权益合计 397,281,901.65 381,824,747.53 负债和股东权益合计 1,098,624,959.86 891,867,417.43 2003年12月31日 负债和股东权益 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 543,650,000.00 414,960,000.00 应付票据 55,387,000.00 应付帐款 23,978,775.39 3,001,230.15 预收帐款 7,035,280.38 应付工资 3,308,525.63 应付福利费 4,326,217.82 1,403,498.79 应付股利 4,499,390.99 2,443,291.91 应交税金 9,729,480.15 4,273,914.27 其他应交款 373,382.65 363,750.25 其他应付款 21,060,605.23 69,621,757.68 预提费用 1,977,191.39 425,981.90 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 675,325,849.63 496,493,424.95 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 1,728,430.29 31,123,955.33 长期负债合计 1,728,430.29 31,123,955.33 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 677,054,279.92 527,617,380.28 少数股东权益 15,263,228.50 股东权益： 股本 250,009,885.00 250,009,885.00 减:已归还投资 股本净额 250,009,885.00 250,009,885.00 资本公积 464,006,460.46 464,006,460.46 盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 其中：法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41 未分配利润 -354,501,794.22 -369,976,881.15 未确认的投资损失 -56,919.53 股东权益合计 388,351,407.56 372,933,240.16 负债和股东权益合计 1,080,668,915.98 900,550,620.44 利润及利润分配表 编制单位：同人华塑股份有限公司 单位：人民币元 2004年6月30日 项目 注释 合并数 一、主营业务收入 5.27 142,237,219.18 减：主营业务成本 5.27 101,741,321.14 主营业务税金及附加 5.28 544,203.81 二、主营业务利润 39,951,694.23 加：其他业务利润 5.29 7,807,779.91 减：营业费用 5.30 4,947,211.16 管理费用 5.31 21,753,591.33 财务费用 5.32 10,842,219.62 三、营业利润 10,216,452.03 加：投资收益 5.33 补贴收入 5.34 4,521,883.00 营业外收入 5.35 502,722.11 减：营业外支出 5.36 375,383.16 四、利润总额 14,865,673.98 减：所得税 5,092,965.10 少数股东权益 本期未确认的投资损失 899,134.32 五、净利润 8,873,574.56 加：年初未分配利润 -354,501,794.22 其他转入 六、可供分配的利润 -345,628,219.66 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -345,628,219.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -345,628,219.66 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 2004年6月30日 2003年6月30日 项目 母公司 合并数 一、主营业务收入 53,631.63 52,768,028.40 减：主营业务成本 266,507.34 33,881,116.45 主营业务税金及附加 271,852.45 275,228.35 二、主营业务利润 -484,728.16 18,611,683.60 加：其他业务利润 4,857,763.11 761,302.66 减：营业费用 803,146.63 管理费用 9,281,215.83 15,167,170.78 财务费用 7,426,833.31 1,556,836.90 三、营业利润 -12,335,014.19 1,845,831.95 加：投资收益 21,479,053.89 -3,995.98 补贴收入 营业外收入 150.00 1,142,487.31 减：营业外支出 252,682.33 158,213.24 四、利润总额 8,891,507.37 2,826,110.04 减：所得税 355,997.30 少数股东权益 -1,984,823.85 本期未确认的投资损失 809,998.29 五、净利润 8,891,507.37 3,644,938.30 加：年初未分配利润 -369,976,881.15 -291,643,786.93 其他转入 六、可供分配的利润 -361,085,373.78 -287,998,848.63 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -361,085,373.78 -287,998,848.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -361,085,373.78 -287,998,848.63 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 2003年6月30日 项目 母公司 一、主营业务收入 3,871,482.82 减：主营业务成本 401,452.25 主营业务税金及附加 238,068.53 二、主营业务利润 3,231,962.04 加：其他业务利润 741,302.66 减：营业费用 管理费用 7,199,821.64 财务费用 -1,028,015.68 三、营业利润 -2,198,541.26 加：投资收益 4,846,371.18 补贴收入 营业外收入 1,124,725.68 减：营业外支出 127,617.30 四、利润总额 3,644,938.30 减：所得税 少数股东权益 本期未确认的投资损失 五、净利润 3,644,938.30 加：年初未分配利润 -299,531,191.78 其他转入 六、可供分配的利润 -295,886,253.48 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -295,886,253.48 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -295,886,253.48 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：同人华塑股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 175,345,708.11 收到的税费返还 1,102,870.93 收到的其他与经营活动有关的现金 29,488,063.20 现金流入小计 205,936,642.24 购买商品、接受劳务支付的现金 110,361,906.10 支付给职工以及为职工支付的现金 23,031,208.75 支付的各项税费 8,278,465.07 支付的其他与经营活动有关的现金 42,173,577.54 现金流出小计 183,845,157.46 经营活动产生的现金流量净额 22,091,484.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 100,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 499,257.85 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 599,257.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,737,076.86 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 116,570.54 现金流出小计 9,853,647.40 投资活动产生的现金流量净额 -9,254,389.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 187,820,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23,536,335.14 现金流入小计 211,356,335.14 偿还债务所支付的现金 187,919,823.35 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,976,443.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,620,277.17 现金流出小计 200,516,543.54 筹资活动产生的现金流量净额 10,839,791.60 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,321,444.88 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 69,123,171.68 现金流入小计 74,444,616.56 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,326,607.96 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 74,970,839.24 现金流出小计 76,297,447.20 经营活动产生的现金流量净额 -1,852,830.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 100,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 100,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 229,905.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 229,905.00 投资活动产生的现金流量净额 -129,905.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 168,020,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 450.02 现金流入小计 168,020,450.02 偿还债务所支付的现金 157,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,821,545.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,619,876.55 现金流出小计 164,641,421.90 筹资活动产生的现金流量净额 3,379,028.12 现金流量表（续表） 编制单位：同人华塑股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 注释 合并 四、汇率变动对现金的影响 -862.97 五、现金及现金等价物净增加额 23,676,023.86 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 8,873,574.56 加:少数股东收益 899,134.31 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 15,970,951.00 无形资产摊销 704,284.51 长期待摊费用摊销 1,006,856.82 待摊费用减少（减：增加） -210,912.00 预提费用增加（减：减少） -14,339.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -19,709.04 固定资产报废损失 财务费用 10,823,223.25 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 98,982.88 存货的减少（减：增加） -571,081.43 经营性应收项目的减少（减：增加） -13,286,252.38 经营性应付项目的增加（减：减少） -2,183,227.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 22,091,484.78 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 273,993,608.98 减：现金的期初余额 250,317,585.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 23,676,023.86 项 目 母公司 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,396,292.48 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 8,891,507.37 加:少数股东收益 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 3,871,525.18 无形资产摊销 178,942.56 长期待摊费用摊销 44,468.68 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -59,982.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 固定资产报废损失 财务费用 7,426,833.31 投资损失（减：收益） -21,479,053.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 266,507.34 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,691,464.91 经营性应付项目的增加（减：减少） 697,885.80 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,852,830.64 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 171,070,080.50 减：现金的期初余额 169,673,788.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,396,292.48 资产减值准备表（合并） 编制单位：同人华塑股份有限公司 2004年6月 单位：人民币：元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 81,735,904.20 675,655.51 其中：应收账款 20,155,793.29 其他应收款 61,580,110.91 675,655.51 二、短期投资跌价准备合计 67,545,253.06 其中：股票投资 67,545,253.06 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,160,970.33 其中：库存商品 2,597,269.87 委托代销商品 1,163,989.90 原材料 1,399,710.56 四、长期投资减值准备合计 4,158,112.02 其中：长期股权投资 4,158,112.02 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 64,170,859.87 其中：房屋、建筑物 58,651,289.87 机器设备 5,519,570.00 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 商标权 七、在建工程减值准备 5,453,119.39 八、委托贷款减值准备 九、总计 228,224,218.87 675,655.51 项 目 本年减少数 1-6月 一、坏账准备合计 100,248.23 82,311,311.48 其中：应收账款 100,248.23 20,055,545.06 其他应收款 62,255,766.42 二、短期投资跌价准备合计 67,545,253.06 其中：股票投资 67,545,253.06 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,160,970.33 其中：库存商品 2,597,269.87 委托代销商品 1,163,989.90 原材料 1,399,710.56 四、长期投资减值准备合计 4,158,112.02 其中：长期股权投资 4,158,112.02 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 64,170,859.87 其中：房屋、建筑物 58,651,289.87 机器设备 5,519,570.00 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 商标权 七、在建工程减值准备 5,453,119.39 八、委托贷款减值准备 九、总计 100,248.23 228,799,626.15

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