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接（一）
银座团体股份有限公司2006年年度陈诉（二）

十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
今年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

（二）陈诉期内公司收购及出售资产、接收归并事项
收购资产环境
2006年2月5日，公司第七届董事会2006年第一次姑且集会会议审议且全票通过了《本公司菏泽分公司购置房地产的议案》，赞成本公司分公司银座团体股份有限公司菏泽银座商城(以下简称“菏泽银座”） 购置一处在建房地产，用于阛阓策划行使。该房地产位于菏泽市丹阳区僻静路地块，整体构筑占地约40亩，总构筑面积约42000平米，此购置事项不组成关联买卖营业。买卖营业两边通过协商，整体转让价款确定为7700万元，资金从银行贷款3000万元，别的自筹。此事项已披露于2006年2月7日《中国证券报》、《上海证券报》。该房地产的土地等相干手续已于陈诉期内过户完毕。

（三）陈诉期内公司重大关联买卖营业事项
1、与一般策划相干的关联买卖营业
（1）、购置商品、接管劳务的重大关联买卖营业
单元:元 币种:人民币
关联方 关联买卖营业内容 关联买卖营业订价原则 关联买卖营业价值 关联买卖营业金额 占同类买卖营业金额的比例(%) 关联买卖营业结算方法 市场价值 关联买卖营业对公司利润的影响
银座团体投资有限公司 采购食物、打扮 市场价值 63,550,541.39 3.57 现金
山东银座商城股份有限公司 采购食物、打扮 市场价值 12,106,105.35 0.68 现金
山东银座鞋业有限公司 采购鞋 市场价值 474,804.81 0.03 现金
山东银座衣饰有限公司 采购打扮 市场价值 1,042,096.34 0.06 现金
日照银座购物广场有限公司 采购酒水 市场价值 229,094.83 0.01 现金
平邑银座商城有限公司 采购酒水 市场价值 13,347.32 0.00 现金
山东银座商城股份有限公司 接管其保洁处事 市场价值 3,462,727.23 100.00 现金
1)本公司向其他关联方银座团体投资有限公司采购食物、打扮。

2)本公司向股东的子公司山东银座商城股份有限公司采购食物、打扮。

3)本公司向股东的子公司山东银座鞋业有限公司采购鞋。

4)本公司向股东的子公司山东银座衣饰有限公司采购打扮。

5)本公司向股东的子公司日照银座购物广场有限公司采购酒水。

6)本公司向股东的子公司平邑银座商城有限公司采购酒水。

7)本公司向股东的子公司山东银座商城股份有限公司接管其保洁处事。

2、关联债权债务往来
单元:元 币种:人民币
关联方 关联相关 向关联方提供资金 关联偏向上市公司提供资金
产生额 余额 产生额 余额
济南银座奥森热电有限公司 股东的子公司 -6,237,000.00
济南银座北园购物广场有限公司 股东的子公司 82,193.78 1,022,166.03
山东银座商城股份有限公司 股东的子公司 2,609,146.74 11,752,086.32
山东银座衣饰有限公司 股东的子公司 435,707.81 815,477.92
银座团体投资有限公司 其余关联相关 13,254,813.17 13,254,813.17
山东银座鞋业有限公司 股东的子公司 -278,997.82
山东天下商业中心 股东的子公司 -120,482.93
合计 / -6,154,806.22 1,022,166.03 15,900,186.97 25,822,377.41
陈诉期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的产生额-6,154,806.22元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额1,022,166.03元。

关联债权债务形成缘故起因：
（1）2000年12月18日，本公司为原控股子公司济南银座奥森热电有限公司与山东省节能工程有限公司的节能装备购销条约提供包管，2005年3月31月-4月4日，因该包管事项，法院扣划本公司银行存款623.70万元，2006年6月30日本公司收回该金钱。

（2）2004年2月，本公司与山东天下商业中心、山东银座商城股份有限公司、济南银座北园购物广场有限公司签定协议，由本公司对济南银座北园购物广场有限公司的商品零售相干营业举办策划打点，2006年8月该协议到期后，上述各方从头签定协议，陈诉期内凭证协议收取济南银座购物广场有限公司委托策划打点用度1,022,166.03元，截至审计陈诉披露日已收回该金钱。

3、其他重大关联买卖营业
(1)截至2006年12月31日，山东银座商城股份有限公司为本公司子公司泰安银座商城有限公司2,500.00万元泰山区农业银行贷款、子公司东营银座购物广场有限公司4,000.00万元东营贸易银行胜利支行贷款以及菏泽银座商城3,000.00万元的恒久借钱提供了包管。

(2)泰安银座商城有限公司按照与山东银座商城股份有限公司签署的《衡宇租赁协议》，租赁泰安市东岳大街中段以南，龙潭路以东，泰安市东岳大街81号原泰山阛阓客栈楼（构筑面积为9254.85平方米），2006年度租金为1,000,000.00元。

(3)2004年2月，本公司与山东天下商业中心、山东银座商城股份有限公司、济南银座北园购物广场有限公司签定协议，由本公司对济南银座北园购物广场有限公司的商品零售相干营业举办策划打点，委托限期为自协议见效之日起2年。济南银座北园购物广场有限公司按如下尺度向本公司付出委托打点费：委托营业呈现吃亏的，济南银座北园购物广场有限公司向本公司按年度委托营业相干贩卖收入的0.5%付出打点用度；委托营业盈亏持平的，济南银座北园购物广场有限公司向本公司按年度委托营业相干贩卖收入的1%付出打点用度；委托营业呈现红利的，济南银座北园购物广场有限公司向本公司按年度委托营业相干贩卖收入的1%以及净利润的5%之和付出打点用度。在济南银座北园购物广场有限公司实现红利或本公司要求时，以公允价值收购其股权或贸易零售营业及策划性资产欠债。经本公司2004年度第二次姑且股东大会核准，该协议自2004年8月末开始实验。2006年8月该协议到期后，上述各方从头签定协议，济南银座北园购物广场有限公司向本公司付出委托打点费尺度同上，委托限期内，在本公司要求时，以公允价值收购其股权或贸易零售营业及策划性资产欠债，委托限期为自协议见效之日起2年。经审计后济南银座北园购物广场有限公司2006年1-12月份为吃亏，主营营业收入204,433,205.08元，凭证协议收取委托策划打点用度1,022,166.03元。

（四）托管环境
2004年2月，本公司与山东天下商业中心、山东银座商城股份有限公司、济南银座北园购物广场有限公司签定协议，委托本公司对济南银座北园购物广场有限公司的商品零售相干营业举办策划打点，委托限期为自协议见效之日起2年。济南银座北园购物广场有限公司依据其经审计的年度陈诉按约定尺度向本公司付出委托打点费。该协议经本公司2004年度第二次姑且股东大会核准，自2004年8月末开始实验。因为原签署的《委托策划打点协议》已于2006年8月到期，为有用停止也许发生的同业竞争，公司于2006年8月23日与济南银座北园购物广场有限公司、山东银座商城股份有限公司和山东天下商业中心续签了《委托策划打点协议》，由本公司继承受托策划打点济南银座北园购物广场有限公司，受托限期为两年，原协议的首要条款稳固。相干事项详见2004年7月26日和2006年8月25日的《中国证券报》、《上海证券报》。济南银座北园购物广场有限公司2006年1-12月份为吃亏，主营营业收入204,433,205.08元，凭证协议收取受托策划打点用度1,022,166.03元。

（五）承包环境
今年度公司无承包事项。

（六）租赁环境
1、2004年8月末，本公司租赁济南市都市建树投资开拓总公司泉城广园地下贸易构筑。构筑面积30,200.00平方米,租赁限期自2004年8月27日起至2019年12月31日。租金付出方法：2004年8月27日起至2005年12月31日，每季度租金为500万元；2006年－2009年，年租金为2150万元；2010年－2014年，年租金为2200万元；2015年－2019年，年租金为2420万元。

2、2005年7月28日，本公司与青州市宏源公有资产策划有限公司签署租赁条约（在子公司青州银座商城有限公司创立后，该项条约由其天然遭受），租赁其位于青州市尧王山路与玲珑路交错路口东南角的房产，构筑面积26000平方米。青州市宏源公有资产策划有限公司于2005年7月31日前将该物业交付公司，自交付之日起90天为装修改革期，免计租金，租赁限期20年。租金付出方法：第一个5年，年租金为350万元；第二个5年，年租金为400万元；第三个5年，年租金为450万元；第四个5年，年租金为500万元。

3、2004年11月11日，本公司子公司临沂银座商城有限公司与临沂鲁人置业有限公司签署租赁条约，租赁其位于临沂市人民广场北侧，红旗路东段，沂蒙路以西，临沂师范学院（东院）东临的房产裙楼部门（地上四层，地下一层），构筑面积41,105.28平方米。租赁限期自2004年11月16日起至2024年11月15日。租金付出方法：第一个5年，年租金为1220万元；第二个5年，年租金为1370万元；第三个5年，年租金为1520万元；第四个5年，年租金为1670万元。自衡宇交付之日起免租期为60天。

4、2006年4月9日，本公司子公司泰安银座商城与泰安市饮料食物厂和泰安金德物业成长有限公司配合签定了衡宇《租赁条约》，租赁位于泰安市灵山大街276号策划性房产一处，总构筑面积23000平方米，租赁限期二十年。租金付出方法：第一年，租金为103万元；第二至五年，年租金为93万元；第六至十年，年租金为138万元；第十一至二十年，年租金为160万元。泰安金德物业成长有限公司提供物业打点和装备维修处事。

5、2006年度，新泰银座商城有限公司与新泰百货大楼有限责任公司配合签定了衡宇《租赁条约》，租赁其位于新泰市新华街路九号策划性房产一处，总构筑面积18400平方米。条约中约定租赁限期为二十年，租赁起始日为2006年10月1日,年贩卖额15000万元以下，年租金300万元，年贩卖额高出15000万元，年租金按年贩卖额的2.5%计较。

6、2006年2月12日，本公司与东营瑞杰商贸有限公司签定了衡宇《租赁条约》，租赁其位于东营市西三路24号房产，总构筑面积22,569.73平方米，租赁起始日为2006年3月20日，免租期60天，租赁限期二十年。租金付出方法：第一个5年，年租金为430万元；第二个5年，年租金为442.90万元；第三个5年，年租金为456.19万元；第四个5年，年租金为469.87万元。

7、本公司分公司潍坊银座商城与山东天朗置业成长有限公司签定潍坊鹞子广场、潍坊国际商业中心大楼及毗连两者之间通道的租赁条约，租赁房产总构筑面积35,510.00平方米，2006年9月1日为租赁物业的免租期起算日，免租期2个月，付出租金租赁限期二十年。租金付出方法：第一个5年，年租金为800万元（第二个租赁年度减免租金20万元）；第二个5年，年租金为900万元；第三个5年，年租金为1000万元；第四个5年，年租金为1100万元。

8、泰安银座商城有限公司按照与山东银座商城股份有限公司签署的《衡宇租赁协议》，租赁泰安市东岳大街中段以南，龙潭路以东，泰安市东岳大街81号原泰山阛阓客栈楼（构筑面积为9254.85平方米），2006年度租金为1,000,000.00元。

（七）包管环境
今年度公司无重大包管事项。

（八）委托理财环境
今年度公司无委托理财事项。

（九）其他重大条约
今年度公司无其他重大条约。

（十）理睬事项推行环境
山东省贸易团体总公司作为公司的现实节制人，曾向本公司理睬：担保与本公司之间营业独立、资产完备、职员独立、机构独立、财政独立，停止同业竞争，镌汰和类型关联买卖营业。陈诉期内，山东省贸易团体总公司严酷推行理睬。原非畅通股东在股权分置改良进程中做出的非凡理睬及其推行环境见下表。

原非畅通股东在股权分置改良进程中做出的非凡理睬及其推行环境
股东名称 非凡理睬 理睬推行环境
山东省贸易团体总公司 第一大非畅通股股东山东省贸易团体总公司（以下简称“贸易团体”）作出如下出格理睬：
自非畅通股得到畅通权之日起24个月内不通过上海证券买卖营业所挂牌买卖营业；厥后12个月内,贸易团体只有在持续5个买卖营业日(公司全天停牌的,该日不计入5个买卖营业日)二级市场股票收盘价值到达8.12元以上时,才气出售所持股份,出售数目占公司股份总数的比例不高出10%。若自非畅通股得到畅通权之日起至出售股份时代有派发红股、转增股本、配股、派息等环境使股份数目或股东权益产生变革,收盘价值按相干划定调解。

本次股权分置改良完成后,假如将来贸易团体从二级市场购入本公司股票,该等股票的上市买卖营业或转让不受上述限定。贸易团体若有违背理睬卖出原非畅通股的买卖营业,贸易团体授权中国证券挂号结算有限责任公司上海分公司将卖出股份所得资金划入公司账户归全体股东全部。

对未明晰暗示赞成或在本股权分置方案实验时不能付出对价的非畅通股股东,在公司实验本次股权分置改良方案时,贸易团体将先行代为垫付。代为垫付后,该等非畅通股股东所持股份如上市畅通,该当向贸易团体送还代为垫付的对价,可能取得贸易团体的赞成,并由本公司向上海证券买卖营业所提出该等股份的上市畅通申请。

若公司产生下列环境之一,则触发追加送股布置前提：
Ⅰ、公司2006年度扣除很是常性损益后的净利润较2005年增添低于25%,可能2006年年度财政陈诉被出具非尺度审计陈诉；
Ⅱ、公司2007年度扣除很是常性损益后的净利润较2006年增添低于25%,可能2007年年度财政陈诉被出具非尺度审计陈诉；
Ⅲ、未能在2007年4月30日之前出具2006年财政陈诉,可能未能在2008年4月30日前出具2007年财政陈诉,如遇不行抗力除外。

当上述追加送股布置前提触发时,贸易团体将向追加送股股权挂号日挂号在册的无穷售前提的畅通股股东执行追加送股布置,追加送股总数为3,397,680股。 严酷推行理睬
（十一）聘用、解聘管帐师事宜所环境
陈诉期内，公司未改聘管帐师事宜所。经第七届董事会第十二次集会会议发起，并经第二十一届股东大会核准，公司续聘山东天恒信有限责任管帐师事宜所为2006年度财政审计机构。公司拟付出其今年度审计用度40万元人民币，截至本陈诉期末，该管帐师事宜所已为本公司提供了11年审计处事。

（十二）公司、董事会、董事受赏罚及整改环境
陈诉期内公司及其董事、监事、高级打点职员、公司股东、现实节制人均未受中国证监会的稽察、行政赏罚、传递品评及证券买卖营业所的果真非难。

（十三）其余重大事项
（1）2006年2月27日，公司披露股权分置改良提醒性通告，公司股票停牌，正式进入股改措施。2006年4月7日，公司披露了《银座团体股份有限公司股权分置改良声名书》和《银座团体股份有限公司关于召开股权分置改良相干股东集会会议的关照》及《银座团体股份有限公司董事会投票委托征集函》等通告。通过与畅通股股东的充实雷同，2006年4月27日公司召开股权分置改良相干股东集会会议审议通过了股权分置改良方案。该方案于2006年5月18日实验，公司非畅通股股东向全体畅通股股东每10股付出1.5股对价股份。公司股票自2006年5月18日起复牌，股票简称改为“G银座”，股票代码“600858”保持稳固。

相干通告详见2006年2月27日、4月7日、4月14日、4月18日、4月24日、4月28日和5月15日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券买卖营业所网站()。

（2） 陈诉期内，公司按照最新法令礼貌和公司现实环境对公司章程及其附件举办了全面修改，并经2006年6月30日召开的第二十一届股东大会核准；同时，公司按照新的公司章程对其他相干制度也举办了修改，上述有关内容详见上海证券买卖营业所网站()。

（3）2006年3月10日，公司第七届董事会2006年第二次姑且集会会议通过了出资设立本公司分公司--银座团体股份有限公司菏泽银座商城(以下简称”菏泽银座”)。同时，赞成以分公司菏泽银座的名义买受菏泽金地来房地产开拓有限责任公司在建房地产,整体转让价款为7700万元。授权菏泽银座从菏泽市牡丹区农村名誉联社贷款3000万元,别的自筹。以上事项已别离披露于2006年2月7日和3月11日的《中国证券报》和《上海证券报》。菏泽银座已于2006年9月尾开业。

（4）公司2004年度第一次姑且股东大会曾核准公司控股子公司泰安银座商城有限公司向中国农业银行泰安市分行购置一处房地产（相干内容见2004年1月7日、2月10日《上海证券报》、《中国证券报》）。2006年1月28日,泰安银座商城有限公司取得了泰字第120039号的房权证,相干手续治理完毕。

（5）2006年4月，公司控股子公司东营银座购物广场有限公司在东营设立一家分公司--东营银座购物广场有限公司五台山分公司，该分公司已于2006年6月开业。

（6）2006年6月，公司在山东省潍坊市奎文区出资设立一家分公司--银座团体股份有限公司潍坊银座商城，该分公司已于2006年8月开业。

（7）2006年8月，本公司与控股子公司泰安银座商城有限公司配合出资设立了新泰银座商城有限公司，该公司注册成本：500万元人民币，个中泰安银座商城有限公司出资450万元人民币，本公司出资50万元人民币。该公司主营营业为商品批发与零售，并已于2006年9月开业。

（8）2006年11月，公司控股子公司泰安银座商城有限公司在泰安设立一家分公司--泰安银座商城有限公司东湖店，该分公司已于2006年12月尾开业。

(十四)公司内部节制制度的建树环境
按照中国证监会和上海证券买卖营业所的要求，公司在内控系统建树、内节制度有用执行、风险打点等方面做了大量事变。陈诉期内，针对新修订的《公司法》、《证券法》《上海证券买卖营业所上市法则》以及《刑法》等法令礼貌，全面修订了《公司章程》、《股东大集会会议事法则》、《董事集会会议事法则》、《监事集会会议事法则》、《总司理事变细则》及《关联买卖营业打点步伐》等相干制度，在制度和体制上对内部节制事变给以了有力的保障。在一般策划进程中，公司通过在董事会、监事会和策划打点层之间成立决定、监视和制衡机制，有用担保了财政运作的独立和类型，财政核算真实、精确、完备，担保了公司各项运作的正当合规。跟着国度法令礼貌的慢慢深化完美和公司成长的必要，公司内部节制制度将进一步健全、完美和深化，各项内节制度也将在事变现实中得以有用执行和实验。

十一、财政管帐陈诉
公司年度财政陈诉已经山东天恒信有限责任管帐师事宜所注册管帐师李玉明 史沛勇审计，并出具了尺度无保存意见的审计陈诉。

(一)审计陈诉
审计陈诉
天恒信审报字【2007】1218号
银座团体股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的银座团体股份有限公司（以下简称银座股份）财政报表，包罗2006年12月31日的资产欠债表，2006年度的利润表、股东权益变换表和现金流量表以及财政报表附注。

一、 打点层对财政报表的责任
凭证企业管帐准则和《企业管帐制度》的划定体例财政报表是银座股份打点层的责任。这种责任包罗：（1）计划、实验和维护与财政报表体例相干的内部节制，以使财政报表不存在因为舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用适当的管帐政策；（3）作出公道的管帐预计。

二、注册管帐师的责任
我们的责任是在实验审计事变的基本上对财政报表颁发审计意见。我们凭证中国注册管帐师审计准则的划定执行了审计事变。中国注册管帐师审计准则要求我们遵守职业道德类型，打算和实验审计事变以对财政报表是否不存在重大错报获取公道担保。

审计事变涉及实验审计措施，以获取有关财政报表金额和披露的审计证据。选择的审计措施取决于注册管帐师的判定，包罗对因为舞弊或错误导致的财政报表重大错报风险的评估。在举办风险评估时，我们思量与财政报表体例相干的内部节制，以计划适当的审计措施，但目标并非对内部节制的有用性颁发意见。审计事变还包罗评价打点层选用管帐政策的适当性和作出管帐预计的公道性，以及评价财政报表的总体列报。

我们信托，我们获取的审计证据是充实、恰当的，为颁发审计意见提供了基本。

我们以为，银座股份财政报表已经凭证企业管帐准则和《企业管帐制度》的划定体例，在全部重大方面公允反应了银座股份2006年12月31日的财政状况以及2006年度的策划成就和现金流量。

山东天恒信有限责任管帐师事宜所
中国注册管帐师：李玉明 史沛勇
地点：山东省临沂市新华一起65号
2007年3月26日
（二）管帐报表（附后）
新旧管帐准则股东权益差别调理表
重要提醒
本公司于2007年1月1日起开始执行财务部于2006年颁布的《企业管帐准则》（以下简称“新管帐准则”），今朝本公司正在评价执行新管帐准则对本公司财政状况、策划成就和现金流量所发生的影响，在对其举办稳重思量或参照财务部对新管帐准则的进一步讲授后，本公司在体例2007年度财政陈诉时也许对体例“新旧管帐准则股东权益差别调理表”（以下简称“差别调理表”）时所接纳相干管帐政策或重要认定举办调解，从而也许导致差别调理表中列报的2007年1月1日股东权益（新管帐准则）与2007年度财政陈诉中列报的响应数据之间存在差别。

管帐师事宜所对新旧管帐准则股东权益差别调理表的审视意见
关于银座股份有限公司新旧管帐准则
股东权益差别调理表的审视陈诉
天恒信审报字【2007】1220号
银座团体股份有限公司全体股东：
我们审视了后附的银座团体股份有限公司（以下简称银座股份）新旧管帐准则股东权益差别调理表（以下简称“差别调理表”）。凭证《企业管帐准则第38号—初次执行企业管帐准则》和“关于做好与新管帐准则相干财政管帐信息披露事变的关照”（证监发[2006]136号，以下简称“关照”）的有关划定体例差别调理表是银座股份打点层的责任。我们的责任是在实验审视事变的基本上对差别调理表出具审视陈诉。

按照“关照”的有关划定，我们参照《中国注册管帐师审视准则第2101号－财政报表审视》的划定执行审视营业。该准则要求我们打算和实验审视事变，以对差别调理表是否不存在重大错报获取有限担保。审视首要限于扣问公司有关职员差别调理表相干管帐政策和全部重要的认定、相识差别调理表中调理金额的计较进程、阅读差别调理表以思量是否遵循指明的体例基本以及在须要时实验说明措施，审视事变提供的担保水平低于审计。我们没有实验审计，因而不颁发审计意见。

按照我们的审视，我们没有留意到任何事项使我们信托差别调理表没有凭证《企业管帐准则第38号—初次执行企业管帐准则》和“关照”的有关划定体例。

另外，我们提示差别调理表的行使者存眷，如后附差别调理表中重要提醒所述：差别调理表中所列报的2007年1月1日股东权益（新管帐准则）与2007年度财政陈诉中所列报的响应数据也许存在差别。

山东天恒信有限责任管帐师事宜所 中国注册管帐师：李玉明
中国 临沂 中国注册管帐师：史沛勇
二○○七年三月二十六日
股东权益调理表
单元:元 币种:人民币
项目 注释 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行管帐准则） 249,616,987.47
1 恒久股权投资差额 -6,463,018.08
个中：统一节制下企业归并形成的恒久股权投资差额 -6,463,018.08
其他接纳权益法核算的恒久股权投资贷方差额
2 拟以公允代价模式计量的投资性房地产
3 因估量资产弃置用度应补提的早年年度折旧等
4 切合估量欠债确认前提的辞退赔偿
5 股份付出
6 切合估量欠债确认前提的重组任务
7 企业归并
个中：统一节制下企业归并商誉的账面代价
按照新准则计提的商誉减值筹备
8 以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融欠债
10 金融器材分拆增进的收益
11 衍生金融器材
12 所得税 13,896,090.06
14 少数股东权益 14,143,700.02
13 其他
2007年1月1日股东权益（新管帐准则） 271,193,759.47
公司法定代表人:张文生 主管管帐事变认真人:张志军 管帐机构认真人:张志军
体例目标
公司于2007年1 月1日起开始执行新管帐准则。为说明并披露执行新管帐准则对上市公司财政状况的影响，中国证券监视打点委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新管帐准则相干财政管帐信息披露事变的关照”（证监发[2006]136号，以下简称“关照”），要求公司凭证《企业管帐准则第38号—初次执行企业管帐准则》和“关照”的有关划定，在2006年度财政陈诉的“增补资料”部门以差别调理表的方法披露重大差此外调理进程。

体例基本
差别调理表系公司按照《企业管帐准则第38号—初次执行企业管帐准则》第五条至第十九条和“关照”的有关划定，团结公司的自身特点和详细环境，以2006年度财政报表为基本，并依据重要性原则体例。

首要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行管帐准则）的金额取自公司凭证现行《企业管帐准则》和《企业管帐制度》（以下简称“现行管帐准则”）体例的2006年12月31日资产欠债表。该报表已经山东天恒信有限责任管帐师事宜所审计，并于2007年3月26日出具了尺度无保存意见的审计陈诉（天恒信审报字[2007]1208号）。该报表相干的体例基本和首要管帐政策拜见本公司2006年度财政陈诉。

2、恒久股权投资差额
股权投资差额为统一节制下企业归并形成的恒久股权投资借方差额，按照新管帐准则应将尚未摊销完毕的股权投资差额全额冲销，并调解期初留存收益，镌汰2007年1月1日留存收益6,463,018.08元。

3、所得税
公司凭证现行管帐准则的划定，拟定了公司的管帐政策，据此公司计提了应收金钱的幻魅账筹备、存货减价筹备、牢靠资产减值筹备以及恒久投资减值筹备等，按照新管帐准则相干划定调解后的资产、欠债账面代价与其计税基本举办较量，确定应纳税暂且性差别和可抵扣暂且性差别，接纳合用的税率计较递延所得税欠债和递延所得税资产的金额，响应调解期初留存收益，增进2007年1月1日留存收益13,896,090.06元。

4、其他
上述附注3的调解增进少数股东权益403,529.34元。凭证新管帐准则调解期初少数股东权益13,740,170.68元，合计14,143,700.02元。

（三）管帐报表附注
银座团体股份有限公司
管帐报表附注
金额单元：人民币元
一、公司简介
银座团体股份有限公司（以下简称本公司）建设于1984年11月，始称济南渤海商业公司，是新中国最早刊行股票的股份制企业之一；1993年2月，经山东省体改委核准组建山东渤海团体股份有限公司；1994年4月经中国证监会证监发审字（1994）18号文件核准公司29,700,000股小我私人股上市，1994年5月公司股票在上海证券买卖营业所挂牌买卖营业。1996年3月公司改名为渤海团体股份有限公司；2003年12月改名为银座渤海团体股份有限公司；2005年7月改名为银座团体股份有限公司。本公司注册成本为121,346,720.00元，个中国度持股485,457.00股，占股本总额的0.4%；国有法人持股28,745,701.00股，占股本总额23.69%；其他内资持股13,968,907.00股，占股本总额11.51%；社会公家股78,146,655.00股，占股本总额64.40%。

本公司策划范畴：对外投资及打点、纺织、打扮及日用品、文化体育用品及器械、五金交电、家用电器及电子产物、常温生涯、冷冻、冷藏生涯食物的贩卖(有用期至2008年7月4日)，卷烟、雪茄烟零售（有用期至2008年12月31日）；细软加工及贩卖；海内告白营业；存案范畴收支口营业；集会会议、展览处事；衡宇园地租赁；仓储（不含易燃易爆化学伤害品）处事；物业打点（凭天资证书策划）。

本公司注册地点为济南市泺源大街中段，法定代表人张文生。

二、公司首要管帐政策、管帐预计
（一）管帐制度：本公司执行《企业管帐制度》及有关增补划定。

（二）管帐年度：自公历1月1日起至12月31日止为一个管帐年度。

（三）记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。

（四）记账基本和计价原则：本公司记账基本为权责产生制，各项资产遵循汗青本钱计价原则。

（五）记账要领：接纳借贷复式记账法。

（六）外币营业折算要领：对产生的外币经济营业接纳营业产生当月1日中国人民银行发布的市场汇价（中间价）折合为记账本位币记账，期末对外币账户余额定期末市场汇价举办调解，差额作为汇兑损益。

（七）现金等价物简直定尺度：本公司持有的限期短（从购置起三个月内到期）、活动性强、易于转换为已知金额的现金、代价变换风险很小的投资。

（八）幻魅账丧失核算要领
1、幻魅账简直认尺度：公司对付因债务人已取消、休业、资不抵债、现金流量严峻不敷等有确凿证据表白确实无法收回的应收金钱，以及公司董事会承认的其他气象，按照公司的打点权限，经股东大会或董事会核准作为幻魅账丧失。

2、幻魅账丧失的核算要领：幻魅账丧失接纳备抵法核算。在中期期末及年度终了，公司按照汗青履历及债务单元的财政状况、现金流量等环境，说明应收金钱（应收账款、其他应收款）期末余额账龄，并团结个体认定法计提幻魅账筹备。对付不纳入个体认定范畴的应收金钱，期末按账龄说明法计提，详细计提比例为：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 35%
3-4年 40%
4-5年 80%
5年以上 100%
（九）存货及存货减价筹备的核算要领
1、存货分类：原原料、库存商品、低值易耗品等。

2、存货计价：原原料、库存商品、低值易耗品等按现实本钱计价，发出存货按先辈先出法核算。

3、存货的盘存制度：实施永续盘存制。

4、低值易耗品摊销要领：接纳“一次摊销法”举办核算。

5、存货减价筹备计提核算要领：在中期期末及年度终了，公司按单个存货项目较量存货的账面本钱与可变现净值孰低计价，并计提存货减价筹备。

（十）恒久投资核算要领
1、恒久债权投资核算要领
（1）恒久债权投资的计价：公司按现实付出的所有价款（包罗税金、手续费等相干用度）减去已到付息期但尚未领取的利钱，作为初始投资本钱。

（2）恒久债权投资溢折价的摊销：初始投资本钱减去相干用度及尚未收到的债券利钱与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相干债券利钱收入时摊销，接纳直线法均匀派销。

（3）恒久债权投资收益确认要领：按权责产生制的原则定期计提利钱，并经调解溢价或折价及摊销相干用度后的数额，确以为当期的投资收益。

2、恒久股权投资核算要领
（1）恒久股权投资的计价：恒久股权投资包罗股票投资和其他股权投资。其取得时按现实付出的所有价款（包罗付出的税金、手续费等相干用度）扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资本钱。

（2）恒久股权投资的核算及收益确认要领
A：公司对其他单元投资占该单元有表决权成本总额20%以下或虽占20%以上但又不具有重大影响的，接纳本钱法核算，被投资单元发放现金股利时确认投资收益。

B：公司对其他单元的投资占该单元有表决权成本总额20%或20%以上，或虽投资不敷20%但有重大影响的，接纳权益法核算。投资额高出被投资单元有表决权成本总额50%的、或虽投资不敷50%的，但拥有现实的节制权，接纳权益法核算并体例归并管帐报表。

C:恒久股权投资差额摊销: 恒久股权投资的初始投资本钱与应享有被投资单元全部者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。初始投资本钱大于应享有被投资单元全部者权益份额的差额按必然的限期均匀派销，计入损益。股权投资差额的摊销限期，条约划定了投资限期的，按投资限期均匀派销；条约没有划定投资限期的，其差额按10年限期均匀派销；初始投资本钱小于应享有被投资单元全部者权益份额的差额，计入成本公积（股权投资筹备）。

3、恒久股权投资减值筹备的核算要领
接纳逐项计提的要领计提恒久投资减值筹备。公司按期对恒久投资举办逐项搜查，假如因为时价一连下跌或被投资单元策划状况恶化等缘故起因导致其可收回金额低于其账面代价的，在中期期末和年度终了按其差额计提恒久投资减值筹备，并计入当期的投资收益。

（十一）牢靠资产计价及累计折旧的核算要领
1、牢靠资产简直认尺度：行使年限在一年以上的衡宇及构筑物、机器装备、运输器材以及其他与出产策划有关的装备、用具、器材等；不属于出产策划首要装备的物品，单元代价在2000元以上，且行使限期在2年以上的物品。

2、牢靠资产计价：按取得时的现实本钱和为牢靠资产到达预定可行使状态前的支出以及为取得牢靠资产而缴纳的各类税费作为入账代价，策划租赁方法租入的牢靠资产产生的改善支出按付出的现实本钱作为入账代价。

3、牢靠资产分类：衡宇及构筑物、机器装备、电子装备、运输器材。

4、牢靠资产折旧核算：接纳直线法核算，个中策划租赁方法租入的牢靠资产产生的改善支出在剩余租赁期与租赁资产尚可行使年限两者中较短的时代内，接纳直线法单独计提折旧。

5、牢靠资产减值筹备的计概要领：接纳单项计概要领计提牢靠资产减值筹备。公司在中期期末和年度终了对牢靠资产举办逐项搜查，假如牢靠资产因为时价一连下跌或技能陈旧、破坏、恒久闲置等缘故起因导致其可收回金额低于其账面代价的，将可收回金额低于其账面代价的差额，计提牢靠资产减值筹备，并计入当期损益。

（十二）在建工程的核算要领
1、在建工程计价：按各项工程现实产生的支出确定其工程本钱。

2、在建工程结转为牢靠资产的时点：在建工程于所制作资产到达预定可行使状态时转入牢靠资产。假如所制作牢靠资产已到达预定可行使状态，但尚未治理完工决算手续，按工程造价、预算或现实本钱暂估转入牢靠资产。

3、在建工程减值筹备的计概要领：接纳单项计概要领计提在建工程减值筹备，公司在中期期末和年度终了对估量可收回金额低于账面代价的差额，计提在建工程减值筹备。

（十三）借钱用度成本化简直认原则
1、公司除为购建牢靠资产的专门借钱所产生的借钱用度外，其他借钱用度均于产生当期确以为用度，直接计入当期财政用度。当同时满意以下三个前提时，公司为购建某项牢靠资产而借入的专门借钱所产生的借钱用度该当开始成本化，计入所购建牢靠资产的本钱。

（1）资产支出（只包罗为购建牢靠资产而以付出现金、转移非现金资产或包袱带息债务情势产生的支出）已经产生。

（2）借钱用度已经产生。

（3）为使资产到达预定可行使状态所须要的购建勾当已经开始。

2、公司为购建牢靠资产而借入的专门借钱所产生的借钱用度，在所购建的牢靠资产到达预定可行使状态前所产生的，予以成本化，计入所购建牢靠资产的本钱，在所购建的牢靠资产到达预定可行使状态后产生的，于产生当期直接计入财政用度。假如某项工程购买和制作产生非正常间断持续高出3个月（含3个月），间断时代产生的借钱用度等直接计入当期损益，除非间断是使该项工程到达预定可行使状态所必需的措施。

3、成本化金额的计较要领：每一管帐时代利钱的成本化金额为至当期末止购建牢靠资产累计支出加权均匀数与成本化率的乘积数。

（十四）无形资产的计价和摊销要领
1、无形资产的计价：无形资产按形成或取得时的现实本钱计价。

2、无形资产的摊销要领：按条约划定的受益年限或法令有用年限中较短的限期分期均匀派销，无法令有用年限和条约收益年限的按不高出10年的限期均匀派销。

3、无形资产减值筹备计概要领：本公司对估量可收回金额低于账面代价的无形资产， 公司在中期期末和年度终了对估量可收回金额低于其账面代价的差额，计提无形资产减值筹备。

（十五）恒久待摊用度的摊销要领
企业筹建期产生的用度，在开始出产策划的当月一次计入损益；其他恒久待摊用度，按照详细内容按受益期均匀派销。

（十六）收入确认的要领
1、商品贩卖：公司已将商品全部权上的首要风险和酬金转移给购货方；公司不再对该商品实验与全部权有关的继承打点权和现实节制权，也没有对已售出的商品实验节制；与买卖营业相干的经济好处可以或许流入企业；相干的收入和本钱可以或许靠得住地计量时，确以为业务收入的实现。

2、提供劳务：在统一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时，确认业务收入的实现；劳务的开始和完因素属差异的管帐年度，在提供劳务买卖营业的功效可以或许靠得住预计的环境下，于资产欠债表日按落成百分比法确认相干的劳务收入；在提供劳务买卖营业的功效不能靠得住预计的环境下，假如已经产生的劳务本钱估量可以或许所有获得赔偿，按已经产生的劳务本钱金额确认收入，并按沟通金额确认本钱；假如已经产生的劳务本钱估量不能所有获得赔偿，按可以或许获得赔偿的劳务本钱金额确认收入，并按已产生的劳务本钱作为当期用度；假如已产生的劳务本钱估量所有不能获得赔偿，按已产生的劳务本钱作为当期用度，不确认收入。

3、让渡资产行使权：与买卖营业相干的经济好处可以或许流入企业；收入金额可以或许靠得住计量时，按照条约或协议确以为收入。

（十七）所得税的管帐处理赏罚要领：接纳应付税款法。

（十八）归并管帐报表体例要领
1、归并范畴简直定原则：本公司对拥有其过半数以上(不包罗半数)权益性成本或固然不持有其过半数以上的权益性成本，但具有现实节制权的被投资单元纳入归并范畴；对拥有其过半数以上权益性成本但不具有现实节制权的被投资单元，不予归并。

2、归并报表所接纳的管帐要领：按照财务部财会字[1995]11号《归并管帐报表暂行划定》体例归并报表，以母公司、纳入归并范畴的子公司的个体管帐报表和其他有关资料为依据举办体例。但对行业非凡及子公司局限较小，切合财务部财会二字（1996）2号《关于归并管帐报表归并范畴请问的复函》文件的划定，则不予归并。归并时对内部权益性投资与子公司全部者权益、内部投资收益与子公司利润分派、内部买卖营业事项、内部债权债务举办抵销，对归并盈余公积举办调解。

3、本公司与子公司所接纳的管帐政策纷歧致的，将子公司报表按母公司管帐政策体例后，再举办归并管帐报表。

（十九）首要管帐政策、管帐预计改观及重大管帐过错矫正
按照本公司第七届董事会第十四次集会会议决策《关于管帐政策改观的议案》，抉择将低值易耗品的核算要领由五五摊销法改观为一次摊销法。按照管帐制度的划定，对该项管帐政策改观接纳追溯调解法举办管帐处理赏罚。 该项管帐政策改观的累积影响数为-3,162,777.88元，因此别离调减2005年度的净利润1,401,268.18元，2005年头留存收益1,761,509.70元，调减2006年利润分派表上年纪栏中的年头未分派利润数1,577,598.27元；调减2006年资产欠债表年头数栏中的未分派利润2,516,140.31元，存货3,797,210.41元、应交税金501,510.33元、少数股东权益132,922.20元和盈余公积646,637.57元。母公司管帐政策改观累积影响数为-3,076,008.26元，因此别离调减2005年度的净利润1,314,498.55元，2005年头留存收益1,761,509.71元，调减2006年利润分派表上年纪栏中的年头未分派利润数1,761,509.71元；调减2006年资产欠债表年头数栏中的恒久股权投资2,754,338.53元，存货480,104.09元、应交税金158,434.36元、未分派利润2,614,607.02元和盈余公积461,401.24元。

三 、税项
1、增值税：别离按划定以贩卖收入的17%、13%计提销项税，扣除可抵扣的进项税后缴纳。

2、所得税：按应纳税所得额的33%计缴。

3、城建税：按应交增值税、斲丧税、业务税额的7%计缴。

4、其他税项及附加按国度和处全部关划定计缴。

四、控股子公司及新设分公司环境
（一）纳入归并范畴的子公司
公司名称 注册成本 策划范畴 本公司投资额 所占投资比例 备注
泰安银座商城有限公司 10,000,000.00 百货、针纺织品、打扮鞋帽、五金交电等 9,000,000.00 90.00% ※1
东营银座购物广场有限公司 60,000,000.00 日用百货、纺织品、五金交电等 54,000,000.00 90.00% ※2
临沂银座商城有限公司 20,000,000.00 日用百货、打扮鞋帽、五金交电等 19,000,000.00 95.00% ※3
青州银座商城有限公司 18,000,000.00 日用百货、针纺织品、五金交电等 17,500,000.00 97.22% ※4
山东银座商贸有限公司 1,000,000.00 日用百货、打扮鞋帽、五金交电等 850,000.00 85.00% ※5
济南银座渤海物业处事有限公司 500,000.00 物业处事、保洁处事 450,000.00 90.00% ※6
新泰银座商城有限公司 5,000,000.00 日用百货、打扮鞋帽、五金交电等 500,000.00 10.00% ※7
※1泰安银座商城有限公司创立于2000年12月8日，是由山东银座商城股份有限公司和山东天下商业中心配合出资组建的有限责任公司；注册成本为1,000.00万元，个中山东银座商城股份有限公司出资900.00万元，占注册成本总额的90.00%；山东天下商业中心出资100.00万元，占注册成本总额的10.00%。2003年9月尾，本公司购置了山东银座商城股份有限公司持有的90.00%的股权。

※2东营银座购物广场有限公司创立于2003年4月，是由山东银座商城股份有限公司和山东天下商业中心配合出资组建的有限责任公司；注册成本为6,000.00万元，个中山东银座商城股份有限公司出资5,400.00万元，占注册成本总额的90.00%；山东天下商业中心出资600.00万元，占注册成本总额的10.00%。2004年8月尾，本公司购置了山东银座商城股份有限公司持有的90.00%的股权。

※3临沂银座商城有限公司创立于2004年12月，是由本公司和东营银座购物广场有限公司配合出资组建的有限责任公司；原注册成本为1,000.00万元，个中本公司出资900.00万元，占注册成本总额的90.00%；东营银座购物广场有限公司出资100.00万元，占注册成本总额的10.00%；2005年11月本公司对临沂银座商城有限公司增资1,000.00万元，增资后本公司出资共计1,900.00万元，占注册成本总额的95.00%；东营银座购物广场有限公司出资100.00万元，占注册成本总额的5.00%。

※4青州银座商城有限公司创立于2005年8月，是由本公司和东营银座购物广场有限公司配合出资组建的有限责任公司；原注册成本为500.00万元，个中本公司出资450.00万元，占注册成本总额的90.00%；东营银座购物广场有限公司出资50.00万元，占注册成本总额的10%；2005年11月本公司对青州银座商城有限公司增资300.00万元，增资后本公司出资共计750.00万元，占注册成本总额的93.75%；东营银座购物广场有限公司出资50.00万元，占注册成本总额的6.25%；2006年7月本公司对青州银座商城有限公司再次增资1,000.00万元，增资后本公司出资共计1,750.00万元，占注册成本总额的97.22%；东营银座购物广场有限公司出资50.00万元，占注册成本总额的2.78%。

※5山东银座商贸有限公司创立于2003年11月10日，是由本公司和泰安银座商城有限公司配合出资组建的有限责任公司；注册成本为100.00万元，个中本公司出资85.00万元，占注册成本总额的85.00%；泰安银座商城有限公司出资15.00万元，占注册成本总额的15.00%。

※6济南银座渤海物业处事有限公司创立于2004年3月，是由本公司和山东银座商贸有限公司配合出资组建的有限责任公司；注册成本为50.00万元，个中本公司出资45.00万元，占注册成本总额的90.00%；山东银座商贸有限公司出资5.00万元，占注册成本总额的10.00%。

※7新泰银座商城有限公司创立于2006年8月，是由本公司和泰安银座商城有限公司配合出资组建的有限责任公司；注册成本为500.00万元，个中本公司出资50.00万元，占注册成本总额的10.00%；泰安银座商城有限公司出资450.00万元，占注册成本总额的90.00%。

（二）未纳入归并范畴的子公司
公司名称 注册成本 出产策划范畴 本公司所占投资比例
渤海团体美国资源公司 4,155,900.00（50万美元） 国际、海内商业 100%
1、未归并缘故起因：
渤海团体美国资源公司系在美国注册的一家公司，公司难以实验有用的打点和节制，按本钱法举办核算，故未纳入归并范畴。

2、对财政状况及策划成就的影响：
截至2005年12月31日，渤海团体美国资源公司账面资产总额折合人民币为4,123.87元，欠债609,760.10元，净资产-605,636.23元；无主营营业收入。因为难以对着实施有用的打点和节制，且其账面净资产已为负值，本公司已对该项恒久股权投资全额计提了恒久股权投资减值筹备4,155,900.00元。

（三）对持股比例未达50%以上子公司，已纳入归并范畴的缘故起因声名
新泰银座商城有限公司，是由本公司和控股子公司泰安银座商城有限公司配合出资组建的有限责任公司。本公司和泰安银座商城有限公司共计持有其100%的股权。

（四）今年归并报表范畴的改观环境
今年共增进归并报表单元1家：新泰银座商城有限公司。该公司于2006年8月创立，与控股子公司泰安银座商城归并拥有其100%股权，凭证划定归并了该公司2006年12月31日的资产欠债表和2006年9-12月份的利润表和现金流量表。

（五）新设分公司环境
公司名称 认真人 业务场合 策划范畴 经济性子 备注
银座团体股份有限公司菏泽银座商城 马永章 菏泽市中华路686号 百货、针纺织品、打扮鞋帽、五金交电等 分公司 ※1
银座团体股份有限公司潍坊银座商城 王 成 潍坊市奎文区胜利东街389号 百货、针纺织品、打扮鞋帽、五金交电等 分公司 ※2
泰安银座商城有限公司东湖店 郑良玉 泰安市灵山大街276号 百货、针纺织品、打扮鞋帽、五金交电等 控股子公司之分公司 ※3
东营银座购物广场有限公司五台山分公司 张京昌 东营区西三路22号 百货、针纺织品、打扮鞋帽、五金交电等 控股子公司之分公司 ※4
※1银座团体股份有限公司菏泽银座商城（以下简称菏泽银座商城）是2006 年3 月10 日，经公司第七届董事会2006 年第二次姑且集会会议审议通过出资设立的本公司分公司，于2006年9月23日正式开业。

※2银座团体股份有限公司潍坊银座商城（以下简称潍坊银座商城）创立于2006年6月22日，为本公司创立的第二家分公司。于2006年8月12日正式开业。

※3泰安银座商城有限公司东湖店创立于2006年11月10日，是由本公司之控股子公司泰安银座商城有限公司创立的分公司，于2006年12月16日正式开业。

※4东营银座购物广场有限公司五台山分公司创立于2006年4月28日，是由本公司之控股子公司东营银座购物广场有限公司创立的分公司，于2006年6月26日正式开业。

五、利润分派
净利润按以下次序及划定举办分派：
1、补充早年年度的吃亏；
2、按净利润的10%提取法定盈余公积金；
3、提取恣意盈余公积金；
4、分派股利。

六、管帐报表首要项目注释
注释1、钱币资金
项 目 年尾数 年头数
现金 8,138,453.47 5,427,023.61
银行存款 210,964,652.19 143,624,940.87
其他钱币资金 5,050,443.14 6,102,371.42
合 计 224,153,548.80
155,154,335.90
其他钱币资金年尾余额首要为银行承兑担保金。

注释2、其他应收款
账 龄 年尾数 年头数
金 额 比例（%） 幻魅账筹备 金 额 比例（%） 幻魅账筹备
1年以内 14,321,697.61 55.42 675,198.23 13,050,969.54 41.33 623,291.54
1-2年 382,993.09 1.48 38,299.31 7,835,547.58 24.81 1,188,638.41
2-3年 463,467.89 1.79 457,326.03 139,058.03 0.44 134,768.03
3年以上 10,677,143.38 41.31 10,676,483.38 10,553,185.35 33.42 10,551,241.35
合 计 25,845,301.97 100.00 11,847,306.95 31,578,760.50 100.00 12,497,939.33
1、年尾净额为13,997,995.02元，年头净额为19,080,821.17元。

2、年尾数较年头数镌汰18.16%，首要是因为外欠款收回所致。

3、对付属于零售业的关联方企业，因为现金流量状况精采，对其应收款接纳个体认定法按1%的比例计提幻魅账筹备。

4、其他应收款前5名金额合计：
年尾数 年头数
金 额 比 例（%） 金 额 比 例（%）
14,505,591.41 56.12 23,442,591.41 74.24
5、其他应收款中无应收持有本公司5% (含5%)以上股份的股东金钱。

注释3、预付账款
账 龄 年尾数 年头数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 25,545,105.75 100.00 11,888,398.61 100.00
1、年尾数较年头数增进114.87%，首要是因为预付租赁费增进所致。

2、预付账款中无预付持有本公司5% (含5%)以上股份的股东的金钱。

注释4、存货及存货减价筹备
项 目 年尾数 年头数
金 额 存货减价筹备 金 额 存货减价筹备
库存商品 49,704,786.99 287,417.16 35,058,110.56 287,417.16
受托代销商品 21,386,453.20 13,439,254.84
减：代销商品款 21,386,453.20 13,439,254.84
合 计 49,704,786.99 287,417.16 35,058,110.56 287,417.16
1、年尾净值为49,417,369.83元，年头净值为34,770,693.40元。

2、年尾数较年头数增进41.78%，首要是新增子公司新泰银座商城有限公司，以及菏泽银座商城、潍坊银座商城、泰安东湖店和东营五台山店中分公司今年开业所致。

3、本公司年尾的受托代销商品，在体例管帐报表时已经与代销商品款抵销。

4、存货的可变现净值是以存货的贩卖价值为基本，扣除变现用度后确定的。

5、低值易耗品摊销要领原接纳五五摊销法，现改观为一次摊销法，对年头余额已举办追溯调解。

注释5、待摊用度
项 目 年尾数 年头数
租赁费 1,594,754.55 8,291,479.51
保险费 133,872.68 24,151.40
合 计 1,728,627.23 8,315,630.91
租赁费为临沂银座商城有限公司付出往后时代租赁费。

注释6、牢靠资产、累计折旧及牢靠资产减值筹备
（一） 牢靠资产
牢靠资产种别 年头数 今年增进 今年镌汰 年尾数
衡宇及构筑物 194,620,934.58 178,645,542.51 627,119.53 372,639,357.56
机器装备 32,017,235.92 26,142,919.37 58,160,155.29
电子装备 19,210,279.57 6,233,524.33 872,833.11 24,570,970.79
运输器材 1,309,561.08 2,580,205.00 3,889,766.08
其他装备 4,063,287.57 3,999,843.22 4,800.00 8,058,330.79
合 计 251,221,298.72 217,602,034.43 1,504,752.64 467,318,580.51
（二） 累计折旧
牢靠资产种别 年头数 今年增进 今年镌汰 年尾数
衡宇及构筑物 30,342,445.75 11,340,863.94 136,274.72 41,547,034.97
机器装备 8,903,829.90 4,048,715.75 12,952,545.65
电子装备 7,459,272.28 3,596,096.06 815,847.21 10,239,521.13
运输器材 392,757.62 295,956.14 688,713.76
其他装备 1,901,646.62 738,192.55 1,139.98 2,638,699.19
合 计 48,999,952.17 20,019,824.44 953,261.91 68,066,514.70
（三） 牢靠资产减值筹备
牢靠资产种别 年头数 今年增进 今年镌汰 年尾数
衡宇及构筑物 2,573,979.63 2,573,979.63
电子装备 7,491.31 7,491.31
合 计 2,581,470.94 2,581,470.94
1、年尾净额为396,670,594.87元，年头净额为199,639,875.61元。

2、牢靠资产年尾数较年头数增进86.02%,首要为子公司新泰银座商城有限公司，以及菏泽银座商城、潍坊银座商城、泰安银座商城有限公司东湖店、东营银座购物广场有限公司五台山店中分公司牢靠资产增进所致。

3、中银大厦业主济南中银实业有限公司对开拓中银大厦的有关手续不完整，中银大厦第20电梯层尚未取得房产证。该房产年尾环境如下：
资产名称 原值 累计折旧 净值
中银大厦第20电梯层 17,257,940.00 2,869,043.28 14,388,896.72
4、子公司泰安银座商城有限公司因都市建树必要拆除部门牢靠资产，对此已计提牢靠资产减值筹备1,188,381.11元。

5、按照2005年9月29日与中国工商银行东营市西城支行签署的2005年西办抵字第0038号《最高额抵押条约》划定，子公司东营银座购物广场有限公司将主业务楼二、三层（东营西二路字第0156号房产证）抵押给中国工商银行东营市西城支行，抵押代价11,019.72万元。

注释7、在建工程
工程名称 年头数 今年增进 今年镌汰 年尾数 资金来历
东营东城项目 55,466,574.57 20,000,000.00 75,466,574.57 自筹
1、年尾净值为75,466,574.57元，年头净值55,466,574.57元。

2、今年在建工程的增进是东营东城项目增进投资所致，该项目打算投资金额17,520.00万元，年尾落成进度为43.07%。

3、今年无利钱成本化金额。

注释8、无形资产
类 别 原始金额 年头数 今年增进 今年镌汰 个中：今年摊销 累计摊销 年尾数 剩余摊销年限
土地行使权 15,468,767.66 13,020,638.20 147,669.33 359,407.40 359,407.40 2,659,867.53 12,808,900.13 26-39年
办公软件 605,970.00 238,739.27 228,200.00 79,357.42 79,357.42 218,388.15 387,581.85 1-4年
合 计 16,074,737.66 13,259,377.47 375,869.33 438,764.82 438,764.82 2,878,255.68 13,196,481.98
注释9、恒久待摊用度
类 别 原始金额 年头数 今年增进 今年摊销 累计摊销 年尾数 剩余摊销年限
转让租赁赔偿金 29,297,112.50 26,749,537.46 1,910,681.28 4,458,256.32 24,838,856.18 13年
阶梯冠名费 800,000.00 800,000.00 15,999.96 15,999.96 784,000.04 49年
预付租金 10,500,000.00 8,751,028.81 4,197,530.88 5,946,502.07 4,553,497.93 1.83年
合 计 40,597,112.50 36,300,566.27 6,124,212.12 10,420,758.35 30,176,354.15 -
1、转让租赁赔偿金是本公司受让济南市银座购物广场有限公司零售营业时，向其付出的泉城广园地下贸易构筑转让租赁赔偿款 。

2、阶梯冠名费为本公司与济南市历城区西营镇人民当局就由西营镇通往银座天池旅游渡假项目路段冠名“银座天池路”，并拥有阶梯两侧的告白宣传策划权而付出的用度，限期自2006年元月1日至2056年元月1日。

3、预付租金为青州银座商城有限公司付出的业务场合租赁费
注释10、短期借钱
借钱种别 年尾数 年头数
抵押借钱 50,000,000.00 50,000,000.00
包管借钱 65,000,000.00 15,000,000.00
合 计 115,000,000.00 65,000,000.00
今年借钱增进首要是公司控股子公司东营银座购物广场有限公司借钱增进所致，山东银座商城股份有限公司为6500万元的包管借钱提供了包管，详见“八、关联方相关及买卖营业”；抵押借钱环境详见“注释6、牢靠资产、累计折旧及牢靠资产减值筹备”。

注释11、应付账款
应付账款年尾余额为320,959,030.27元，年头余额为179,753,047.53元。

1、年尾数较年头数增进78.56%,首要为子公司新泰银座商城有限公司，以及菏泽银座商城、潍坊银座商城、泰安银座商城有限公司东湖店、东营银座购物广场有限公司五台山店等零售门店今年开业所致。

2、无欠持本公司5%以上股份的首要股东的金钱。

注释12、应付股利
年尾余额为1,483,360.00元，年头余额为1,483,360.00元。

系早年年度分派的股利，个中首要为欠付国度股股利1,380,000.00元。

转三

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