中国打扮:2009年年度审计陈诉

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中国打扮股份有限公司
财务审计陈诉
(2010)京会兴审字第3-45 号
目 录
一、审计陈诉 01 页
二、审计陈诉附件 02—72 页
1、资产负债表 02—05 页
2、利润表 06-07 页
3、现金流量表 08—09 页
4、股东权益改观表 10—13 页
5、财务报表附注 14—72 页
北京兴华管帐师事宜全部限责任公司
所在:北京市西城区裕民路18 号北环中心22 层2207 室第 1 页 共 72 页
审 计 报 告
(2010)京会兴审字第3-45 号
中国打扮股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的中国打扮股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包罗2009年12月31日
的归并及母公司的资产负债表、2009年度归并及母公司的利润表、归并及母公司的现金流量表、归并及母
公司的股东权益改观表以及财务报表附注。
一、打点层对财务报表的责任
根据企业管帐准则的规定体例财务报表是贵公司打点层的责任。这种责任包罗:(1)计划、实行和
维护与财务报表体例相关的内部节制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择
和运用适当的管帐政策;(3)作出公道的管帐预计。
二、注册管帐师的责任
我们的责任是在实行审计事变的基本上对财务报表揭晓审计意见。我们根据中国注册管帐师审计准则
的规定执行了审计事变。中国注册管帐师审计准则要求我们遵守职业道德类型,打算和实行审计事变以对
财务报表是否不存在重大错报获取公道担保。
审计事变涉及实行审计措施,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计措施取决于注
册管帐师的判断,包罗对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在举办风险评估时,我们
思量与财务报表体例相关的内部节制,以计划适当的审计措施,但目的并非对内部节制的有效性揭晓意见。
审计事变还包罗评价打点层选用管帐政策的适当性和作出管帐预计的公道性,以及评价财务报表的总体列
报。
我们相信,我们获取的审计证据是充实、恰当的,为揭晓审计意见提供了基本。
三、审计意见
我们以为,贵公司财务报表已经根据企业管帐准则的规定体例,在全部重大方面公允反应了贵公司
2009年12月31日的财务状况以及2009年度的策划成就和现金流量。
北京兴华管帐师事宜全部限责任公司 中国注册管帐师:
中国·北京市 中国注册管帐师:
二○一○年三月二日第 2 页 共 72 页
归并资产负债表
体例单位:中国打扮股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 期末余额 年头余额
活动资产:
货币资金 五-01 162,052,305.24 130,341,795.58
结算备付金
拆出资金
买卖业务性金融资产 五-02 1,020,762.58 3,198,736.00
应收单据 五-03 34,500,000.00
应收账款 五-04 152,940,151.68 119,902,064.76
预付金钱 五-05 165,933,709.76 237,018,965.47
应收保费
应收分保账款
应收分保条约筹备金
应收利钱
应收股利
其他应收款 五-06 88,496,259.55 66,802,107.55
买入返售金融资产
存货 五-07 207,881,074.94 182,709,256.94
一年内到期的非活动资产
其他活动资产
活动资产合计 778,324,263.75 774,472,926.30
非活动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 五-08 1,365,600.00 1,677,200.00
持有至到期投资
耐久应收款
耐久股权投资 五-09 6,984,931.24 6,956,041.07
投资性房地产 五-10 62,730,379.18 54,997,055.35
牢靠资产 五-11 277,636,306.86 283,479,339.53
在建工程 五-12 102,580,721.87 31,123,617.83
工程物资
牢靠资产整理
出产性生物资产
油气资产
无形资产 五-13 33,974,291.26 34,811,347.35
开发支出
商誉
耐久待摊用度 五-14 1,970,005.33 1,658,162.34
递延所得税资产 五-15 12,956,608.91 17,167,646.63
其他非活动资产
非活动资产合计 500,198,844.65 431,870,410.10
资产总计 1,278,523,108.40 1,206,343,336.40
法定代表人:冯德虎 主管管帐事变认真人:端小平 管帐机构认真人:魏 云 制表人:王守钧 阮立第 3 页 共 72 页
归并资产负债表(续)
体例单位:中国打扮股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 期末余额 年头余额
活动负债:
短期借钱 五-18 491,013,086.16 351,340,000.00
向中央银行借钱
接收存款及同业存放
拆入资金
买卖业务性金融负债
应付单据 五-19 65,360,000.00 126,700,000.00
应付账款 五-20 186,411,187.21 140,942,884.28
预收金钱 五-21 71,674,654.84 76,410,778.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五-22 2,907,206.06 2,588,987.73
应交税费 五-23 -4,032,656.73 -2,796,779.68
应付利钱 五-24 158,273.64 127,160.00
应付股利 五-25 3,908,351.09 8,351.09
其他应付款 五-26 45,352,126.06 38,743,152.89
应付分保账款
保险条约筹备金
署理交易证券款
署理承销证券款
一年内到期的非活动负债
其他活动负债
活动负债合计 862,752,228.33 734,064,534.50
非活动负债:
耐久借钱 五-27 13,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
耐久应付款
专项应付款
估量负债
递延所得税负债 五-28 298,662.40 267,610.37
其他非活动负债
非活动负债合计 13,298,662.40 20,267,610.37
负债合计 876,050,890.73 754,332,144.87
全部者权益(或股东权益):
实劳绩本(或股本) 五-29 258,000,000.00 258,000,000.00
成本公积 五-30 47,229,986.92 47,518,134.89
减:库存股
专项储蓄
盈余公积 五-31 12,652,464.95 11,537,630.71
一般风险筹备
未分配利润 五-32 -78,005,321.14 -28,214,232.52
外币报表折算差额
归属于母公司全部者权益合计 239,877,130.73 288,841,533.08
少数股东权益 五-33 162,595,086.94 163,169,658.45
全部者权益合计 402,472,217.67 452,011,191.53
负债和全部者权益总计 1,278,523,108.40 1,206,343,336.40
法定代表人:冯德虎 主管管帐事变认真人:端小平 管帐机构认真人:魏 云 制表人:王守钧 阮立第 4 页 共 72 页
母公司资产负债表
体例单位:中国打扮股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 期末余额 年头余额
活动资产:
货币资金 16,313,142.02 5,870,782.94
买卖业务性金融资产 766,507.58 610,076.00
应收单据
应收账款 六-01 18,101,603.31 22,878,913.16
预付金钱 8,764,138.98 19,468,019.60
应收利钱
应收股利
其他应收款 六-02 63,850,895.00 52,782,970.35
存货 17,532,159.07 29,352,317.05
一年内到期的非活动资产
其他活动资产
活动资产合计 125,328,445.96 130,963,079.10
非活动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
耐久应收款
耐久股权投资 六-03 252,798,364.64 252,798,364.64
投资性房地产
牢靠资产 66,180,428.75 69,078,899.91
在建工程 770,936.38
工程物资
牢靠资产整理
出产性生物资产
油气资产
无形资产 7,794,652.99 7,978,653.64
开发支出
商誉
耐久待摊用度
递延所得税资产 11,622,047.31 15,936,115.81
其他非活动资产
非活动资产合计 339,166,430.07 345,792,034.00
资产总计 464,494,876.03 476,755,113.10
法定代表人:冯德虎 主管管帐事变认真人:端小平 管帐机构认真人:魏 云 制表人:王守钧 阮立第 5 页 共 72 页
母公司资产负债表(续)
体例单位:中国打扮股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 期末余额 年头余额
活动负债:
短期借钱 191,670,000.00 146,670,000.00
买卖业务性金融负债
应付单据 10,000,000.00
应付账款 21,261,690.25 28,088,399.16
预收金钱 10,261,489.15 8,435,523.14
应付职工薪酬 1,610,301.42 933,586.08
应交税费 -1,648,966.18 -3,845,330.15
应付利钱
应付股利
其他应付款 26,628,643.16 27,731,638.60
一年内到期的非活动负债
其他活动负债
活动负债合计 249,783,157.80 218,013,816.83
非活动负债:
耐久借钱
应付债券
耐久应付款
专项应付款
估量负债
递延所得税负债
其他非活动负债
非活动负债合计
负债合计 249,783,157.80 218,013,816.83
全部者权益(或股东权益):
实劳绩本(或股本) 258,000,000.00 258,000,000.00
成本公积 46,715,222.57 47,011,239.87
减:库存股
专项储蓄
盈余公积 7,321,040.76 7,321,040.76
未分配利润 -97,324,545.10 -53,590,984.36
外币报表折算差额
全部者权益(或股东权益)合计 214,711,718.23 258,741,296.27
负债和全部者权益(或股东权益)总计 464,494,876.03 476,755,113.10
法定代表人:冯德虎 主管管帐事变认真人:端小平 管帐机构认真人:魏 云 制表人:王守钧 阮立第 6 页 共 72 页
归并利润表
体例单位:中国打扮股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,621,664,573.07 2,021,159,311.49
个中:营业收入 五-34 1,621,664,573.07 2,021,159,311.49
利钱收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总本钱 1,660,725,943.68 2,065,235,624.84
个中:营业本钱 五-34 1,525,188,807.36 1,925,458,806.32
利钱支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险条约筹备金净额
保单红利支出
分保用度
营业税金及附加 五-35 1,805,943.52 1,204,943.40
销售用度 40,164,146.54 53,459,392.88
打点用度 50,476,199.24 49,756,520.10
财务用度 五-36 18,987,687.70 25,879,273.18
资产减值丧失 五-37 24,103,159.32 9,476,688.96
加:公允代价改观收益(丧失以“-”号填列) 五-38 320,786.95 -622,447.40
投资收益(丧失以“-”号填列) 五-39 99,973.15 -7,137,991.15
个中:对联营企业和合营企业的投资收益 -1,339,099.68 -3,879,277.44
汇兑收益(丧失以“-”号填列)
三、营业利润(吃亏以“-”号填列) -38,640,610.51 -51,836,751.90
加:营业外收入 五-40 1,456,963.76 3,919,452.90
减:营业外支出 五-41 520,970.44 866,664.71
个中:非活动资产处理丧失 185,052.95 213,529.66
四、利润总额(吃亏总额以“-”号填列) -37,704,617.19 -48,783,963.71
减:所得税用度 五-42 7,557,675.85 437,172.60
五、净利润(净吃亏以“-”号填列) -45,262,293.04 -49,221,136.31
归属于母公司全部者的净利润 -48,610,616.66 -47,775,684.92
少数股东损益 3,348,323.62 -1,445,451.39
六、每股收益:
(一)根基每股收益 五-43 -0.1884 -0.1852
(二)稀释每股收益 五-43 -0.1884 -0.1852
七、其他综合收益 五-44 -282,912.66 -3,375,937.70
八、综合收益总额 -45,545,205.70 -52,597,074.01
归属于母公司全部者的综合收益总额 -48,898,764.62 -49,921,194.42
归属于少数股东的综合收益总额 3,353,558.92 -2,675,879.59
本期产生同一节制下企业归并的,被归并方在归并前实现的净利润为:0 元。
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母公司利润表
体例单位:中国打扮股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 六-04 110,814,363.67 68,972,130.38
减:营业本钱 六-04 99,706,049.24 70,351,651.87
营业税金及附加 578,453.41 15,135.73
销售用度 6,688,692.13 3,516,940.01
打点用度 16,021,535.91 13,683,235.18
财务用度 六-05 9,308,727.88 11,933,440.32
资产减值丧失 24,238,379.34 14,581,369.80
加:公允代价改观收益(丧失以“-”号填列) 305,536.95 -439,833.70
投资收益(丧失以“-”号填列) 六-06 6,295,903.38 105,713.22
个中:对联营企业和合营企业的投资收益 -1,367,989.85 -632,010.15
二、营业利润(吃亏以“-”号填列) -39,126,033.91 -45,443,763.01
加:营业外收入 32,274.80 630,610.00
减:营业外支出 325,733.13 410,558.86
个中:非活动资产处理丧失 35,091.24 124,277.33
三、利润总额(吃亏总额以“-”号填列) -39,419,492.24 -45,223,711.87
减:所得税用度 4,314,068.50 -3,597,092.75
四、净利润(净吃亏以“-”号填列) -43,733,560.74 -41,626,619.12
五、每股收益:
(一)根基每股收益 -0.1695 -0.1613
(二)稀释每股收益 -0.1695 -0.1613
六、其他综合收益 -296,017.30 -296,017.30
七、综合收益总额 -44,029,578.04 -41,922,636.42
法定代表人:冯德虎 主管管帐事变认真人:端小平 管帐机构认真人:魏 云 制表人:王守钧 阮立第 8 页 共 72 页
归并现金流量表
体例单位:中国打扮股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、策划勾当发生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1,710,741,909.58 2,020,651,154.95
客户存款和同业存放金钱净增加额
向中央银行借钱净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险条约保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处理买卖业务性金融资产净增加额
收取利钱、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 118,198,675.19 149,120,815.01
收到其他与策划勾当有关的现金 五-45 309,955,558.04 150,058,343.79
策划勾当现金流入小计 2,138,896,142.81 2,319,830,313.75
购买商品、接管劳务付出的现金 1,695,690,131.56 2,053,670,049.75
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业金钱净增加额
付出原保险条约赔付金钱的现金
付出利钱、手续费及佣金的现金
付出保单红利的现金
付出给职工以及为职工付出的现金 48,932,407.60 51,525,044.24
付出的各项税费 22,158,452.16 20,875,504.42
付出其他与策划勾当有关的现金 五-45 326,552,758.76 163,511,218.90
策划勾当现金流出小计 2,093,333,750.08 2,289,581,817.31
策划勾当发生的现金流量净额 45,562,392.73 30,248,496.44
二、投资勾当发生的现金流量:
收回投资收到的现金 7,302,381.58 37,831,654.31
取得投资收益收到的现金 3,239,201.38 1,082,687.22
处理牢靠资产、无形资产和其他耐久资产收回的现金净额 349,780.00 332,667.74
处理子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流入小计 10,891,362.96 39,247,009.27
购建牢靠资产、无形资产和其他耐久资产付出的现金 79,731,839.56 27,525,460.62
投资付出的现金 4,036,310.00 40,005,941.27
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位付出的现金净额
付出其他与投资勾当有关的现金 13,623,376.47
投资勾当现金流出小计 83,768,149.56 81,154,778.36
投资勾当发生的现金流量净额 -72,876,786.60 -41,907,769.09
三、筹资勾当发生的现金流量:
接收投资收到的现金
个中:子公司接收少数股东投资收到的现金
取得借钱收到的现金 756,092,200.17 501,897,286.20
刊行债券收到的现金
收到其他与筹资勾当有关的现金 74,000,000.00
筹资勾当现金流入小计 756,092,200.17 575,897,286.20
送还债务付出的现金 623,419,153.89 511,967,767.30
分配股利、利润或偿付利钱付出的现金 25,250,607.33 32,153,706.49
个中:子公司付出给少数股东的股利、利润
付出其他与筹资勾当有关的现金 五-45 48,918,000.00
筹资勾当现金流出小计 697,587,761.22 544,121,473.79
筹资勾当发生的现金流量净额 58,504,438.95 31,775,812.41
四、汇率改观对现金及现金等价物的影响 520,464.58 -1,235,979.57
五、现金及现金等价物净增加额 31,710,509.66 18,880,560.19
加:期初现金及现金等价物余额 130,341,795.58 111,461,235.39
六、期末现金及现金等价物余额 162,052,305.24 130,341,795.58
法定代表人:冯德虎 主管管帐事变认真人:端小平 管帐机构认真人:魏 云 制表人:王守钧 阮立第 9 页 共 72 页
母公司现金流量表
体例单位:中国打扮股份有限公司 单位:人民币元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、策划勾当发生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 114,948,991.82 41,944,999.50
收到的税费返还 3,302,668.75 3,175,012.76
收到其他与策划勾当有关的现金 150,463,326.72 200,828,017.48
策划勾当现金流入小计 268,714,987.29 245,948,029.74
购买商品、接管劳务付出的现金 103,439,589.88 43,785,668.51
付出给职工以及为职工付出的现金 9,073,320.63 9,316,184.54
付出的各项税费 2,338,604.49 1,127,446.97
付出其他与策划勾当有关的现金 177,120,181.16 191,255,666.96
策划勾当现金流出小计 291,971,696.16 245,484,966.98
策划勾当发生的现金流量净额 -23,256,708.87 463,062.76
二、投资勾当发生的现金流量:
收回投资收到的现金 148,987.73
取得投资收益收到的现金 740,920.77
处理牢靠资产、无形资产和其他耐久资产收回的现金净额 18,630.00
处理子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流入小计 167,617.73 740,920.77
购建牢靠资产、无形资产和其他耐久资产付出的现金 691,909.93 1,330,885.00
投资付出的现金 2,000,000.00 1,350,000.00
取得子公司及其他营业单位付出的现金净额
付出其他与投资勾当有关的现金
投资勾当现金流出小计 2,691,909.93 2,680,885.00
投资勾当发生的现金流量净额 -2,524,292.20 -1,939,964.23
三、筹资勾当发生的现金流量:
接收投资收到的现金
取得借钱收到的现金 254,270,000.00 146,670,000.00
收到其他与筹资勾当有关的现金
筹资勾当现金流入小计 254,270,000.00 146,670,000.00
送还债务付出的现金 209,270,000.00 164,800,000.00
分配股利、利润或偿付利钱付出的现金 8,776,641.22 12,285,955.84
付出其他与筹资勾当有关的现金
筹资勾当现金流出小计 218,046,641.22 177,085,955.84
筹资勾当发生的现金流量净额 36,223,358.78 -30,415,955.84
四、汇率改观对现金及现金等价物的影响 1.37
五、现金及现金等价物净增加额 10,442,359.08 -31,892,857.31
加:期初现金及现金等价物余额 5,870,782.94 37,763,640.25
六、期末现金及现金等价物余额 16,313,142.02 5,870,782.94
法定代表人:冯德虎 主管管帐事变认真人:端小平 管帐机构认真人:魏 云 制表人:王守钧 阮立第 10 页 共 72 页
归并全部者权益改观表
体例单位:中国打扮股份有限公司 单位:人民币元
本期金额
归属于母公司全部者权益
项 目
实劳绩本
(或股本)
成本公积
减:库
存股
专项
储蓄
盈余公积
一般风
险筹备
未分配利润 其他
少数股东权益全部者权益合计
一、上年年尾余额 258,000,000.00 47,518,134.89 11,537,630.71 -28,214,232.52 163,169,658.45 452,011,191.53
加:管帐政策变换
前期过错矫正
其他
二、今年年头余额 258,000,000.00 47,518,134.89 11,537,630.71 -28,214,232.52 163,169,658.45 452,011,191.53
三、本期增减改观金额(镌汰以“-”号填列) -288,147.97 1,114,834.24 -49,791,088.62 -574,571.51 -49,538,973.86
(一)净利润 -48,610,616.66 3,348,323.62 -45,262,293.04
(二)其他综合收益 -288,147.97 5,235.31 -282,912.66
上述(一)和(二)小计 -288,147.97 -48,610,616.66 3,353,558.93 -45,545,205.70
(三)全部者投入和镌汰成本
1.全部者投入成本
2.股份付出计入全部者权益的金额
3.其他
(四)利润分配 1,114,834.24 -1,180,471.96 -3,928,130.44 -3,993,768.16
1.提取盈余公积 1,114,834.24 -1,114,834.24
2.提取一般风险筹备
3.对全部者(或股东)的分配 -3,900,000.00 -3,900,000.00
4.其他 -65,637.72 -28,130.44 -93,768.16
(五)全部者权益内部结转
1.成本公积转增成本(或股本)
2.盈余公积转增成本(或股本)
3.盈余公积补充吃亏
4.其他
(六)专项储蓄
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 258,000,000.00 47,229,986.92 12,652,464.95 -78,005,321.14 162,595,086.94 402,472,217.67
法定代表人: 冯德虎 主管管帐事变认真人: 端小平 管帐机构认真人:魏 云 制表人:王守钧 阮立第 11 页 共 72 页
归并全部者权益改观表(续)
体例单位:中国打扮股份有限公司 单位:人民币元
上年同期金额
归属于母公司全部者权益
项 目
实劳绩本
(或股本)
成本公积
减:库
存股
专项
储蓄
盈余公积
一般风
险筹备
未分配利润 其他
少数股东权益全部者权益合计
一、上年年尾余额 215,000,000.00 92,663,644.39 10,921,041.59 20,649,941.73 171,758,167.48 510,992,795.19
加:管帐政策变换
前期过错矫正
其他
二、今年年头余额 215,000,000.00 92,663,644.39 10,921,041.59 20,649,941.73 171,758,167.48 510,992,795.19
三、本期增减改观金额(镌汰以“-”号填列) 43,000,000.00 -45,145,509.50 616,589.12 -48,864,174.25 -8,588,509.03 -58,981,603.66
(一)净利润 -47,775,684.92 -1,445,451.39 -49,221,136.31
(二)其他综合收益 -2,145,509.50 -1,230,428.20 -3,375,937.70
上述(一)和(二)小计 -2,145,509.50 -47,775,684.92 -2,675,879.59 -52,597,074.01
(三)全部者投入和镌汰成本 -4,444,228.75 -4,444,228.75
1.全部者投入成本
2.股份付出计入全部者权益的金额
3.其他 -4,444,228.75 -4,444,228.75
(四)利润分配 616,589.12 -1,088,489.33 -1,468,400.69 -1,940,300.90
1.提取盈余公积 999,811.76 -999,811.76 -466,495.46 -466,495.46
2.提取一般风险筹备
3.对全部者(或股东)的分配
4.其他 -383,222.64 -88,677.57 -1,001,905.23 -1,473,805.44
(五)全部者权益内部结转 43,000,000.00 -43,000,000.00
1.成本公积转增成本(或股本) 43,000,000.00 -43,000,000.00
2.盈余公积转增成本(或股本)
3.盈余公积补充吃亏
4.其他
(六)专项储蓄
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 258,000,000.00 47,518,134.89 11,537,630.71 -28,214,232.52 163,169,658.45 452,011,191.53
法定代表人: 冯德虎 主管管帐事变认真人: 端小平 管帐机构认真人:魏 云 制表人:王守钧 阮立第 12 页 共 72 页
母公司全部者权益改观表
体例单位:中国打扮股份有限公司 单位:人民币元
本期金额
项目
实劳绩本(或股本) 成本公积 减:库存股专项储蓄盈余公积 未分配利润 全部者权益合计
一、上年年尾余额 258,000,000.00 47,011,239.87 7,321,040.76 -53,590,984.36 258,741,296.27
加:管帐政策变换
前期过错矫正
其他
二、今年年头余额 258,000,000.00 47,011,239.87 7,321,040.76 -53,590,984.36 258,741,296.27
三、本期增减改观金额(镌汰以“-”号填列) -296,017.30 -43,733,560.74 -44,029,578.04
(一)净利润 -43,733,560.74 -43,733,560.74
(二)其他综合收益 -296,017.30 -296,017.30
上述(一)和(二)小计 -296,017.30 -43,733,560.74 -44,029,578.04
(三)全部者投入和镌汰成本
1.全部者投入成本
2.股份付出计入全部者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.对全部者(或股东)的分配
3.其他
(五)全部者权益内部结转
1.成本公积转增成本(或股本)
2.盈余公积转增成本(或股本)
3.盈余公积补充吃亏
4.其他
(六)专项储蓄
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 258,000,000.00 46,715,222.57 7,321,040.76 -97,324,545.10 214,711,718.23
法定代表人: 冯德虎 主管管帐事变认真人: 端小平 管帐机构认真人:魏 云 制表人:王守钧 阮立第 13 页 共 72 页
母公司全部者权益改观表(续)
体例单位:中国打扮股份有限公司 单位:人民币元
上年同期金额
项目
实劳绩本(或股本) 成本公积 减:库存股专项储蓄 盈余公积 未分配利润 全部者权益合计
一、上年年尾余额 215,000,000.00 90,307,257.17 7,321,040.76 -11,964,365.24 300,663,932.69
加:管帐政策变换
前期过错矫正
其他
二、今年年头余额 215,000,000.00 90,307,257.17 7,321,040.76 -11,964,365.24 300,663,932.69
三、本期增减改观金额(镌汰以“-”号填列) 43,000,000.00 -43,296,017.30 -41,626,619.12 -41,922,636.42
(一)净利润 -41,626,619.12 -41,626,619.12
(二)其他综合收益 -296,017.30 -296,017.30
上述(一)和(二)小计 -296,017.30 -41,626,619.12 -41,922,636.42
(三)全部者投入和镌汰成本
1.全部者投入成本
2.股份付出计入全部者权益的金额
3.其他
(四)利润分配
1.提取盈余公积
2.对全部者(或股东)的分配
3.盈余公积补亏
4.其他
(五)全部者权益内部结转 43,000,000.00 -43,000,000.00
1.成本公积转增成本(或股本) 43,000,000.00 -43,000,000.00
2.盈余公积转增成本(或股本)
3.盈余公积补充吃亏
4.其他
(六)专项储蓄
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余额 258,000,000.00 47,011,239.87 7,321,040.76 -53,590,984.36 258,741,296.27
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中国打扮股份有限公司
财务报表附注
一、公司根基情形
(一)汗青沿革
中国打扮股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)于1999 年3 月由中国打扮团体公司为首要
提倡人并连系吴江工艺织造厂和通化市人造毛皮连系公司共同提倡,以召募方法设立的股份有限公司。公
司注册成本为贰亿伍仟捌佰万股(每股为人民币1.00 元),注册所在位于北京市丰台区科学城星火路10
号BD01,国度工商行政打点局颁发的企业法人营业执照为第100000000005309(4-1)号。
按照财政部于2000 年下发的《关于变换中国打扮股份有限公司国有法人持股单位有关问题的批复》(财
企[2000]57 号)的精神,将中国打扮团体公司持有的本公司国有法人股10,967.75 万股(占总股本的51.01%)
变换为中国纺织物资(团体)总公司持有,股权性质稳定。中国纺织物资(团体)总公司持有本公司国有
法人股10,967.75 万股(占总股本的51.01%),成为本公司的控股股东。
按照国务院国有资产打点监督打点委员会于2003 年10 月15 日下发的《关于中国打扮团体公司和中国
打扮股份有限公司国有股权整体无偿划转中国恒天团体公司的批复》(文号为“国资改良函(2003)279 号”)
的精神,中国打扮团体公司和中国打扮股份有限公司国有股权整体无偿划转中国恒天团体公司打点,中国
恒天团体公司成为本公司的控股股东。
按照中国恒天团体公司与汉帛(中国)有限公司于2006 年6 月签订的《股权转让协议》的规定并报经
国度国有资产打点委员会(核准日期为2006 年10 月24 日,核准文号为“国资产权[2006]1379 号”)、商
务部(核准日期为2006 年12 月4 日,核准文号为“商资批[2006]2260 号”)批复,同意中国恒天团体公
司将其持有的本公司的6,428.50 万股(占本公司股份总额的29.90%)转让给汉帛(中国)有限公司,汉
帛(中国)有限公司成为本公司的第一大股东,中国恒天团体公司持有本公司的股份由本来的10,967.75
万股(占本公司股份总额的51.01%)下降为4,539.25 万股(占本公司股份总额的21.11%)。
2007 年1 月,按照公司股东大会审议通过的股权分置改良方案,并经国务院国有资产打点委员会下发
的《关于对中国打扮股份有限公司股权分置改良有关问题的批复》(文号为“国资产权[2007]70 号”)和财
政手下发的《关于中国长城资产打点公司执行中国打扮股份有限公司股权分置改良方案的批复》同意,公
司本来的非畅通股股东为得到所持股份的上市畅通权,非畅通股股东根据10:2.6 的比例向畅通股送股,
作为非畅通股股得到上市畅通的对价。公司的股权分置方案实行完毕后,公司股份总数仍为贰亿壹仟伍佰
万股。
2008 年4 月,公司股东中国恒天团体公司、汉帛(中国)有限公司按照股改理睬向全部追送对价股份
变换挂号日挂号在册的无限售前提畅通股股东追送5,199,996 股,以公司追送对价股份变换挂号日无限售
前提畅通股数量103,400,000 股计较,每10 股无限售前提畅通股获送0.502901 股。股份追送已于2008 年
4 月底完成。第 15 页 共 72 页
按照2008 年5 月12 日召开的公司2007 年度股东年会审议通过的股东大会决策规定,公司以2007 年
度的股本21,500 万元为基数,以成本公积根据10:2 的比例向全体股东转增股本,本次共增加股本4,300
万元,转增后的公司股本增加为25,800 万元。
(二)行业性质
公司所属的行业为打扮制造业。
(三)策划领域
公司主营业务为:纺织品、针织品、皮革成品、打扮、衣饰、鞋帽的出产、销售;羊皮、切片、化纤
原料、辅料、染化料、纺织打扮出产装备及零配件、仪器仪表的销售;相关技能开发、技能转让;计划及
产物展示、国内展览展销;打扮、衣饰文化交换;相关信息处事、职员培训;收支口业务;组织成员企业
介入国际商品展示会;自有衡宇租赁;文化办公用品、工艺美术品、修建质料、日用百货、五金交电、汽
车配件、包装质料、室内装饰质料的销售;房地产开发与策划;物业打点。
(四)首要产物或提供的劳务
公司出产的首要产物和提供的劳务包罗:纺织品、针织品、皮革成品、打扮、衣饰、鞋帽,羊皮、切
片、化纤原料、辅料、染化料、纺织打扮出产装备及零配件、仪器仪表的销售;相关技能开发、技能转让;
计划及产物展示、国内展览展销;打扮、衣饰文化交换、文化办公用品、工艺美术品、修建质料、日用百
货、五金交电、汽车配件、包装质料、室内装饰质料的销售;房地产开发与策划、物业打点。
(五)公司组织构架
公司的组织构架包罗股份公司本部和1 家分公司、8 家子公司、3 家孙子公司。1 家分公司为中国打扮
股份有限公司北京分公司,8 家子公司为上海金汇投资实业有限公司、北京中服天成房地产开发有限责任
公司、中纺连系收支口股份有限公司、佛山市顺德区中服纺织印染有限公司、中服北安农垦麻业有限公司、
浙江汇丽印染清算有限公司、杭州中服实业有限公司和北京中服通达经贸有限公司等;3 家孙子公司为杭
州新汇纺织印染清算有限公司、上海法迪内打扮衣饰有限公司和中纺联厄瓜多尔公司。
二、公司首要管帐政策、管帐预计和前期过错
1、财务报表的体例基本
公司以一连策划假设为基本,按照现实产生的买卖业务和事项,根据企业管帐准则的有关规定举办确认和
计量,在此基本上体例公司的财务报表。
2、遵循企业管帐准则的声明
公司基于上述体例基本体例的财务报表切合《企业管帐准则》的规定和要求,真实、完整地反应了公
司的财务状况、策划成就和现金流量等有关信息。
3、管帐时代
公司以公历1月1日至12月31日为一个管帐时代。
4、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
5、同一节制下和非同一节制下企业归并的管帐处理赏罚要领
(1)同一节制下企业归并
参加归并的企业在归并前后均受同一方或沟通的多方最终节制且该节制并非临时性的,为同一节制下
的企业归并。归并方在企业归并中取得的资产和负债,该当根据归并日在被归并方的账面代价计量。归并
方取得的净资产账面代价与付出的归并对价账面代价(或刊行股份面值总额)的差额,该当调解成本公积;第 16 页 共 72 页
成本公积不敷冲减的,调解留存收益。
(2)非同一节制下企业归并
参加归并的各方在归并前后不受同一方或沟通的多方最终节制的,为非同一节制下的企业归并。购买
方的归并本钱为购买方在购买日为取得对被购买方的节制权而支付的资产、产生或包袱的负债以及刊行的
权益性证券的公允代价。
购买方对归并本钱大于归并中取得的被购买方可识别净资产公允代价份额的差额,确以为商誉。购买
方对归并本钱小于归并中取得的被购买方可识别净资产公允代价份额的差额,计入当期损益。
购买方在购买日对作为企业归并对价支付的资产、产生或包袱的负债该当根据公允代价计量,公允价
值与其账面代价的差额,计入当期损益。
6、归并财务报表的体例要领
公司归并财务报表根据2006年2月颁布的《企业管帐准则第33 号—归并财务报表》执行。公司所节制
的所有子公司及非凡目的主体均纳入归并财务报表的归并领域。从取得子公司的现实节制权之日起,公司
开始将其予以归并;从损失现实节制权之日起遏制归并。归并财务报表以母公司和纳入归并领域的子公司
的个别财务报表为基本,按照其他有关资料为依据,根据权益法调解对子公司的耐久股权投资后,由母公
司体例。
团体内部全部重大往来余额、买卖业务及未实现利润在归并财务报表体例时予以抵销。子公司的股东权益
中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在归并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与母公司采取的管帐政策或管帐时代纷歧致的,在体例归并财务报表时,根据母公司的管帐政
策或管帐时代对子公司财务报表举办须要的调解。
对付因非同一节制下企业归并取得的子公司,在体例归并财务报表时,以购买日可识别净资产公允价
值为基本对其个别财务报表举办调解;对付因同一节制下企业归并取得的子公司,在体例归并财务报表时,
视同该企业归并于陈诉期最早时代的期初已经产生,从陈诉期最早时代的期初起将其资产、负债、策划成
果和现金流量纳入归并财务报表,且其归并日前实现的净利润在归并利润表中单列项目反应。
公司归并财务报表的归并领域以节制为基本予以确定,公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位
半数以上表决权或拥有被投资单位半数以下表决权、但同时可以或许满足下列前提之一的子公司纳入归并财务
报表的归并领域。
(1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上的表决权;
(2)按照公司章程或协议,有权抉择被投资单位的财务和策划政策;
(3)有权录用被投资单位的董事会或类似机构的大都成员;
(4)在被投资单位的董事会或类似机构占大都表决权。
归并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基本,按照其他有关资料,根据权益法调解对子公司的
耐久股权投资后,由母公司体例。在归并时,已将子公司的管帐政策、管帐时代举办行调解并保持一致。
7、现金及现金等价物简直定标准
公司在体例现金流量表时,将持有的限期短(一般是指从购买日起3个月内到期)、活动性强、易于转
换为已知金额现金、代价改观风险很小的投资确以为现金等价物。
8、外币业务
公司涉及外币的经济业务,外币买卖业务该当在初始确认时,采取买卖业务产生日的即期汇率将外币金额折算
为记账本位币金额;在资产负债表日,对外币货币性项目,采取资产负债表日即期汇率折算;因资产负债
表日即期汇率与初始确认时可能前一资产负债表日即期汇率差别而发生的汇兑差额,计入当期损益;以历
史本钱计量的外币非货币性项目,仍采取买卖业务产生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;采取公
允代价确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。第 17 页 共 72 页
期末,公司对境外子公司外币财务报表举办折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采取资产负债
表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采取产生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和用度项目,采取买卖业务产生日的即期汇率折算。
现金流量表全部项目均根据现金流量产生日的即期汇率折算。汇率改观对现金的影响额作为调理项目,
在现金流量表中单独列示“汇率改观对现金及现金等价物的影响” 项目反应。
由于财务报表折算而发生的差额,在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目
反应。
9、金融资产和金融负债
(1)金融资产及金融负债的分类
公司金融资产在初始确认时分别为下列四类:
a、以公允代价计量且其改观计入当期损益的金融资产,包罗买卖业务性金融资产和指定为以公允代价计量
且其改观计入当期损益的金融资产;b、持有至到期投资;c、贷款和应收金钱;d、可供出售金融资产。
公司金融负债在初始确认时分别为下列两类:
a、以公允代价计量且其改观计入当期损益的金融负债,包罗买卖业务性金融负债和指定为以公允代价计量
且其改观计入当期损益的金融负债;b、其他金融负债。
(2)金融工具简直认依据和计量要领
公司成为金融工具条约的一方时,确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列前提之一的,终
止确认:a、收取该金融资产现金流量的条约权力终止。b、该金融资产已转移,且切合《企业管帐准则第
23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认前提。
金融负债的现时义务所有或部分已经打扫的,才华终止确认该金融负债或其一部分。
公司初始确认金融资产或金融负债,该当根据公允代价计量。对付以公允代价计量且其改观计入当期
损益的金融资产或金融负债,相关买卖业务用度该当直接计入当期损益;对付其他类此外金融资产或金融负债,
相关买卖业务用度该当计入初始确认金额。
买卖业务用度包罗付出给署理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他须要支出,不包罗债券溢价、
折价、融资用度、内部打点本钱及其他与买卖业务不直接相关的用度。
(3)金融资产和金融负债的公允代价确定要领
a、存在活泼市场的金融资产或金融负债,以活泼市场中的报价确定其公允代价。
b、金融工具不存在活泼市场的,公司采取估值技能确定其公允代价。
(4)减值测试要领和减值筹备计概要领
a、公司在资产负债表日对以公允代价计量且其改观计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值举办搜查,有客观证据表白该金融资产产生减值的,计提减值筹备。
b、公司金融资产产生减值的客观证据,包罗下列各项:
债务人产生严重财务坚苦;债务人违反了条约条款,如偿付利钱或本金产生违约或过时等;债权人出
于经济或法令等方面身分的思量,对产生财务坚苦的债务人作出让步;权益工具投资的公允代价产生严重
或非临时性下跌;其他表白金融资产产生减值的客观证据。
c、公司对金融资产确认减值丧失后,若有客观证据表白该金融资产代价已规复,且客观上与确认该损
失后产生的事项有关(如债务人的信用评级已进步档),原确认的减值丧失该当予以转回,计入当期损益。
可是,该转回后的账面代价不应当高出假定不计提减值筹备情形下该金融资产在转回日的摊余本钱。
(5)金融资产转移简直认依据和计量要领
A、公司金融资产转移简直认
公司金融资产转移,包罗下列两种气象:a、将收取金融资产现金流量的权力转移给另一方;b、将金第 18 页 共 72 页
融资产转移给另一方,但保存收取金融资产现金流量的权力,并包袱将收取的现金流量付出给最终收款方
的义务,同时满足下列前提:第一.从该金融资产收到对等的现金流量时,才有义务将其付出给最终收款
方。第二.按照条约约定,不能出售该金融资产或作为包管物,但可以将其作为对最终收款方付出现金流
量的担保。第三.有义务将收取的现金流量及时付出给最终收款方。
公司已将金融资产全部权上险些全部的风险和酬金转移给转入方的,该当终止确认该金融资产;保存
了金融资产全部权上险些全部的风险和酬金的,不应当终止确认该金融资产。
B、公司金融资产转移的计量
金融资产整体转移满足终止确认前提的,该当将下列两项金额的差额计入当期损益:a、所转移金融资
产的账面代价;b、因转移而收到的对价,与原直接计入全部者权益的公允代价改观累计额(涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的气象)之和。
金融资产部分转移满足终止确认前提的,该当将所转移金融资产整体的账面代价,在终止确认部分和
未终止确认部分之间,根据各自的相对公允代价举办分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:a、终
止确认部分的账面代价;b、终止确认部分的对价,与原直接计入全部者权益的公允代价改观累计额中对应
终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的气象)之和。
10、应收金钱幻魅账筹备简直认标准、计概要领
(1) 单项金额重大的应收金钱幻魅账筹备简直认标准、计概要领:
公司认定单项金额重大的应收账款是指应收金额在500万元以上的应收账款,对付该项应收账款幻魅账准
备的计提,公司对其举办单独测试,如存在减值气象则采取将来现金流量现值低于其账面代价的差额确认
减值丧失并计提幻魅账筹备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特性组合后该组合的风险较大的应收金钱幻魅账筹备简直定依据、计
概要领:
公司认定单项金额不重大但按信用风险特性组合后该组合的风险较大的应收金钱是指应收金额低于
500万元而高于100万元可能应收账龄高出一年的应收金钱。对付该部分应收金钱幻魅帐筹备的集团,公司仍
举办单项说明,个别认定大概产生的丧失金额并计提相应的幻魅账筹备。
如颠末单独测试或个别认定,未发明存在减值气象,公司将单项测试未产生减值的应收金钱汇同对单
项金额非重大的应收金钱,按类似的信用风险特性分别为多少组合,再按这些应收金钱组合在资产负债表
日余额的必然比例计较确定减值丧失并计提幻魅账筹备,详细如下:
账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
计提比例 0.5% 5% 8% 12% 15% 100%
11、存货
(1)存货的分类
公司存货根据核算项目分别包罗:库存商品、原质料、在产物、产制品、包装物、低值易耗品、委托加
工物资等。
(2)存货的计价要领
公司取得的原质料采取现实本钱计价入库,发出时采取加权均匀法计较结转;开发产物按现实产生的
开发用度核算开发本钱,销售后按个别开发本钱结转;低值易耗品在领用时一次性摊销。
(3)存货的盘存制度
公司存货除制作本钱外实施永续盘存制,每年至少盘货一次,盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
(4)存货减价筹备的计概要领
期末对存货举办全面清查后,按存货的本钱与可变现净值孰低提取或调解存货减价筹备。
产制品、商品和用于出售的质料等直接用于出售的商品存货,在正常出产策划历程中,以该存货第 19 页 共 72 页
的预计售价减去预计的销售用度和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
需要颠末加工的质料存货,在正常出产策划历程中,以所出产的产制品的预计售价减去至落成时
预计将要产生的本钱、预计的销售用度和相关税费后的金额,确定其可变现净值;
为执行销售条约可能劳务条约而持有的存货,其可变现净值以条约价值为基本计较,若持有存货
的数量多于销售条约订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价值为基本计较。
期末根据单个存货项目计提存货减价筹备;但对付数量繁多、单价较低的存货,根据存货种别计提存
货减价筹备;与在同一区域出产和销售的产物系列相关、具有沟通或类似最终用途或目的,且难
以与其他项目分隔计量的存货,则归并计提存货减价筹备。
以前减记存货代价的影响身分已经消失的,减记的金额予以规复,并在原已计提的存货减价筹备金额
内转回,转回的金额计入当期损益。
12、耐久股权投资
(1)耐久股权投资的初始计量
a、公司以企业归并形成的耐久股权投资,根据下列规定确定其初始投资本钱:
同一节制下的企业归并,归并方以付出现金、转让非现金资产或包袱债务方法作为归并对价的,在合
并日根据取得被归并方全部者权益账面代价的份额作为耐久股权投资的初始投资本钱,耐久股权投资初始
投资本钱与付出的现金、转让的非现金资产以及所包袱债务账面代价之间的差额,调解成本公积,成本公
积不敷以冲减的,调解留存收益;归并方以刊行权益性证券作为归并对价的,在归并日根据取得被归并方
全部者权益账面代价的份额作为耐久股权投资的初始投资本钱,耐久股权投资初始投资本钱与所刊行股份
面值总额之间的差额,调解成本公积,成本公积不敷以冲减的,调解留存收益。
非同一节制下的企业归并,购买方在购买日根据下述第20项商誉的第2 条确定的归并本钱作为耐久股
权投资的初始投资本钱。
b、公司除企业归并形成的耐久股权投资以外,其他方法取得的耐久股权投资,根据下列规定确定其初
始投资本钱:
以付出现金取得的耐久股权投资,根据现实付出的购买价款作为初始投资本钱。初始投资本钱包罗与
取得耐久股权投资直接相关的用度、税金及其他须要支出。
以刊行权益性证券取得的耐久股权投资,根据刊行权益性证券的公允代价作为初始投资本钱。
投资者投入的耐久股权投资,根据投资条约或协议约定的代价作为初始投资本钱,但条约或协议约定
代价不公允的除外。
通过非货币性资产互调换得的耐久股权投资,其初始投资本钱根据《企业管帐准则第7 号-非货币性
资产交流》确定。
通过债务重组取得的耐久股权投资,其初始投资本钱根据《企业管帐准则第12号-债务重组》确定。
(2)耐久股权投资的后续计量
a、公司对下列耐久股权投资采取本钱法核算:
持股在50%以上的控股子公司或可以或许对被投资单位实行节制的其他耐久股权投资;
持股在20%(含20%)以上或不敷20%但不具有共同节制或重大影响的耐久股权投资,并且在活泼市场中
没有报价、公允代价不能靠得住计量的耐久股权投资。
采取本钱法核算的耐久股权投资该当根据初始投资本钱计价,追加或收回投资该当调解耐久股权投资
的本钱,被投资单位宣告分派的现金股利或利润则确以为当期投资收益。
b、公司对持股在20%以上(含20%)的或不敷20%但具有共同节制或重大影响的耐久股权投资,采取权
益法核算。
公司因镌汰投资等原因对被投资单位不再具有共同节制或重大影响的,并且在活泼市场中没有报价、第 20 页 共 72 页
公允代价不能靠得住计量的耐久股权投资,该当改按本钱法核算,并以权益法下耐久股权投资的账面代价作
为根据本钱法核算的初始投资本钱。因追加投资等原因可以或许对被投资单位实行共同节制或重大影响但不构
成节制的,该当改按权益法核算,并以本钱法下耐久股权投资的账面代价作为根据权益法核算的初始投资
本钱。
c、处理耐久股权投资时,其账面代价与现实取得价款的差额,计入当期损益。采取权益法核算的耐久
股权投资,因被投资单位除净损益以外全部者权益的其他改观而计入全部者权益的,处理该项投资时将原
计入全部者权益的部分按相应比例转入当期损益。
(3)确定对被投资单位具有共同节制、重大影响的依据。
公司确定的共同节制,是指根据条约约定对某项经济勾当所共有的节制,仅在与该项经济勾当相关的
重要财务和策划决定需要分享节制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实行共同
节制的,被投资单位为其合营企业。
公司确定对被投资企业有重大影响,是指对一个企业的财务和策划政策有参加决定的权利,但并不能
够节制可能与其他方一起共同节制这些政策的拟定。投资企业可以或许对被投资单位施加重大影响的, 被投资
单位为其联营企业。
(4)耐久股权投资减值筹备
公司在资产负债表日对本钱法核算的耐久股权投资举办搜查,有客观证据表白该项耐久股权投资产生
减值的,按个别投资项目的账面余额高于可收回金额的差额计提减值筹备。
13、投资性房地产
公司的投资性房地产是指为赚取租金或成本增值,或二者兼有而持有的房地产,在同时满足下列前提
时予以确认:
(1)与该投资性房地产有关的经济好处很大概流入企业。
(2)该投资性房地产的本钱可以或许靠得住计量。
公司的投资性房地产包罗:已出租的地皮使用权、持有并筹备增值后转让的地皮使用权、已出租的建
筑物。
公司投资性房地产在取得时根据本钱举办初始计量。
公司在资产负债表日,采取本钱模式对投资性房地产举办后续计量的,对衡宇修建物按月计提折旧。
折旧采取直线法计较,并按种种衡宇修建物的原值和预计的使用年限扣除残值(原值的5%)确定其折旧率,
使用年限30年,年折旧率3.16%。地皮使用权自取适合月起按估量使用年限、条约规定的受益年限和法令规
定的有效年限三者中最短者分期均匀派销,摊销金额为其本钱扣除估量残值后的金额,已计提减值筹备的,
还应扣除已计提的减值筹备累计金额。条约、法令均未规定年限的,摊销年限不该高出10 年。有确凿证据
表白投资性房地产的公允代价可以或许一连靠得住取得的,则对投资性房地产采取公允代价模式举办后续计量,
公允代价与账面减值的差额计入公司当期损益。
期末,对因市值大幅度下跌,导致可收回金额低于账面代价的,按单项估量可收回金额与账面代价的
差额提取减值筹备。可收回金额该当按照资产的公允代价减行止理用度后的净额与资产估量将来现金流量
的现值两者之间较高者确定。处理用度包罗与资产处理有关的法令用度、相关税费、搬运费以及为使资产
到达可销售状态所产生的直接用度等。资产减值丧失一经确认,在今后管帐时代不得转回。
14、牢靠资产
(1)牢靠资产确认前提为:使用期高出一年的衡宇、修建、呆板装备、运输工具以及其他与出产、经
营有关的装备、用具、工具等;或单位代价在2000元以上,并且使用期高出两年的,不属于出产、策划主
要装备的物品。牢靠资产按现实的购置本钱用度或确定的代价计价
(2)牢靠资产分类:衡宇修建物、呆板装备、运输装备、其他装备。第 21 页 共 72 页
(3)牢靠资产折旧采取直线法计较,并按种种牢靠资产的原值和预计的使用年限扣除残值(原值的3%)
拟定其折旧率,种种牢靠资产折旧率如下:
资产种别 使用年限 估量净残值率 年折旧率
衡宇修建物 20—40 3.00% 2.425%—4.85%
呆板装备 5—20 3.00% 4.85%—19.4%
运输装备 10—15 3.00% 6.47%—9.7%
其他装备 8—20 3.00% 4.85%—12.125%
已全额计提减值筹备的牢靠资产,不再计提折旧,部分计提减值筹备的牢靠资产根据扣除已提取减值
筹备后的余额计提折旧。
(4)牢靠资产减值筹备的计概要领
期末,对单项牢靠资产由于时价一连下跌,或技能陈旧、破坏、耐久闲置等原因,导致其可收回金额
低于账面代价的,并且这种低落的代价在可估量的未来时代内不能规复时,按可收回金额低于其账面代价
的差额,计提牢靠资产减值筹备。估量的牢靠资产减值丧失计入当年度损益类账项。对存在下列情形之一
的牢靠资产,按牢靠资产单项项目全额计提减值筹备:
a、耐久闲置不消,在可预见的将来不会再使用,且已无转让代价的牢靠资产;
b、由于技能前进等原因,已不行使用的牢靠资产;
c、虽然牢靠资产尚可使用,但使用后发生大量不合格品的牢靠资产;
d、已遭毁损,以至于不再具有使用代价和转让代价的牢靠资产;
e、其他实质上已经不能再给公司带来经济好处的牢靠资产。
15、在建工程
在建工程根据分为施工前期筹备、正在施工中的修建工程、安装工程、技能改革工程、大修理工程等,
并根据现实产生的支出确定其工程本钱,并单独核算。
公司自营工程根据直接质料、直接人为、直接机器施工费等计量;采取出包方法的工程根据应付出的
工程价款等计量。装备安装工程根据所安装装备的代价、工程安装用度、工程试运转等所产生的支出等确
定工程本钱。工程到达预定可使用状态前因举办试运转所产生的净支出亦计入工程本钱。在修建期或安装
期内为该工程所产生的借钱利钱支出和外汇折算差额计入该工程本钱。
公司所制作的牢靠资产在治理竣工交付手续后结转为牢靠资产。在建工程项目已到达预定可使用状态,
但尚未治理竣工决算的,自到达预定可使用状态之日起,按照工程预算、造价可能工程现实本钱等,按估
计的代价转入牢靠资产,并按规定计提折旧;待治理竣工决算后,再按现实本钱调解本来的暂估代价,但
不需要调解原已计提的折旧额。
期末,估量的在建工程减值丧失计入当年度损益类账项。对存在下列情形之一的在建工程,按单项资
产的可收回金额低于在建工程账面代价的差额,计提在建工程减值筹备:
a、耐久停建并且估量在将来3年内不会从头开工的在建工程;
b、所建项目无论在机能上,照旧在技能上已经落伍,并且给企业带来的经济好处具有很大的不确定性;
c、其他足以证明在建工程已经产生减值的气象;
d、对付已被其他新技能所代替,使其为企业缔造经济好处受到更大倒霉影响的或因市值大幅度下跌,
在剩余摊销期内不会规复的无形资产,按单项估量可收回金额低于账面代价的差额计提无形资产减值筹备。
16、无形资产
(1)无形资产的计价要领
无形资产按取得时的现实本钱入账。
外购无形资产的本钱,包罗购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产到达预定用途所产生的其第 22 页 共 72 页
他支出。购买无形资产的价款高出正常信用前提延期付出,实质上具有融资性质的,无形资产的本钱以购
买价款的现值为基本确定。
以同一节制下的企业接收归并方法取得的无形资产按其在被归并方的账面代价确定其入账代价;
以非同一节制下的企业接收归并方法取得的无形资产按公允代价确定其入账代价。
(2)无形资产使用寿命及摊销
无形资产为使用寿命有限的,其使用寿命简直定依据各项无形资产自取适合月起按估量使用年限、合
同规定的受益年限和法令规定的有效年限三者中最短者,条约、法令均未规定年限的,而且也无法通过其
他方法估量使用寿命的,按不高出10年确认。
公司对使用寿命有限的无形资产采取直线法均匀派销,摊销金额计入当期损益。详细应摊销金额为其
本钱扣除估量残值后的金额。已计提减值筹备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值筹备累计金额,
残值为零。但下列情形除外:(1)有第三方理睬在无形资产使用寿命竣事时购买该无形资产。(2)可以根
据活泼市场获得估量残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命竣事时很大概存在。
对使用寿命不确定的无形资产不予摊销;但需在每个管帐期末对其使用寿命举办复核,若有证据表白
其使用寿命是有限的,需预计其使用寿命,并在使用限期内用直线法摊销。
每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销要领举办复核;如须要,对使用寿命举办调解。
对付使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济好处的限期内按直线法摊销。
(3)无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面代价时,账面代价减记至可收回金额。
17、耐久待摊用度
耐久待摊用度按现实产生额核算,在项目的受益限期内分期均匀派销。
18、借钱用度成本化
公司借钱用度包罗借钱利钱、折价可能溢价的摊销、帮助用度以及因外币借钱而产生的汇兑差额等。
为购建或出产切合成本化前提的资产而借入专门借钱的,以当期现实产生的利钱用度,减去将尚未动
用的借钱资金存入银行取得的利钱收入可能举办临时性投资而取得的投资收益后的金额,确以为专门借钱
利钱用度的成本化金额。
为购建或出产切合成本化前提的资产占用了一般借钱的,一般借钱应予成本化的利钱金额根据切合伙
本化前提的累计资产支出高出专门借钱部分的资产支出的加权均匀数乘以所占用一般借钱的成本化率确
定。
切合成本化前提的资产,包罗需要颠末相当长时刻的购建可能出产勾当才华到达预定可使用可能可销
售状态的牢靠资产、投资性房地产和存货等资产。
在成本化时代内,每一管帐时代的利钱成本化金额,不该高出当期相关借钱现实产生的利钱金额。
购建可能出产切合成本化前提的资产到达预定可使用可能可销售状态时,借钱用度遏制成本化。在符
合成本化前提的资产到达预定可使用可能可销售状态之后所产生的借钱用度,在产生时按照其产生额确认
为用度,计入当期损益。
19、股份付出及权益工具
公司股份付出指为获取职工和其他方提供处事授予权益工具可能包袱以权益工具为基本确定的负债的
买卖业务,分为以权益结算的股份付出和以现金结算的股份付出。
以权益结算的股份付出调换职工提供处事的,以授予职工权益工具的公允代价计量。
以现金结算的股份付出,根据包袱的以股份或其他权益工具为基本计较确定的负债的公允代价计量。
上述公允代价如存在活泼市场中报价的以活泼市场中的报价确定;如不存在活泼市场的,则采取估值
技能确定,估值技能包罗参考熟悉市场情形并自愿买卖业务各方最近举办市场买卖业务中使用的价值、参考实质上第 23 页 共 72 页
沟通的其他金融工具的当前公允代价、现金流量折现法和期权定价模星匀。选用的期权定价模子至少该当
思量以下身分:
a、期权的行权价值;
b、期权的有效期;
c、标的股份的现行价值;
d、股价估量颠簸率;
e、股份的估量股利;
f、期权有效期内的无风险利率。
20、收入确认原则
公司主营收入首要包罗商品销售收入、加工收入、处事收入等。主营收入以扣除销售折扣后之净额列
示。
商品销售:在商品全部权上的重要风险和酬金转移给买方,公司不再对该商品实行继续打点权和现实
节制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的本钱可以或许靠得住地计量,确认
营业收入的实现。
提供劳务:在同一管帐年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收到价款的有关凭据
时,确以为劳务收入;劳务的开始和完因素属差别管帐年度的,在提供劳务买卖业务的功效可以或许靠得住预计的情
况下,在资产负债表日按落成百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权而产生的收入:让渡资产使用权产生的利钱收入,按使用现金的时刻和合用利率计较
确定。产生的使用费收入按有关条约或协议规定的收费时刻和要领计较确定。上述收入简直定应同时满足:
(1)与买卖业务相关的经济好处可以或许流入公司;
(2)收入的金额可以或许靠得住地计量。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
公司所得税采取资产负债表债务法举办所得税核算。
公司在取得资产、负债时即确定其计税基本;在资产负债表日,以资产负债表为基本,相关的资产、
负债的账面代价与税礼貌定的计税基本存在差异的,根据税法的规定计较确认所发生的递延所得税资产或
递延所得税负债,并将其影响数计入当期的所得税用度。
22、职工薪酬的核算要领
公司的职工薪酬是指公司为得到职工提供的处事而给以各类形式的酬金以及其他相关支出。包罗:职
工人为、奖金、补助和津贴,职工福利费,医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生养保
险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教诲经费,非货币性福利,打扫劳动干系给以的补偿以
及其他与得到职工提供处事相关的支出等。
公司在职工为其提供处事的管帐时代,将应付的职工薪酬确以为负债,除因打扫劳动干系外,按照职
工提供处事的收益器材,计入相关用度或资产。
公司根据当地当局规定介入由当局机构设立的职工社会保障体系,一般包罗养老保险、医疗保险、住
房公积金及其他的社会保障,除此之外,公司并无其他重大的职工福利理睬。
按照有关规定,公司保险费及公积金一般根据人为总额的必然比例且不高出规定上限的基本上提取并
向劳动和社会保障机构缴纳,相应的支出计入当期出产本钱或用度。
23、当局补贴的核算要领
公司从当局无偿取得货币性资产或非货币性资产称为当局补贴,但不包罗当局作为全部者投入的成本。第 24 页 共 72 页
公司取得的当局补贴分为与资产相关的当局补贴和与收益相关的当局补贴。
公司将与资产相关的当局补贴确以为递延收益,并在相关资产使用寿命期内均匀分配,计入当期损益,
但根据名义金额计量的当局补贴则直接计入当期损益。与收益相关的当局补贴,若是用于补偿公司今后期
间的相关用度或丧失的,确以为相关递延收益,并在确认相关用度时代计入当期损益;若是用于补偿公司
已产生的相关用度或丧失的,直接计入当期用度。
公司已确认的当局补贴需要返还的,若是存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部
分计入当期损益;若是不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
24、估量负债的核算要领
公司产生对外提供包管、已贴现商业承兑汇票、未决仲裁、未决诉讼等形成的或有事项相关的事项同
时切合以下前提时,将其确以为估量负债:
(1) 该义务是公司包袱的现时义务;
(2) 该义务的执行很大概导致经济好处流出公司;
(3) 该义务的金额可以或许靠得住计量。
估量负债按清偿该或有事项所需支出的最佳预计数计量。
25、策划租赁、融资租赁
若是租赁条款在实质上将与租赁资产全部权有关的所有风险和酬金转移给承租人,该租赁为融资租赁,
其他租赁则为策划租赁。
(1)本公司作为出租人
融资租赁中,在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接用度之和作为应收融资租赁款的入账
代价,同时记录未包管余值;将最低租赁收款额、初始直接用度及未包管余值之和与其现值之和的差额确
以为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个时代采取现实利率法计较确认当期的融资收入。
策划租赁中的租金,本公司在租赁期内各个时代根据直线法确认当期损益。产生的初始直接用度,计
入当期损益。
(2)本公司作为承租人
融资租赁中,在租赁开始日本公司将租赁资产公允代价与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账代价,将最低租赁付款额作为耐久应付款的入账代价,其差额作为未确认融资用度。初始直接
用度计入租入资产代价。未确认融资用度在租赁期内各个时代采取现实利率法计较确认当期的融资用度。
本公司采取与自有牢靠资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
策划租赁中的租金,本公司在租赁期内各个时代根据直线法计入相关资产本钱或当期损益;产生的初
始直接用度,计入当期损益。
26. 首要管帐政策、管帐预计的变换
今年度公司不存在管帐政策、管帐预计变换。
27. 前期管帐过错矫正
今年度公司不存在前期管帐过错矫正事项。
三、税项
1、首要税种及税率
税 种 计税依据 税率
增值税 产物及商品销售收入 13%、17%
营业税 租赁收入、资金占用费收入、处事收入等 5%第 25 页 共 72 页
都市维护建树税 * 1 增值税、营业税 5%、7%
教诲费附加 * 1 增值税、营业税 3%
企业所得税 * 2 公司控股的子公司-中纺连系收支口股份有限公司、上海金汇
投资实业有限公司的应纳税所得额
20%
企业所得税 * 3 公司控股的子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司的应
纳税所得额
12.5%
企业所得税 公司的母公司及公司所属的北京分公司和控股的子公司-北京
中服天成房地产开发有限责任公司、杭州中服实业有限公司、
中服北安农垦麻业有限公司、北京中服通达经贸有限公司、浙
江汇丽印染清算有限公司及公司控股的孙子公司-上海法迪内
打扮衣饰有限公司、控股的孙子公司-杭州新汇印染清算有限
公司的应纳税所得额
25%
2、公司今年度所得税税率变革和税率优惠政策及批文
* 1、公司的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司和浙江汇丽印染清算有限公司为中外合
资策划企业,按照国度税法的相关规定,免交都市建树维护税和教诲费附加。
* 2、公司的控股子公司上海金汇投资实业有限公司和中纺连系收支口股份有限公司属于在上海市浦东
新区注册的企业,按照税法的相关规定,其本来执行的企业所得税税率为15%。按照《国务院关于实行企业
所得税过渡优惠政策的关照》(国发[2007]39号)规定,上述企业2008年按18%的税率计缴企业所得税,2009
年至2011年的企业所得税率别离20%、22%、24%,到2012年所有过渡为按25%的税率计缴企业所得税。
* 3、依据广东省佛山市顺德区国度税务局容桂分局2004年8月2日容桂国税2004第026号文件《关于享
受按期减免税优惠资格的批复》,公司的控股子公司佛山市顺德区中服纺织印染有限公司属于出产性外商投
资企业,按照《中国人民共和海外商投资企业和外国企业所得税法》第八条及国税发(2000)152号文的规
定,确认该公司享受按期减免外商投资企业所得税优惠资格,即“两免三减半”政策。该公司正常年度所
得税税率为25%,自2005年到2009年享受“两免三减半”优惠政策,减半时代企业所得税税率为12.5%。第 26 页 共 72 页
四、企业归并及归并财务报表
1、子公司情形
(1)同一节制下企业归并取得的子公司情形:
子公司简称 子公司全称 子公司范例 注册地 业务性质 注册成本 策划领域
中纺联 中纺连系收支口股份有限公司 股份有限公司 上海市 纺织品收支口贸易RMB5,779 万自营和署理除国度组织统陆续系策划的出口商品和国度实施
审定公司策划的收支口商品以外的其他种种商品(包罗两纱两
布)和技能的收支口业务;策划进料加工和“三来一补”业务
浙江汇丽 浙江汇丽印染清算有限公司 中外合伙企业 浙江省杭州市 纺织品印染加工 USD2,500 万出产销售高等织物面料的印染及后清算加工
上海金汇 上海金汇投资实业有限公司 有限责任公司 上海市 商贸及投资 RMB4,381 万机电装备及配件、五金矿产物、化工产物(除危险品)、轻工
产物项目总承包及开发、制造、署理、安装和调试等
上表续
子公司简称 期末现实出资额 实质上组成对子公
司净投资的其他项
目余额
持股比例表决权比例是否归并报表少数股东权益 少数股东权益顶用
于冲镌汰数股东损
益的金额
从母公司全部者权益冲减子公司少数股东
分管的本期吃亏高出少数股东在该子公司
期初全部者权益中所享有份额后的余额
中纺联 28,350,490.22 42.21% 42.21% 是 52,593,483.14
浙江汇丽 133,096,738.61 70.00% 70.00% 是 64,653,081.48
上海金汇 14,351,135.81 60.05% 60.05% 是 14,066,285.33
“同一节制下企业归并”的判断依据:
公司判断同一节制下企业归并的依据是:参加归并的企业在归并前后均受同一方或沟通的多方最终节制且该节制并非临时性的,为同一节制下的企业归并。
同一节制的现实节制人:
公司归并的中纺连系收支口股份有限公司和上海金汇投资实业有限公司在归并前后的12 个月内均受公司本来的母公司-中国恒天团体公司最终节制,归并
的浙江汇丽印染清算有限公司在归并前后的12 个月内均受此刻的现实节制人-汉帛(中国)有限公司最终节制。
(2)通过设立或投资等方法取得的子公司情形:
子公司全称 子公司
范例
注册地业务性质 注册成本策划领域 期末现实出
资额
实质上构
成对子公
司净投资
的其他项
目余额
持股比
例(%)
表决
权比
例(%)
是否
归并
报表
少数股东权益少数股东权益
顶用于冲镌汰
数股东损益的
金额
从母公司全部者权益冲减
子公司少数股东分管的本
期吃亏高出少数股东在该
子公司期初全部者权益中
所享有份额后的余额第 27 页 共 72 页
北京中服
天成房地
产开发有
限责任公
司
控股子
公司
北京市房地产
开发经
营
RMB3,000万房地产开发、销售商品房、
物业打点、房地产信息咨询
RMB1,800 万 60.00 60.00 是9,820,810.26
佛山市顺
德区中服
纺织印染
有限公司
中外合
资企业
广东省
佛山市
纺织品
印染加
工
USD720万出产策划棉、麻、毛、梭织、
机织纺织品、打扮、纤维制
品,皮革成品、化学纤维、
针织品、印染加工。
USD504 万 70.00 70.00 是21,401,368.46
中服北安
农垦麻业
有限公司
控股子
公司
黑龙江
省北安
市
亚麻产
品加工
RMB1,000万收购家产汉麻和种子及初
加工
RMB700 万 70.00 70.00 是60,058.27
杭州中服
实业有限
公司
控股子
公司
浙江省
杭州市
投资管
理实业
投资
RMB1,000万实业投资、投资打点 RMB1,000万 97.00 97.00 是
北京中服
通达经贸
有限公司
全资子
公司
北京市销售服
装、鞋帽
等
RMB100万销售打扮、鞋帽、衣饰、家
用电器、五金交电、化工产
品(不含危险化学品)、计
算机软件及帮助装备、通信
装备;加工打扮;货运署理、
仓储保管、分批包装、配送
处事。
RMB100 万 100.00 100.00 是
注:杭州中服实业有限公司系本公司及本公司的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司共同投资设立的子公司,持股比例别离为90%、10%。
2、纳入归并领域但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因
子公司全称 注册地 业务性质注册成本
(万元)
策划领域 期末现实投资额
(万元)
公司合计持股
比例(%)
公司合计享有
的表决权比例
(%)
纳入归并领域的
原因
中纺连系收支口股份有限公司上海市 纺织品进
出口
RMB5,779 万自营和署理除国度组织统陆续系策划的出口商品
和国度实施审定公司策划的收支口商品以外的其
他种种商品(包罗两纱两布)和技能的收支口业务;
策划进料加工和“三来一补”业务
28,350,490.22 42.21% 42.21% 按照公司章程或
协议,有权抉择
被投资单位的财
务和策划政策。
3、少数股东权益和少数股东损益第 28 页 共 72 页
公司名称 少数股东权益期初金额本期少数股东损益本期少数股东其他增镌汰数股东权益期末金额其他增减的声名
佛山市顺德区中服纺织印染有限公司 20,726,237.73 703,261.17 -28,130.44 21,401,368.46 计提职工福利及嘉奖基金
中纺连系收支口股份有限公司 51,335,088.85 1,258,394.29 52,593,483.14
上海金汇投资实业有限公司 13,576,097.72 484,952.30 5,235.31 14,066,285.33 可供出售金融性资产公允
代价改观计入成本公积
北京中服天成房地产开发有限责任公司 10,216,337.21 -395,526.95 9,820,810.26
中服北安农垦麻业有限公司 1,237,176.10 -1,177,117.83 60,058.27
浙江汇丽印染清算有限公司 66,078,720.84 2,474,360.64 -3,900,000.00 64,653,081.48 对少数股东举办利润分配
合 计 163,169,658.45 3,348,323.62 -3,922,895.13 162,595,086.94
4、境外策划实体首要报表项目的折算汇率
公司间接持有的控股孙子公司-中纺联厄瓜多尔公司系以美元为记账本位币举办管帐核算,对付该公司的财务报表在根据权益计较投资收益时,公司采取的
折算汇率为1 美元折合6.8282。
5、归并领域产生变换的声名
是否归并财务报表
单位名称
2009年度 2008年度
增加或镌汰原因
上海金汇投资实业有限公司 是 是
北京中服天成房地产开发有限责任公司 是 是
中纺连系收支口股份有限公司 是 是
佛山市顺德区中服纺织印染有限公司 是 是
中服北安农垦麻业有限公司 是 是
浙江汇丽印染清算有限公司 是 是
杭州中服实业有限公司 是 是
杭州新汇纺织印染清算有限公司 是 是
北京中服通达经贸有限公司 是 是
上海法迪内打扮衣饰有限公司 是 是
中纺联厄瓜多尔公司 否 否
公司本期归并财务报表的体例领域与上期一致,归并领域未产生变革。
公司间接持有的控股孙子公司-中纺联厄瓜多尔公司今年度未纳入本公司归并管帐报表的体例领域,未纳入的首要原因是由于该公司系按照原中华人民共和
国对外经济贸易部核准在厄瓜多尔国创立的对外经济援助项目,该项目公司将享受国度对外经援的相关政策,且该公司局限较小和受审计前提限制,故不纳入
公司归并管帐报表的体例领域。第 29 页 共 72 页
五、归并财务报表项目注释
以下注释项目除出格声名外,金额单位为人民币元;“期初”指2009年1月1日,“期末”指2009年12月
31日,“上期”指2008年度,“本期”指2009年度。
1、货币资金
(1)构成情形如下:
项 目 期末数 期初数
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现 金 2,662,914.00 745,131.75
个中:人民币 2,662,914.00 745,131.75
银行存款 97,494,910.84 58,904,760.80
个中:人民币 94,268,121.18 47,128,446.89
港 币 56.26 0.8805 49.54 56.25 0.8819 49.61
美 元 470,887.09 6.8282 3,215,311.23 1,574,526.90 6.8346 10,761,261.55
英 磅 1.43 10.978 15.70 1.43 9.8798 14.13
欧 元 1,140.15 9.7971 11,170.16 51,428.31 9.659 496,746.05
澳 元 39.65 6.1294 243.03 39.51 4.7135 186.23
日 元 6,848,068.00 0.07565 518,056.34
其他货币资金 61,894,480.40 70,691,903.03
个中:人民币 61,894,480.40 70,691,903.03
合 计 162,052,305.24 130,341,795.58
(2)其他货币资金分类表
项 目 期末数 期初数
存出投资款 7,777,478.55 45,035.17
信用卡存款 20,571.33 28,926.63
外埠存款
信用证开证担保金 117,224.52 91,735.23
银行保函担保金 1,801,206.00 1,801,206.00
银行承兑汇票担保金 52,178,000.00 68,725,000.00
合 计 61,894,480.40 70,691,903.03
(3)货币资金期末数较期初数增加 31,710,509.66 元,增加的比例为 24.33%,增加的原因首要系公
司及其所属的相关子公司本期短期借钱增加所致。
(4)银行存款中1,200万元的按期存单已用于质押借钱,详见本附注五的第18项“短期借钱”的相关
内容。货币资金期末余额中,不存冻结等对变现有限制或存放在境外或有潜伏回收风险的金钱。
2、买卖业务性金融资产
(1)买卖业务性金融资产构成情形:
项 目 期末公允代价 期初公允代价
1、买卖业务性债券投资
2、买卖业务性权益工具投资
3、指定为以公允代价计量且其改观计入当期损益的金融资产1,020,762.58 3,198,736.00
4、衍生金融资产
5、其他
合 计 1,020,762.58 3,198,736.00第 30 页 共 72 页
(2)买卖业务性金融资产的详细情形如下:
投资项目 持有数量(股或份) 期末单位价值 期末公允代价
光大证券(股票代码:601788) 2,000 25.52 元/股51,040.00
招商证券(股票代码:600999) 1,000 29.39 元/股29,390.00
中国北车(股票代码:601299) 14,000 6.13 元/股85,820.00
新宙邦 (股票代码:300037) 500 28.99 元/股14,495.00
上海凯宝(股票代码:300039) 500 38.00 元/股19,000.00
九洲电气(股票代码:300040) 500 33.00 元/股16,500.00
中化申购(股票代码:780117) 7,000 5.43 元/股38,010.00
嘉实基金(基金代码:070099) 197,628.46 0.822 元/份162,450.59
金龙行业精选基金(基金代码:020003) 452,988.71 0.917 元/份415,390.65
浦银安盛代价基金(基金代码:519110) 197,763.46 0.954 元/份188,666.34
合 计 1,020,762.58
买卖业务性金融资产的声名:
公司期末的买卖业务性金融资产较期初镌汰2,177,973.42元,镌汰的比例为68.09%,镌汰的原因首要系公
司期末证券二级市场购买而持有的股票较期初有所镌汰所致。
3、应收单据
(1)应收单据分类
种 类 期末余额 年头余额
银行承兑汇票 500,000.00
商业承兑汇票 34,000,000.00
合 计 34,500,000.00
(2)应收单听声名:
公司应收单据的期末余额为0 元。
4、应收账款
(1)应收账款按种类披露:
期末数 期初数
账面余额 幻魅账筹备 账面余额 幻魅账筹备
种 类
金额 比例金额 计提比例金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大的应收账款 86,781,812.01 55.33% 1,952,188.77 50.11% 69,906,248.57 49.11% 8,558,332.92 38.11%
单项金额不重大但按信用
风险特性组合后该组合的
风险较大的应收账款
38,251,076.41 24.39% 427,411.13 10.97% 41,310,989.25 28.02% 10,589,094.58 47.16%
其他不重大应收账款 31,802,905.25 20.28% 1,516,042.09 38.92% 31,139,231.01 21.87% 3,306,976.57 14.73%
合 计 156,835,793.67 100.00% 3,895,641.99 100.00% 142,356,468.83 100.00% 22,454,404.07 100.00%
应收账款种类的声名:
公司认定单项金额重大的应收账款是指应收金额在500万元以上的应收账款,认定单项金额不重大但按
信用风险特性组合后该组合的风险较大的应收账款是指应收金额低于500万元而高于100万元可能应收账龄
高出一年的应收账款,低于100万元或账龄在一年以内的则分别为其他不重大的应收账款。
(2)本公司无期末单项金额重大或虽不重大但单独举办减值测试的应收账款幻魅账筹备计提情形。
(3)应收账款按账龄披露:第 31 页 共 72 页
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账 龄
金额 比例
幻魅账筹备
金额 比例
幻魅账筹备
一年以内 108,257,506.17 69.03% 541,287.54 105,628,527.44 74.20% 528,142.65
一至二年 41,309,591.65 26.34% 2,065,479.58 6,173,049.05 4.34% 308,652.46
二至三年 5,081,964.20 3.24% 406,557.15 6,419,767.72 4.51% 513,581.41
三至四年 415,034.84 0.26% 49,804.18 2,479,692.26 1.74% 297,563.07
四至五年 1,104,921.50 0.70% 165,738.23 998,785.75 0.70% 149,817.87
五年以上 666,775.31 0.43% 666,775.31 20,656,646.61 14.51% 20,656,646.61
合 计 156,835,793.67 100.00% 3,895,641.99 142,356,468.83 100.00% 22,454,404.07
(4)本期度现实核销的应收金钱
序号 债务人 核销金额 核销原因 是否关联买卖业务引起
1 上海浩森羊绒成品公司 8,250,051.94 账龄高出5 年且回收无望 否
2 恋慕打扮衣饰公司 1,614,466.92 账龄高出5 年且回收无望 否
3 内蒙古通福绒毛有限公司 1,600,000.00 账龄高出5 年且回收无望 否
4 军丹纺织品公司 1,576,370.12 账龄高出5 年且回收无望 否
5 内蒙古仟苏木土畜产有限责任公司1,370,145.46 账龄高出5 年且回收无望 否
6 布联行贸易公司 1,307,521.30 账龄高出5 年且回收无望 否
7 内蒙古巴盟赛罕绒毛有限责任公司1,291,997.91 账龄高出5 年且回收无望 否
8 铜牛瑞蓝公司 1,114,610.62 账龄高出5 年且回收无望 否
9 佐田雷蒙公司 1,100,000.00 账龄高出5 年且回收无望 否
10 金额低于100 万元的应收账款 2,761,872.69 回收无望 否
合 计 21,987,036.96
按照公司于2010年3月2日召开的第四届董事会第十六次集会会议决策,核销应收账款21,987,036.96元。
(5)应收账款期末余额中,应收持有公司5%以上(含5%)股份的股东单位的往来金钱如下:
期末余额 年头余额
单位名称
持公司表决权
股份的比例 金额 幻魅账筹备金额金额 幻魅账筹备金额
汉帛(中国)有限公司 25.11% 32,803,901.35 164,019.51 20,949,454.50 104,747.27
合 计 25.11% 32,803,901.35 164,019.51 20,949,454.50 104,747.27
(6)应收账款金额前五名单位情形
单位名称 与本公司干系金额 年限 占应收账款总额的比例
汉帛(中国)有限公司 关联方 32,803,901.35 一年以内 20.92%
CO-TEX PLUS CORPORATION 非关联方 14,173,081.36 一年至二年 9.04%
COTTON.GINNY.INC 非关联方 11,753,434.05 一年至二年 7.49%
深圳市新世瑞投资有限公司非关联方 8,710,947.10 一年以内 5.55%
PSTEX GROUP INC 非关联方 7,662,821.81 一年至二年 4.89%
合 计 75,104,185.67 47.89%
(7)本期不切合终止确认前提的应收账款转移的金额为2,985,000元。
制止本资产负债表日,本公司所属的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司因治理了附追索权的应收
账款出售,出售金额为10,000,000元,同时涉及应收账款账面代价为9,950,000元(个中账面余额为
10,000,000元、账龄为1年以内、已计提幻魅账筹备50,000元)。详细情形详见本附注七“或有事项”的第4
项。
5、预付账款第 32 页 共 72 页
(1)预付账款按账龄列示
账 龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 109,111,870.85 65.76% 136,072,719.40 57.41%
一至二年 24,047,668.79 14.49% 48,207,434.77 20.34%
二至三年 15,705,025.99 9.46% 18,815,908.64 7.94%
三年以上 17,069,144.13 10.29% 33,922,902.66 14.31%
合 计 165,933,709.76 100.00% 237,018,965.47 100.00%
预付账款账龄的声名:
公司预付账款期末余额中,账龄高出一年的预付金钱为56,821,838.91元,所占比例为34.24%,
账龄高出1 年的大额预付账款如下
单位名称 金额 年限 性质或内容
北京华宇营地百货销售中心 2,599,000.00 一年至二年 预付购货款
鹤山市环境掩护工程装备有限公司 4,550,000.00 二年至三年 预付购货款
江门市新会区双水恒立煤炭店 9,800,000.00 一年至二年 预付购货款
中山皇冠弹力纤维有限公司 1,278,607.44 三年以上 预付购货款
无锡市爱丰棉麻纺织有限公司 5,093,736.00 三年以上 预付购货款
上海优豪衣饰有限公司 3,746,350.02 三年以上 预付购货款
上海奉鼎国际贸易有限公司 2,712,375.00 二年至三年 预付购货款
上海瀚将商贸有限公司 1,500,000.00 二年至三年 预付购货款
(2)预付金钱金额前五名单位情形
单位名称 与本公司干系金额 时刻 原因
江门市新会区双水恒立煤炭店 非关联方 12,300,000.00 * 预付购货款
上海郁权商贸有限公司 非关联方 12,200,000.00 一年以内 预付购货款
象山天翔制衣有限公司 非关联方 10,825,100.00 一年以内 预付购货款
SAMSUNG CORPORATION 非关联方 7,681,427.97 一年以内 预付购货款
春风天明 非关联方 6,634,750.06 一年以内 预付购货款
合 计 49,641,278.03
注*:江门市新会区双水恒立煤炭店一年以内2,500,000.00元,一年至二年9,800,000.00元。
(3)预付金钱期末余额中,无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的金钱。
(4)预付金钱的声名:
公司预付账款期末余额较上年尾镌汰71,085,255.71元,镌汰的比例为29.99%,镌汰的原因系公司所属
的控股子公司-北京中服天成房地产开发有限责任公司以前年度付出的购地款在本期收回和浙江汇丽印染
清算有限公司期末预付的原质料款较期初镌汰所致。
6、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露:
期末数 期初数
账面余额 幻魅账筹备 账面余额 幻魅账筹备
种 类
金额 比例金额 计提比例金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大的应收账款 62,160,970.00 67.54% 741,004.85 20.90% 30,058,625.32 36.69% 1,212,898.03 8.02%
单项金额不重大但按信用
风险特性组合后该组合的
3,602,319.08 3.91% 18,011.60 0.51% 18,886,358.86 23.05% 9,542,180.61 63.09%第 33 页 共 72 页
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 26,278,930.92 28.55% 2,786,944.00 78.59% 32,982,740.23 40.26% 4,370,538.22 28.89%
合 计 92,042,220.00 100.00% 3,545,960.45 100.00% 81,927,724.41 100.00% 15,125,616.86 100.00%
其他应收款种类的声名:
公司认定单项金额重大的其他应收款是指应收金额在500万元以上的其他应收款,认定单项金额不重大
但按信用风险特性组合后该组合的风险较大的其他应收款是指应收金额低于500万元而高于100万元可能应
收账龄高出一年的其他应收款,低于100万元或账龄在一年以内的则分别为其他不重大的其他应收款。
(2)本公司无期末单项金额重大或虽不重大但单独举办减值测试的其他应收款幻魅账筹备计提情形。
(3)其他应收款按账龄披露:
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账 龄
金额 比例
幻魅账筹备
金额 比例
幻魅账筹备
一年以内 75,610,159.69 82.15% 378,050.81 43,925,359.50 53.61% 219,626.80
一至二年 11,240,126.92 12.21% 562,006.34 9,358,826.72 11.42% 467,941.33
二至三年 2,318,549.73 2.52% 185,483.98 13,814,203.75 16.86% 1,105,136.31
三至四年 437,583.41 0.48% 52,510.01 1,504,985.72 1.84% 180,598.28
四至五年 79,871.70 0.09% 11,980.76 202,393.63 0.25% 30,359.05
五年以上 2,355,928.55 2.55% 2,355,928.55 13,121,955.09 16.02% 13,121,955.09
合 计 92,042,220.00 100.00% 3,545,960.45 81,927,724.41 100.00% 15,125,616.86
(4)其他应收款期末余额中,无应收持有公司5%以上(含5%)股份的股东单位的往来金钱。
(5)本期度现实核销的其他应收金钱:
序号 债务人 核销金额 核销原因 是否关联买卖业务引起
1 内蒙古中服羊绒成品有限公司 3,117,743.58 账龄高出2 年,回收无望 否
2 万龙房地产有限公司 3,110,000.00 账龄高出5 年,回收无望 否
3 厦门中服收支口公司 2,840,029.74 公司注销中,回收无望 否
4 系统金桥 2,026,062.23 账龄高出5 年,回收无望 否
5 集宁毛纺厂 1,494,266.89 账龄高出5 年,回收无望 否
6 中服计划公司 2,646,000.00 公司已注销,回收无望 否
7 金额低于100 万元的其他应收款 4,273,513.85 回收无望
合 计 19,507,616.29
按照公司于2010年3月2日召开的第四届董事会第十六次集会会议决策,核销其他应收款19,507,616.29元。
(6)其他应收款金额前五名单位情形
单位名称 与本公司
干系
金额 年限 占其他应收款总额的比例
浙江宝盛建树团体有限公司 非关联方38,400,000.00 一年以内 41.72%
应收出口退税款 非关联方15,300,217.36 一年以内 16.62%
北京晓东工贸有限公司 非关联方10,305,700.00 一年以内 11.20%
浙江万宇置业有限公司 非关联方8,060,000.00 一年至二年 8.76%
上海郁权商贸有限公司 非关联方5,395,270.00 一年以内 5.86%
合 计 77,461,187.36 84.16%
(7)金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 应收性质或内容
浙江宝盛建树团体有限公司 38,400,000.00 往来款
应收出口退税款 15,300,217.36 尚未收到的出口退税款第 34 页 共 72 页
北京晓东工贸有限公司 10,305,700.00 往来款
浙江万宇置业有限公司 8,060,000.00 往来款
上海郁权商贸有限公司 5,395,270.00 往来款
7、存货
(1)存货分类
期末数 期初数 项 目
存货金额 减价筹备 存货净额 存货金额 减价筹备 存货净额
原质料 89,119,362.87 10,056,964.52 79,062,398.35 89,706,988.66 5,110,283.18 84,596,705.48
低值易耗品 108,757.91 108,757.91 86,989.57 86,989.57
委托加工质料 2,034,451.73 2,034,451.73 1,323,571.25 1,323,571.25
产制品 30,411,500.03 6,515,932.82 23,895,567.21 31,513,857.59 3,104,910.53 28,408,947.06
库存商品 74,537,135.51 23,548,115.63 50,989,019.88 59,028,236.84 17,722,905.57 41,305,331.27
在产物 49,004,142.31 49,004,142.31 26,987,712.31 26,987,712.31
廉价半制品 2,786,737.55 2,786,737.55
合 计 248,002,087.91 40,121,012.97 207,881,074.94 208,647,356.22 25,938,099.28 182,709,256.94
(2)截至本资产负债表日,公司存货项目上钩提的存货减价筹备情形如下:
存货项目 期初余额 本期增加 本期镌汰
转回 转销
期末余额
原质料 5,110,283.18 4,946,681.34 10,056,964.52
委托加工物资
产制品 3,104,910.53 3,411,022.29 6,515,932.82
库存商品 17,722,905.57 5,825,210.06 23,548,115.63
合 计 25,938,099.28 14,182,913.69 40,121,012.97
8、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产的组成
项 目 期末公允代价 年头公允代价
可供出售债券
可供出售权益工具 1,365,600.00 1,677,200.00
个中:有限售前提的可供出售股票
无限售前提的可供出售股票 1,365,600.00 1,677,200.00
其他
合 计 1,365,600.00 1,677,200.00
(2)可供出售金融资产的明细项目如下:
投资项目 持有数量(股) 年尾单位价值 年尾公允代价
申能股份(股票代码:600642) 120,000.00 11.38 元/股 1,365,600.00
合 计 1,365,600.00
9、耐久股权投资
(1)构成情形
项 目 期末余额 年头余额
账面余额 减值筹备 投资净额 账面余额 减值筹备 投资净额
1、按本钱法核算的投资
个中:对子公司投资
对其他企业的投资 6,045,900.00 1,050,000.00 6,045,900.00 7,481,889.13 2,485,989.13 7,481,889.13
2、按权益法核算的投资 1,989,031.24 1,989,031.24 1,960,141.07 1,960,141.07第 35 页 共 72 页
合 计 8,034,931.24 1,050,000.00 6,984,931.24 9,442,030.20 2,485.989.13 6,956,041.07
(2)按本钱法核算的耐久股权投资
被投资单位 持股比例 初始投资
本钱
期初账面
余额
本期投资增
减额
期末账面
余额
本期计提
减值筹备
本期
现金红利
北京天一信通收集技能有限公司 16.71% 1,435,989.13 1,435,989.13 -1,435,989.13
长江经济连系成长团体股份有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
广西中大股份有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
上海银行 409,900.00 409,900.00 409,900.00
华通国际股份有限公司 1,486,000.00 1,486,000.00 1,486,000.00
浙江上虞金裕针织有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
上海金特达贸易有限公司 1,050,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00
合 计 7,481,889.13 7,481,889.13 -1,435,989.13 6,045,900.00
(3)按权益法核算的耐久股权投资
本期投资增减额
被投资单位
初始投资
本钱
期初账面
余额 本期增加额本期镌汰额个中:分得现金红利
期末账面
余额
中纺联厄瓜多尔公司 7,339,148.80 1,960,141.07 28,890.17 28,890.17 1,989,031.24
杭州百纷收集有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合 计 9,339,148.80 1,960,141.07 2,028,890.17 2,028,890.17 1,989,031.24
(4)合营企业和联营企业首要信息
被投资单位
名称
注册地业务性质 本企业持
股比例
本企业在
被投资单
位表决权
比例
期末净资产
总额
本期营业收
入总额
本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
杭州百纷收集有限公司 浙江省
杭州市
处事;计较机收集技能开
发;其他无需报经审批的
一符正当项目。
40.00% 40.00% -1,531,216.56 306,706.69 -4,951,191.19
注:杭州百纷收集有限公司系公司与北京国经润成打点有限公司、杭州品上收集有限公司在今年共同
出资组建的有限责任公司,注册成本为人民币500万元,三方的出资比例别离为40%、30%和30%。该公司上
期实现的净利润为-1,580,025.37元,本公司根据权益比例已计较投资收益-632,010.15元。按照杭州百纷
收集有限公司投资协议书的规定,公司本期投资2,000,000元,根据权益法核算,本公司包袱的投资收益为
-1,367,989.85元,故公司期末对杭州百纷收集有限公司减至0元。
(5)股权投资减值筹备
本期镌汰
项目 期初余额 本期增加
转回 转销
期末余额
北京天一信通收集技能有限公司1,435,989.13 1,435,989.13
上海金特达贸易有限公司 1,050,000.00 1,050,000.00
合 计 2,485.989.13 1,435,989.13 1,050,000.00
公司耐久股权投资减值筹备镌汰1,435,989.13元,镌汰的原因系按照公司于2010年3月2日召开的第四
届董事会第十六次集会会议决策,核销公司对北京天一信通收集技能有限公司的耐久股权投资1,435,989.13元,
从而相应镌汰对其计提的耐久股权投资减值筹备所致。第 36 页 共 72 页
10、投资性房地产
(1)采取本钱模式举办后续计量的投资性房地产情形如下:
项目 期初余额 本期增加 本期镌汰 期末余额
一、账面原值合计 58,435,079.08 9,483,181.94 67,918,261.02
1.衡宇及修建物 58,435,079.08 9,483,181.94 67,918,261.02
2.地皮使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 3,438,023.73 1,749,858.11 5,187,881.84
1.衡宇及修建物 3,438,023.73 1,749,858.11 5,187,881.84
2.地皮使用权
三、投资性房地产账面净值合计 54,997,055.35 7,733,323.83 62,730,379.18
1.衡宇及修建物 54,997,055.35 7,733,323.83 62,730,379.18
2.地皮使用权
四、投资性房地产减值筹备累计金额合计
1.衡宇及修建物
2.地皮使用权
五、投资性房地产账面代价合计 54,997,055.35 7,733,323.83 62,730,379.18
1.衡宇及修建物 54,997,055.35 7,733,323.83 62,730,379.18
2.地皮使用权
投资性房地产本期的折旧和摊销金额为1,749,858.11 元。
(2)公司期末用于抵押的投资性房地产情形详见附注五的第17项和附注八“或有事项”的相关内容说
明。
(3)截至本资产负债表日,公司投资性房地产项目中未发明有减值事项产生,故未计提相应的资产减
值筹备。
11、牢靠资产
(1)牢靠资产情形
项 目 期初余额 本期增加 本期镌汰 期末余额
一、原价合计 381,807,238.70 16,121,502.33 1,985,418.98 395,943,322.05
个中:衡宇及修建物 199,387,222.28 7,907,913.13 0.00 207,295,135.41
呆板装备 156,767,571.37 6,368,163.77 508,727.79 162,627,007.35
运输装备 17,741,834.26 262,829.50 1,054,293.46 16,950,370.30
电子装备 6,619,855.82 1,577,595.93 374,030.73 7,823,421.02
其他装备 1,290,754.97 5,000.00 48,367.00 1,247,387.97
二、累计折旧 95,293,084.93 21,406,398.63 1,427,282.61 115,272,200.95
个中:衡宇及修建物 25,089,150.82 5,723,938.55 0.00 30,813,089.37
呆板装备 55,736,035.76 12,508,224.34 432,957.51 67,811,302.59
运输装备 9,614,547.53 2,185,025.34 787,396.27 11,012,176.60
电子装备 3,725,837.37 981,205.60 160,876.83 4,546,166.14
其他装备 1,127,513.45 8,004.80 46,052.00 1,089,466.25
三、牢靠资产减值筹备累计金额合计 3,034,814.24 3,034,814.24
个中:衡宇及修建物
呆板装备 3,034,814.24 3,034,814.24
运输装备
电子装备
其他装备
四、牢靠资产账面代价合计 283,479,339.53 -5,284,896.30 558,136.37 277,636,306.86第 37 页 共 72 页
个中:衡宇及修建物 174,298,071.46 2,183,974.58 0.00 176,482,046.04
呆板装备 97,996,721.37 -6,140,060.57 75,770.28 91,780,890.52
运输装备 8,127,286.73 -1,922,195.84 266,897.19 5,938,193.70
电子装备 2,894,018.45 596,390.33 213,153.90 3,277,254.88
其他装备 163,241.52 -3,004.80 2,315.00 157,921.72
本期折旧额21,406,398.63 元。
本期由在建工程转入牢靠资产原价为6,237,560.27 元。
公司牢靠资产原值本期增加16,121,502.33 元,个中在建工程转入牢靠资产的金额为6,237,560.27
元,结转的原因首要是公司所属的控股子公司-中服北安农垦麻业有限公司的麻业加工办法竣工转固所致。
(2)牢靠资产减值筹备计提情形如下:
项 目 期初余额 本期增加 本期镌汰
转回 转销
期末余额
衡宇及修建物
呆板装备 3,034,814.24 3,034,814.24
电子装备
运输装备
其他装备
合 计 3,034,814.24 3,034,814.24
(3)公司期末用于抵押的牢靠资产情形详见附注五的第17项和附注八“或有事项”的相关内容声名。
(4)未办妥产权证书的牢靠资产
类 别 原 值 累计折旧 减值
筹备
净值 未办妥产权
证书原因
估量办结产
权证书时刻
衡宇修建物 2,745,866.36 266,349.06 2,479,517.30 开发商未能治理
合 计 2,745,866.36 266,349.06 2,479,517.30
12、在建工程
项 目 期末数 期初数
账面余额 减价筹备 账面净值 账面余额 减价筹备 账面净值
在建工程合计 102,580,721.87 102,580,721.87 31,123,617.83 31,123,617.83
(1)在建工程项目改观情形:
工程名称 期初数 本期增加 本期转固 本期其他镌汰数 期末数
顺德丝光机出产线 20,691,867.77 6,937,839.48 27,629,707.25
麻业加工办法 3,410,434.29 4,339,795.75 6,237,560.27 1,512,669.77
汇丽印染出产线 7,021,315.77 65,646,092.70 72,667,408.47
个中:利钱成本化金额 575,512.85 4,450,560.51 5,026,073.36
零星工程 770,936.38 770,936.38
合计 31,123,617.83 77,694,664.31 6,237,560.27 0.00 102,580,721.87
续上表:
项目名称 预算数
(亿元)
工程投入占
预算比例(%)
工程进
度
利钱成本化
累计金额
个中:本期利钱
成本化金额
本期利钱资
本化率(%)
资金来历 期末数
顺德丝光机出产线 0.47 58.79% 80.00% 自筹 27,629,707.25
汇丽印染出产线 2.65 27.42% 55.00% 5,026,073.36 4,450,560.51 5.641% 自筹 72,667,408.47
(2)截至本资产负债表日,公司在建工程项目中未发明有减值事项产生,故未计提在建工程减值筹备。第 38 页 共 72 页
13、无形资产
(1)无形资产情形:
项 目 期初余额 本期增加 本期镌汰 期末余额
一、原价合计 39,464,309.64 20,544.00 0.00 39,484,853.64
财务软件(中服天成) 5,880.00 5,880.00
地皮使用权(北京分公司) 10,626,840.00 10,626,840.00
用友软件(北京分公司) 7,800.00 7,800.00
用友软件8.52(北京分公司) 13,240.00 13,240.00
用友软件8.72(北京分公司) 20,544.00 20,544.00
地皮使用权(汇丽印染) 6,745,500.00 6,745,500.00
地皮使用权(汇丽印染) 6,220,850.00 6,220,850.00
地皮使用权(汇丽印染) 14,301,550.00 14,301,550.00
开源系统软件(汇丽印染) 350,000.00 350,000.00
开源系统软件(汇丽印染) 50,000.00 50,000.00
智能计划软件(汇丽印染) 62,000.00 62,000.00
地皮使用权(顺德印染) 1,080,649.64 1,080,649.64
二、累计摊销额合计 4,652,962.29 857,600.09 5,510,562.38
财务软件(中服天成) 2,511.25 735.00 3,246.25
地皮使用权(北京分公司) 2,656,126.47 199,267.80 2,855,394.27
用友软件(北京分公司) 7,583.21 216.79 7,800.00
用友软件8.52(北京分公司) 5,516.68 2,492.09 8,008.77
用友软件8.72(北京分公司) 2,567.97 2,567.97
地皮使用权(汇丽印染) 685,206.24 137,663.29 822,869.53
地皮使用权(汇丽印染) 624,200.98 126,956.15 751,157.13
地皮使用权(汇丽印染) 263,512.70 287,468.40 550,981.10
开源系统软件(汇丽印染) 134,166.82 35,000.04 169,166.86
开源系统软件(汇丽印染) 15,416.79 5,000.04 20,416.83
智能计划软件(汇丽印染) 2,066.68 6,200.04 8,266.72
地皮使用权(顺德印染) 256,654.47 54,032.48 310,686.95
三、无形资产账面净值合计 34,811,347.35 -837,056.09 33,974,291.26
财务软件(中服天成) 3,368.75 -735.00 2,633.75
地皮使用权(北京分公司) 7,970,713.53 -199,267.80 7,771,445.73
用友软件(北京分公司) 216.79 -216.79
用友软件8.52(北京分公司) 7,723.32 -2,492.09 5,231.23
用友软件8.72(北京分公司) 0.00 17,976.03 17,976.03
地皮使用权(汇丽印染) 6,060,293.76 -137,663.29 5,922,630.47
地皮使用权(汇丽印染) 5,596,649.02 -126,956.15 5,469,692.87
地皮使用权(汇丽印染) 14,038,037.30 -287,468.40 13,750,568.90
开源系统软件(汇丽印染) 215,833.18 -35,000.04 180,833.14
开源系统软件(汇丽印染) 34,583.21 -5,000.04 29,583.17
智能计划软件(汇丽印染) 59,933.32 -6,200.04 53,733.28
地皮使用权(顺德印染) 823,995.17 -54,032.48 769,962.69
四、减值筹备合计
五、无形资产账面代价合计 34,811,347.35 -837,056.09 33,974,291.26
财务软件(中服天成) 3,368.75 -735.00 2,633.75
地皮使用权(北京分公司) 7,970,713.53 -199,267.80 7,771,445.73
用友软件(北京分公司) 216.79 -216.79第 39 页 共 72 页
用友软件8.52(北京分公司) 7,723.32 -2,492.09 5,231.23
用友软件8.72(北京分公司) 0.00 17,976.03 17,976.03
地皮使用权(汇丽印染) 6,060,293.76 -137,663.29 5,922,630.47
地皮使用权(汇丽印染) 5,596,649.02 -126,956.15 5,469,692.87
地皮使用权(汇丽印染) 14,038,037.30 -287,468.40 13,750,568.90
开源系统软件(汇丽印染) 215,833.18 -35,000.04 180,833.14
开源系统软件(汇丽印染) 34,583.21 -5,000.04 29,583.17
智能计划软件(汇丽印染) 59,933.32 -6,200.04 53,733.28
地皮使用权(顺德印染) 823,995.17 -54,032.48 769,962.69
本期摊销额为857,600.09 元。
(2)其他相关资料如下:
项 目 取得方法 摊销限期原始金额 累计摊销金额期末余额 剩余摊销年限
财务软件(中服天成) 购买 8年 5,880.00 3,246.25 2,633.75 3 年7 个月
地皮使用权(北京分公司) 购买 50年 10,626,840.00 2,855,394.27 7,771,445.73 40 年
用友软件(北京分公司) 购买 6年 7,800.00 7,800.00 0.00 摊销完毕
用友软件8.52(北京分公司) 购买 6年 13,240.00 8,008.77 5,231.23 2 年6 个月
用友软件8.72(北京分公司) 购买 6年 20,544.00 2,567.97 17,976.03 5 年3 个月
地皮使用权(汇丽印染) 购买 49年 6,745,500.00 822,869.53 5,922,630.47 43 年1 个月
地皮使用权(汇丽印染) 购买 49年 6,220,850.00 751,157.13 5,469,692.87 43 年1 个月
地皮使用权(汇丽印染) 购买 49 年9 个月14,301,550.00 550,981.10 13,750,568.90 47 年10 个月
开源系统软件(汇丽印染) 购买 10年 350,000.00 169,166.86 180,833.14 5 年11 个月
开源系统软件(汇丽印染) 购买 10年 50,000.00 20,416.83 29,583.17 5 年11 个月
智能计划软件(汇丽印染) 购买 10年 62,000.00 8,266.72 53,733.28 8 年8 个月
地皮使用权(顺德印染) 购买 20年 1,080,649.64 310,686.95 769,962.69 14 年6 个月
合 计 39,484,853.64 5,510,562.38 33,974,291.26
(3)公司期末用于抵押的无形资产情形详见附注五的第17 项和附注八“或有事项”的相关内容声名。
(4)制止本资产负债表日,公司无形资产项目中未发明有减值之事项产生,故未计提无形资产减值准
备。
14、耐久待摊用度
种 类 原始产生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限
印花税 1,500,000.00 1,290,695.00 209,305.00 1,290,695.00
其余(北安) 1,012,627.68 367,467.34 457,144.29 145,301.30 333,317.35 679,310.33
合 计 2,512,627.68 1,658,162.34 457,144.29 145,301.30 542,622.35 1,970,005.33
15、递延所得税资产
(1)已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产:
资产减值筹备 12,699,788.87 16,769,865.94
开办费摊销 256,820.04 396,903.69
买卖业务性金融工具、衍生金融工具的估值 877.00
可抵扣吃亏
归并抵销发生递延所得税
合 计 12,956,608.91 17,167,646.63
(2)未确认递延所得税资产明细第 40 页 共 72 页
项 目 期末数 期初数
可抵扣临时性差异 163,185.99 847,478.00
可抵扣吃亏 114,458,049.10 89,425,285.71
合 计 114,621,235.09 90,272,763.71
(3)引起临时性差异的资产或负债项目对应的临时性差异
项 目 临时性差异金额
幻魅账筹备 7,278,416.45
存货减价筹备 40,121,012.97
耐久股权投资筹备 1,050,000.00
牢靠资产减值筹备 3,034,814.24
开办费 1,027,280.13
买卖业务性金融工具、衍生金融工具的估值
合 计 52,511,523.79
16、资产减值筹备明细
项 目 期初账面余额本期增加 本期镌汰
转回 转销
期末账面余额
一、幻魅账筹备 37,580,020.93 11,973,424.35 617,189.59 41,494,653.25 7,441,602.44
二、存货减价筹备 25,938,099.28 14,182,913.69 40,121,012.97
三、可供出售金融资产减值筹备
四、持有至到期投资减值筹备
五、耐久股权投资减值筹备 2,485,989.13 1,435,989.13 1,050,000.00
六、投资性房地产减值筹备
七、牢靠资产减值筹备 3,034,814.24 3,034,814.24
八、工程物资减值筹备
九、在建工程减值筹备
十、出产性生物资产减值筹备
个中:成熟出产性生物资产减值筹备
十一、油气资产减值筹备
十二、无形资产减值筹备
十三、商誉减值筹备
十四、其他
合 计 69,038,923.58 26,156,338.04 617,189.59 42,930,642.38 51,647,429.65
资产减值明细情形的声名:
公司本期末计提的资产减值筹备较上期镌汰17,391,493.93 元,镌汰的比例为25.19%,镌汰的首要原
因是由于公司本期核销了部分应收金钱计提的幻魅账筹备和耐久股权投资减值筹备所致。
17、全部权受到限制的资产
(1)资产全部权受到限制的原因
公司资产全部权受到限制的原因是由于本公司及所属的子公司相关资产抵押或质押给相关的银行用于
筹集活动资金和项目贷款。
(2)全部权受到限制的资产
使用权受到限制的资产种别 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
一、用于抵押包管的资产 159,633,343.17 166,094,251.88 325,727,595.05
1、牢靠资产及投资性房地产 132,365,443.17 155,467,411.88 287,832,855.05
个中:衡宇修建物 132,365,443.17 92,178,064.27 224,543,507.44第 41 页 共 72 页
呆板装备 0.00 63,289,347.61 63,289,347.61
运输装备
其他装备
2、无形资产 27,267,900.00 10,626,840.00 37,894,740.00
个中:地皮使用权 27,267,900.00 10,626,840.00 37,894,740.00
3、按期存单 12,000,000.00 12,000,000.00
二、其他原因造成全部权受到限制的资产 10,000,000.00 10,000,000.00
1、应收账款 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 159,633,343.17 176,094,251.88 335,727,595.05
公司有关全部权受到限制的资产的详细情形详见本财务报表附注八“或有事项”的相关内容。
18、短期借钱
短期借钱分类:
项 目 期末数 期初数
信用借钱 2,723,086.16
抵押借钱 112,000,000.00 101,000,000.00
包管借钱 288,670,000.00 250,340,000.00
质押借钱 11,920,000.00
抵押及包管借钱 65,700,000.00
国内保理业务借钱 3,000,000.00
国内保理业务借钱及抵押借钱 7,000,000.00
合 计 491,013,086.16 351,340,000.00
公司无已到期未偿还的短期借钱。
资产负债表日后已送还金额 104,113,086.16元。
公司产生的抵押借钱余额中,母公司的抵押借钱为3,500万元,其抵押的相关情形详见本附注八-或有
事项第3项的第1至3条;公司的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司的抵押借钱为4,000万元,其抵押的
相关情形详见本附注八-或有事项第3项的第5条;公司的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司的抵押
借钱为3,700万元,其抵押的相关情形详见本附注八-或有事项第3项的第9、10条。
公司产生的包管借钱余额中,母公司产生的担保借钱为 15,667 万元,个中由本公司的股东-汉帛(中
国)有限公司提供3,000 万元的连带责任包管,由本公司的股东-中国恒天团体公司提供 15,667 万元的连
带责任包管;公司的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司产生的担保借钱为 9,000 万元,别离由本
公司的股东-中国恒天团体公司提供 6,000 万元的连带责任包管,由本公司提供 3,000 万元的连带责任担
保;公司的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司的包管借钱为3,500万元,个中由本公司的第一大股东-
汉帛(中国)有限公司、杭州瑞博房地产开发有限公司及高建幸密斯和高志伟先生提供 1,500 万元的连带
责任包管,由本公司、本公司的第一大股东-汉帛(中国)有限公司及高志伟先生和张列军密斯提供 2,000
万元的连带责任包管;公司的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司产生的担保借钱为700万元,
由本公司及该公司董事长姚德荣先生提供连带责任包管。公司的有关包管借钱的具体情形详见本附注八-
或有事项的第2项。
公司产生的质押借钱系公司的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司以银行存单1,200万元
作为质押的短期借钱。
公司产生的抵押及包管借钱余额中,公司的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司的抵押包管借钱
为1,000万元,其抵押的相关情形详见本附注八-或有事项第3项的第11条,包管情形详见本附注-或有事项第 42 页 共 72 页
的第2项;公司的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司的抵押包管借钱为3,070万元,其抵押的
相关情形详见本附注八-或有事项第3项的第8条,包管情形下详见本附注-或有事项的第2项;公司的控股子
公司-浙江汇丽印染清算有限公司的抵押包管借钱为2,500万元,其抵押的相关情形详见本附注八-或有事项
第3项的第4、6条,包管情形下详见本附注-或有事项的第2项
公司产生的国内保理业务借钱余额为300万元,系公司的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司以其
应收账款作为质押,该保理业务的相关情形详见本附注八-或有事项第4项。
公司产生的国内保理业务借钱及抵押借钱余额为700万元,系公司的控股子公司-浙江汇丽印染清算有
限公司以其应收账款作为质押,该保理业务的相关情形详见本附注八-或有事项第4项,抵押情形详见本附
注八-或有事项第3项的第5条。
短期借钱的声名:
公司短期借钱本期增加139,673,086.16 元,增加的比例为39.75%,增加的原因首要是由于母公司及
所属的子公司-浙江汇丽印染清算有限公司、佛山市顺德区中服纺织印染有限公司为购买原质料和备品备件
所借入活动资金所致。
19、应付单据
(1)构成情形如下:
种 类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 65,360,000.00 126,700,000.00
合 计 65,360,000.00 126,700,000.00
下一管帐时代将到期的金额65,360,000 元。
(2)应付单据年尾余额中,无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的单据。
(3)应付单听声名:
公司应付单据期末数较期初数镌汰61,340,000.00 元,镌汰的比例为48.41%,镌汰的原因首要系公司
及所属的子公司本期在与供应商结算购货往来的历程中采取单据结算的方法镌汰,致使期末尚未到期应付
单据相应镌汰所致。
20、应付账款
(1)应付账款按账龄列示
账 龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 140,497,480.14 75.37% 105,070,902.46 74.55%
一至二年 23,620,985.76 12.67% 23,620,856.00 16.76%
二至三年 14,889,891.88 7.99% 4,558,197.65 3.23%
三年以上 7,402,829.43 3.97% 7,692,928.17 5.46%
合 计 186,411,187.21 100.00% 140,942,884.28 100.00%
(2)本陈诉期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的金钱。
(3)公司应付账款期末余额中,账龄高出一年的金额为45,913,707.07 元,所占比例为24.63%,
账龄高出1 年的大额应付账款如下
单位名称 金额 年限 性质或内容
哈尔滨浩泰亚麻织布有限公司 6,144,119.33 * 应付采购款
建树农场 1,012,486.99 一年至二年 应付汉麻原茎采购款第 43 页 共 72 页
红星农场 4,074,981.60 二年至三年 应付汉麻原茎采购款
赵光农场 1,293,072.10 一年至二年 应付汉麻原茎采购款
(4)应付账款金额前五名单位情形
单位名称 与本公司干系金额 年限 占应付账款总额的比例
SUMIKIN BUSSAN CORPORATION. 非关联方 14,327,216.02 一年以内7.69%
杭州天桑纺织贸易有限公司 非关联方 11,589,555.83 一年以内6.22%
WOONGJIN CHEMICAL CO.,LTD. 非关联方 9,663,487.14 一年以内5.18%
哈尔滨浩泰亚麻织布有限公司 非关联方 7,019,419.71 * 3.77%
杭州江东绮丽达热电有限公司 非关联方 4,749,450.00 一年以内2.55%
合 计 47,349,128.70 25.40%
注*:哈尔滨浩泰亚麻织布有限公司账龄一年以内875,300.38元,二年至三年3,525,976.87元,三年
以上2,618,142.46元。
(5)应付帐款的声名
应付账款期末余额较期初余额增加45,468,302.93元,增加的比例为32.26%,增加的原因首要是由于公
司公司所属的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司期末应付的采购款较期初增加所致。
21、预收金钱
(1)预收账款按账龄列示
账 龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 38,205,366.93 53.30% 66,573,548.38 87.13%
一至二年 25,663,255.47 35.81% 5,309,853.07 6.95%
二至三年 4,120,323.08 5.75% 1,822,749.54 2.39%
三年以上 3,685,709.36 5.14% 2,704,627.20 3.54%
合 计 71,674,654.84 100.00% 76,410,778.19 100.00%
(2)预收账款年尾余额中,无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的金钱。
(3)账龄高出1 年的大额预收账款情形的声名
公司预收账款期末余额中,账龄高出一年的金额为33,469,287.91 元,所占比例为46.70%,
账龄高出1 年的大额预收账款如下
单位名称 金额 年限 性质或内容
M.A.G 3,105,453.68 一年至二年 预收货款
VEKA SHIPBUILDING B.V. 1,830,768.57 一年至二年 预收货款
上海弘大纺织机器有限公司 2,212,840.11 一年至二年 预收货款
(4)预收账款金额前五名单位情形
单位名称 与本公司干系金额 年限 占预收账款总额的比例
M.A.G 非关联方 4,471,729.77 * 6.24%
无锡市华佳毛纺有限公司 非关联方 4,089,812.53 一年以内5.71%
ITALIAN MODA UOMO S.R.L. 非关联方 3,266,577.69 一年以内4.56%
深圳市巨昌时装有限公司 非关联方 2,839,121.00 一年以内3.96%
NUOVA R2S SPA 非关联方 2,341,269.26 一年以内3.27%
合 计 17,008,510.25 23.73%
注*M.A.G 账龄一年以内1,366,276.09 元,一年至二年3,105,453.68 元。
22、应付职工薪酬第 44 页 共 72 页
项 目 期初数 本期增加 本期付出 期末数
一、人为、奖金补助和津贴 2,221,737.04 41,620,142.68 41,367,147.52 2,474,732.20
二、职工福利费 -450.00 941,374.22 941,374.22 -450.00
三、社会保险费 93,106.96 6,157,306.41 6,138,706.40 111,706.97
个中:1、医疗保险费 -8,231.94 2,257,716.01 2,239,160.39 10,323.68
2、根基养老保险费 83,115.16 3,259,017.53 3,253,244.93 88,887.76
3、年金缴费 11,520.00 11,520.00
4、失业保险费 10,633.54 300,682.01 302,741.79 8,573.76
5、工伤保险费 6,892.96 127,572.41 131,974.47 2,490.90
6、生养保险费 697.24 200,798.45 200,064.82 1,430.87
四、住房公积金 67,833.35 1,526,487.00 1,505,321.12 88,999.23
五、工会经费和职工教诲经费 206,760.38 489,686.41 464,229.13 232,217.66
六、非货币性福利
七、因打扫劳动干系给以的津贴
八、其他 8,796.30 8,796.30
个中:以现金结算的股份付出
合 计 2,588,987.73 50,743,793.02 50,425,574.69 2,907,206.06
应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的金额。
23、应交税费
税 项 陈诉期法定税率 期末数 期初数
增值税 13%、17% -5,043,612.00 -3,824,739.88
营业税 5% 266,274.50 31,290.50
都市建树维护税 5%、7% 3,943.18 102,183.17
企业所得税 20%、25%、12.5% 144,717.32 175,710.82
小我私家所得税 超额累进税率 334,651.06 370,558.82
房产税 167,630.40 167,630.40
地皮使用税 16,868.00 16,868.00
堤围费 17,050.65 40.00
水利建树专项资金 27,709.27
教诲费附加 3% 56,586.89 121,350.28
河道打点费 3,233.27 14,618.94
合 计 -4,032,656.73 -2,796,779.68
24、应付利钱
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的耐久借钱利钱
企颐魅债券利钱
短期借钱应付利钱 158,273.64 127,160.00
合 计 158,273.64 127,160.00
25、应付股利
股东名称 期末余额 期初余额 高出1 年未付出原因
中纺联少数股东 8,351.09 8,351.09 未付出余额
(香港)伟量成长有限公司 3,900,000.00
合 计 3,908,351.09 8,351.09第 45 页 共 72 页
26、其他应付款
(1)其他应付款按账龄列示
账 龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 23,067,664.42 50.87% 14,706,920.52 37.96%
一至二年 1,625,730.95 3.58% 3,593,320.84 9.27%
二至三年 3,260,868.90 7.19% 5,809,707.22 15.00%
三年以上 17,397,861.79 38.36% 14,633,204.31 37.77%
合 计 45,352,126.06 100.00% 38,743,152.89 100.00%
(2)其他应付款年尾余额中,无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的金钱。
(3)其他应付款金额前五名单位情形
单位名称 与本公司干系金额 年限 占其他应付款总额的比例
佛山市顺德区乐从镇嘉丰贸易有限公司 非关联方 4,500,000.00 一年以内 9.92%
鹤山市雅瑶镇名雅土石方工程队 非关联方 1,900,000.00 三年以上 4.19%
佛山市南海力鸿化纤有限公司 非关联方 1,800,000.00 三年以上 3.97%
姚德荣 关联方 1,600,000.00 一年以内 3.53%
预提用度-佣金 非关联方 1,492,287.77 一年以内 3.29%
合 计 11,292,287.77 24.90%
(4)账龄高出1 年的大额其他应付款如下
单位名称 金额 年限 性质或内容
鹤山市雅瑶镇名雅土石方工程队 1,900,000.00 三年以上 应付工程款
佛山市南海力鸿化纤有限公司 1,800,000.00 三年以上 应付工程款
27、耐久借钱
(1)耐久借钱分类
项 目 期末数 期初数
抵押借钱 13,000,000.00 20,000,000.00
合 计 13,000,000.00 20,000,000.00
(2)耐久借钱情形:
借钱单位 借钱起始期末数 期初数
日
借钱终止
日 利率币种外币金额本币金额 利率币种 外币金额 本币金额
佛山市顺德区农村信
用相助社容桂信用社
2009.11.10 2011.12.10 5.58% RMB 13,000,000.00
中国工商银行佛山市
分行佛山容桂支行
2008.08.04 2010.08.03
8.694% RMB 20,000,000
合 计 13,000,000.00 20,000,000
(3)耐久借钱声名:
耐久借钱的期末余额系公司所属的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司借入的抵押借钱,
有关该借钱的抵押情形详见本附注八“或有事项”的第3项第7条。
28、递延所得税负债
项 目 期末数 期初数
买卖业务性金融资产发生的公允代价改观损益 3,355.00 3,054.33
可供出售金融资产发生的公允代价改观损益 241,781.76 211,030.40第 46 页 共 72 页
非同一节制下的企业归并差额 53,525.64 53,525.64
合 计 298,662.40 267,610.37
29、股本
本期改观增减(+,-)
项 目 期初数
送股 公积金转股 其他 小计
期末数
一、有限售前提的股份 127,680,005 -25,800,000 -25,800,000 101,880,005
1、国有法人持股 62,886,769 -25,800,000 -25,800,000 37,086,769
2、其他内资持股 64,793,236 64,793,236
个中:境内法人持股
境内非国有法人持股 64,793,236 64,793,236
3、其他
二、无限售前提的股份 130,319,995 25,800,000 25,800,000 156,119,995
1、人民币平凡股 130,319,995 25,800,000 25,800,000 156,119,995
三、股份总数 258,000,000 0.00 0.00 258,000,000
公司股本业经北京兴华管帐师事宜全部限责任公司于2008年12月18日出具的“(2008)京会兴字第6-7
号”验资陈诉验证确认。
30、成本公积
项 目 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数
股本溢价 33,990,248.84 33,990,248.84
其他成本公积 13,527,886.05 7,869.33 296,017.30 13,239,738.08
个中:评估增值 12,766,843.99 296,017.30 12,470,826.69
可供出售金融资产公允代价改观净额 506,895.02 7,869.33 514,764.35
其他 254,147.04 254,147.04
合 计 47,518,134.89 7,869.33 296,017.30 47,229,986.92
其他成本公积本期增加的声名:
可供出售金融资产公允代价改观导致其他成本公积改观增加7,869.33元;
记入成本公积的资产评估增值摊销镌汰296,017.30元。
31、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期镌汰 期末数 计提比例
法定盈余公积 9,942,394.74 121,859.13 10,064,253.87 企业税后利润的10%
企业储蓄基金 1,308,083.67 661,983.40 1,970,067.07
企业成长基金 287,152.30 330,991.71 618,144.01
合 计 11,537,630.71 1,114,834.24 12,652,464.95
按照《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决策,本公司按年度净利润的10%提取法定盈
余公积金,当法定盈余公积金累计额到达股本的50%以上时不再提取。法定盈余公积金经有关部门核准后可
用于补充吃亏,可能增加股本。
本公司2009年按净利润的10%提取法定盈余公积金121,859.13元。
本公司恣意盈余公积金的提取额由董事会发起,经股东大会核准。在获得相应的核准后,恣意盈余公
积金方可用于补充以前年度吃亏或增加股本。
本公司所属的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司和浙江汇丽印染清算有限公司系中外第 47 页 共 72 页
合伙企业,两公司别离根据净利润的8%和10%计提企业储蓄基金,佛山市顺德区中服纺织印染有限公司还按
照净利润的4%的比例计提企业成长基金。按照两公司的计提金额根据本公司的持股股比例计较,2009年提
取企业储蓄基金661,983.40元、企业成长基金330,991.71元。
32、未分配利润
项 目 金额 提取或分配比例
调解前上年尾未分配利润 -28,214,232.52 --
调解年头未分配利润合计数(调增+,调减-) --
调解后年头未分配利润 -28,214,232.52 --
加:本期归属于母公司全部者的净利润 -48,610,616.66 --
减:提取法定盈余公积 121,859.13 根据税后利润的10%计提
提取恣意盈余公积 按照公司董事会发起、股东会核准提取
提取职工福利及嘉奖基金 65,637.72 顺德印染税后利润的4%计提
提取储蓄基金 661,983.40 顺德印染和浙江汇丽税后利润的8%和10%计提
提取企业成长基金 330,991.71 顺德印染税后利润的4%计提
应付平凡股股利 按照公司董事会发起、股东会核准分配
转作股本的平凡股股利 按照公司董事会发起、股东会核准分配
期末未分配利润 -78,005,321.14
公司所属的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司和浙江汇丽印染清算有限公司系中外合
资策划企业,两公司按摄影关规定别离提取相应的职工福利及嘉奖基金、企业储蓄基金和企业成长基金。
33、少数股东权益
少数股东名称 持股公司 比例 年头数 本期增加 本期镌汰 期末数
上海弘大投资有限公司 上海金汇 39.95% 13,576,097.72 490,187.61 14,066,285.33
香港彩星国际有限公司 顺德印染 30.00% 20,726,237.73 675,130.73 21,401,368.46
黑龙江红星农场 北安农垦 10.00% 412,392.04 392,372.61 20,019.43
黑龙江赵光农场 北安农垦 10.00% 412,392.03 392,372.61 20,019.42
黑龙江建树农场 北安农垦 10.00% 412,392.03 392,372.61 20,019.42
北京晓东工贸有限公司 中服天成 37.00% 9,450,111.92 365,862.43 9,084,249.49
梁乐忠 中服天成 3.00% 766,225.29 29,664.52 736,560.77
上海立马科技成长有限公司 中纺联 18.92% 16,806,711.91 414,968.63 17,221,680.54
安徽华茂团体有限公司 中纺联 10.50% 9,327,192.12 230,294.43 9,557,486.55
北京京棉团体有限责任公司 中纺联 8.40% 7,461,753.70 184,235.54 7,645,989.24
石家庄常山纺织团体有限责任公司 中纺联 6.10% 5,427,537.51 124,907.06 5,552,444.57
无锡市第一棉纺织厂 中纺联 2.10% 1,865,438.42 46,058.89 1,911,497.31
新乡市华羽纺织有限责任公司 中纺联 2.10% 1,865,438.42 46,058.89 1,911,497.31
湖北襄棉团体有限责任公司 中纺联 0.63% 559,631.53 13,817.66 573,449.19
纺织国际贸易促进中心 中纺联 9.03% 8,021,385.24 198,053.19 8,219,438.43
(香港)伟量成长有限公司 浙江汇丽 30.00% 66,078,720.84 1,425,639.36 64,653,081.48
合 计 163,169,658.45 2,423,712.63 2,998,284.14 162,595,086.94
34、营业收入及营业本钱
(1)营业收入
项 目 本期产生额 上期产生额
营业收入 营业本钱 营业收入 营业本钱
主营业务收入 1,604,528,995.91 1,522,937,892.51 2,014,409,398.83 1,924,996,569.17
其他业务收入 17,135,577.16 2,250,914.85 6,749,912.66 462,237.15
合 计 1,621,664,573.07 1,525,188,807.36 2,021,159,311.49 1,925,458,806.32第 48 页 共 72 页
(2)主营业务(分行业)
行业名称 本期产生额 上期产生额
营业收入 营业本钱 营业收入 营业本钱
打扮加工 6,647,118.86 9,640,910.55 11,418,168.73 15,925,224.05
纺织打扮贸易 1,206,885,034.69 1,156,124,559.34 1,757,605,831.19 1,691,590,907.24
纺织印染 390,996,842.36 357,172,422.62 245,385,398.91 217,480,437.88
合 计 1,604,528,995.91 1,522,937,892.51 2,014,409,398.83 1,924,996,569.17
(3)主营业务(分产物)
产物名称 本期产生额 上期产生额
营业收入 营业本钱 营业收入 营业本钱
打扮加工 6,647,118.86 9,640,910.55 11,418,168.73 15,925,224.05
收支口贸易 1,206,885,034.69 1,156,124,559.34 1,757,605,831.19 1,691,590,907.24
印染产物 390,996,842.36 357,172,422.62 245,385,398.91 217,480,437.88
合 计 1,604,528,995.91 1,522,937,892.51 2,014,409,398.83 1,924,996,569.17
(4)主营业务(分区域)
区域名称 本期产生额 上期产生额
营业收入 营业本钱 营业收入 营业本钱
国内销售 748,919,201.68 703,423,091.84 918,120,264.28 880,029,970.30
个中:华北区域 88,023,543.58 78,084,594.16 35,539,016.69 42,095,983.48
华东区域 498,059,248.04 469,422,480.43 808,961,641.88 773,111,569.88
华中区域 94,862,598.83 87,412,087.10 53,499,021.23 45,815,385.43
华南区域 29,066,315.92 29,076,455.08 15,749,619.08 15,095,221.07
东北区域 11,372,814.90 12,112,159.69 4,370,965.40 3,911,810.44
西南区域 27,534,680.41 27,315,315.38
西北区域
海外销售 855,609,794.23 819,514,800.67 1,096,289,134.55 1,044,966,598.87
个中:欧洲区域 146,558,829.87 135,676,601.48 232,057,772.57 219,416,247.16
美洲区域 387,016,472.56 381,120,360.76 377,667,574.85 363,931,788.70
亚太区域 263,425,648.57 246,697,568.05 361,594,521.50 341,025,034.08
其他区域 58,608,843.23 56,020,270.38 124,969,265.63 120,593,528.93
合 计 1,604,528,995.91 1,522,937,892.51 2,014,409,398.83 1,924,996,569.17
(5)其他业务收入和其他业务本钱
本期金额 上期金额
产物或业务种别
其他业务收入 其他业务本钱 其他业务收入 其他业务本钱
销售质料 967,538.45 443,974.35 310,251.62 240,310.03
署理收入 1,365,337.92 2,821,042.88
租金 3,334,350.34 1,797,012.96 2,898,958.42 154,718.47
技能咨询收入 11,413,300.00 89,846.15
其他 55,050.45 9,927.54 629,813.59 67,208.65
合 计 17,135,577.16 2,250,914.85 6,749,912.66 462,237.15
(6)公司前五名客户的销售收入情形
客户名称 销售收入 占公司所有销售收入的比例
SUPER JUMBO INTERNATIONAL LTD. 237,508,401.72 14.65%
杭州联升行旅行用品有限公司 71,083,669.49 4.38%
上海晓慧纺织品有限公司 68,794,857.15 4.24%第 49 页 共 72 页
汉帛(中国)有限公司 53,922,890.98 3.33%
上海乐其纺织品有限公司 43,366,435.03 2.67%
合 计 474,676,254.37 29.27%
营业收入的声名:
公司本期实现的营业收入较上期下降399,494,738.42 元,下降的比例为19.77%,下降的原因首要是
受到国际金融危机的影响,本公司所属的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司从事的纺织品收支口贸
易所实现的营业收入低落所致。
35、营业税金及附加
项 目 本期产生额 上期产生额 计缴标准
营业税 1,132,112.04 341,506.55 署理手续费收入、资金占用费收入等的5%
城建税 181,761.00 260,737.65 应交增值税、应交营业税的5%、7%
教诲费附加 95,022.05 307,884.74 应交增值税、应交营业税的3%
堤围防护费 141,322.46 87,659.42
水利建树专项资金 255,725.97 207,155.04
合 计 1,805,943.52 1,204,943.40
营业税金及附加的声名:
公司本期产生的营业税金及附加较上期增加601,000.12 元,增加的比例为49.88%,增加的原因首要
是由于公司本期实现的其他业务收入较上期增加,使得公司本期应缴纳营业税增加所致。
36、财务用度
项 目 本期产生额 上期产生额
利钱支出 22,563,263.73 31,258,118.67
减:利钱收入 6,900,137.28 5,276,206.09
汇兑丧失 8,693,583.01 18,669,152.77
减:汇兑收益 8,184,500.49 21,707,869.36
单据贴现利钱支出 54,200.71 285,919.97
金融机构手续费 2,761,278.02 2,650,157.22
合 计 18,987,687.70 25,879,273.18
财务用度的声名:
公司本期产生的财务用度较上期下降6,891,585.48 元,下降的比例26.63%,下降的原因首要是由于
本期公司增强资金打点、严格节制不公道的资金占用、全力低落融资本钱,致使付出借钱利钱镌汰所致。
37、资产减值丧失
项 目 本期产生额 上期产生额
一、幻魅账丧失 11,356,234.76 6,147,416.22
二、存货减价丧失 14,182,913.69 3,329,272.74
三、可供出售金融资产丧失
四、持有至到期投资减值丧失
五、耐久股权投资减值丧失 -1,435,989.13
六、投资性房地产减值丧失
七、牢靠资产减值丧失
八、工程物资减值丧失
九、在建工程减值丧失
十、出产性生物资产减值丧失
十一、油气资产减值丧失第 50 页 共 72 页
十二、无形资产减值丧失
十三、商誉减值丧失
十四、其他
合 计 24,103,159.32 9,476,688.96
资产减值丧失的声名:
公司本期计提的资产减值丧失较上期增加14,626,470.36 元,增加的比例为154.34%,增加的原因主
要是由于公司本部及北京分公司期末计提存货减价筹备增加及公司本部及北京分公司本期核销幻魅账所致。
38、公允代价改观收益
发生公允代价改观收益的来历 本期产生额 上期产生额
买卖业务性金融资产 320,786.95 -622,447.40
个中:衍生金融工具发生的公允代价改观收益
买卖业务性金融负债
投资性房地产
其他
合 计 320,786.95 -622,447.40
39、投资收益
(1)管帐报表中的投资收益项目增加:
项 目 本期产生额 上期产生额
本钱法核算的耐久股权投资收益 104,645.00 183,885.00
权益法核算的耐久股权投资收益 -1,339,099.68 -3,879,277.44
处理耐久股权投资发生的投资收益 -1,435,989.13 115,481.91
持有买卖业务性金融资产时代取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益时代取得的投资收益
持有可供出售金融资产等时代取得的投资收益
处理买卖业务性金融资产取得的投资收益 1,532,626.20 -4,417,636.99
处理持有至到期投资取得的投资收益
处理可供出售金融资产等取得的投资收益 1,237,790.76 859,556.37
其他
合 计 99,973.15 -7,137,991.15
(2)按权益法核算的耐久股权投资按投资单位分项列示投资收益:
被投资单位 本期产生额 上期产生额 本期比上期增减改观的原因
中纺联厄瓜多尔纺织实业公司 28,890.17 -3,247,267.29
杭州百纷收集有限公司 -1,367,989.85 -632,010.15
合 计 -1,339,099.68 -3,879,277.44
投资收益的声名:
公司本期获取的投资收益较上期增加7,237,964.30 元,增加的比例为101.40%,增加的首要原因是由
于公司根据权益法核算所取得的投资收益增加和处理可供出售买卖业务性金融资产得到的投资收益增加所致。
40、营业外收入
项 目 本期产生额 上期产生额
非活动资产处理利得合计
个中:牢靠资产处理利得 158,282.65 74,394.95
无形资产处理利得第 51 页 共 72 页
债务重组利得
非货币性资产交流利得
接管捐赠
当局补贴 1,225,056.07 3,741,321.68
其他 73,625.04 103,736.27
合 计 1,456,963.76 3,919,452.90
公司获取的当局补贴明细如下:
项 目 本期产生额 上期产生额 说 明
税收返还 1,019,614.07 2,716,821.68
其他当局补贴 205,442.00 1,024,500.00
合 计 1,225,056.07 3,741,321.68
41、营业外支出
项 目 本期产生额 上期产生额
非活动资产处理丧失合计
个中:牢靠资产处理丧失 185,052.95 213,529.66
无形资产处理丧失
罚款支出 238,652.29 23,179.94
债务重组丧失
非货币性资产交流丧失
对外捐赠 253,325.60
其他 97,265.20 376,629.51
合 计 520,970.44 866,664.71
42、所得税用度
项 目 本期产生额 上期产生额
按《企业所得税法》等规定的当期所得税 3,346,337.46 2,441,245.55
递延所得税调解 4,211,338.39 -2,004,072.95
合 计 7,557,675.85 437,172.60
43、根基每股收益和稀释每股收益的计较历程
(1)根基每股收益计较历程
项 目 序号 2009 年度 2008 年度
归属于公司平凡股股东的净利润 1 -48,610,616.66 -47,775,684.92
归属于公司平凡股股东的很是常性损益 2 5,150,910.27 639,714.69
扣除非策划性损益后的归属于公司平凡股股东的净利润 3=1-2 -53,761,526.93 -48,415,399.62
期初股份总数 4 258,000,000.00 215,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 43,000,000.00
刊行新股或债转股等增加股份数 6
增加股份次月起至陈诉期期末的累计月数 7
因回购等镌汰股份数 8
镌汰股份次月起至陈诉期期末的累计月数 9
陈诉期缩股数 10
陈诉期月份数 11
刊行在外的平凡股加权均匀数 12=4+5+6×7/11-8×9
/11-10
258,000,000.00 258,000,000.00
根基每股收益 13=1/12 -0.1884 -0.1852第 52 页 共 72 页
扣除很是常损益根基每股收益 14=3/12 -0.2084 -0.1877
(2)稀释每股收益的计较历程
项 目 序号 2009 年度 2008 年度
归属于公司平凡股股东的净利润 1 -48,610,616.66 -47,775,684.92
归属于公司平凡股股东的很是常性损益 2 5,150,910.27 639,714.69
扣除非策划性损益后的归属于公司平凡股股东的净利润 3=1-2 -53,761,526.93 -48,415,399.62
期初股份总数 4 258,000,000.00 215,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5 43,000,000.00
刊行新股或债转股等增加股份数 6
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的平凡股加权均匀数7
增加股份次月起至陈诉期期末的累计月数 8
因回购等镌汰股份数 9
镌汰股份次月起至陈诉期期末的累计月数 10
陈诉期缩股数 11
陈诉期月份数 12
刊行在外的平凡股加权均匀数 13=4+5+6×7/12+7-9
×10/12-11
258,000,000.00 258,000,000.00
稀释每股收益 14=1/13 -0.1884 -0.1852
扣除很是常损益稀释每股收益 15=3/13 -0.2084 -0.1877
根基每股收益和稀释每股收益分子、分母的计较历程。
根基每股收益=归属于母公司平凡股股东的归并净利润÷母公司刊行在外的平凡股加权均匀数;
刊行在外平凡股加权均匀数=期初刊行在外平凡股股数+当期新刊行平凡股股数×已刊行时刻÷陈诉
期时刻-当期回购平凡股股数×已回收时刻÷陈诉期时刻。
稀释性每股收益=(净利润+当期已确以为用度的潜伏平凡股的利钱±稀释性潜伏平凡股转换时将发生
的收益或用度)÷(计较根基每股收益时的平凡股加权均匀数+假定稀释性潜伏平凡股转换为已刊行平凡股
而增加的平凡股股数的加权均匀数)。
增加的平凡股股数=拟行权时转换的平凡股股数-行权价值×拟行权时转换的平凡股股数÷当期平凡股
市场均匀价值。
44、其他综合收益
项 目 本期产生额 上期产生额
1.可供出售金融资产发生的利得(丧失)金额 646,800.00 -3,253,600.00
减:可供出售金融资产发生的所得税影响 151,340.16 -866,157.60
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 482,355.20 692,478.00
小 计 13,104.64 -3,079,920.40
2.根据权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减:根据权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额发生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
3.现金流量套期工具发生的利得(或丧失)金额
减:现金流量套期工具发生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调解
小 计
4.外币财务报表折算差额第 53 页 共 72 页
减:处理境外策划当期转入损益的净额
小 计
5.其他
减:由其他计入其他综合收益发生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额* 296,017.30 296,017.30
小 计 -296,017.30 -296,017.30
合 计 -282,912.66 -3,375,937.70
其他综合收益声名:注*详见附注五第30 项成本公积的描写。
45、现金流量表项目注释
(1)收到的其他与策划勾当有关的现金:
项 目 本期产生额 上期产生额
财务用度 2,372,519.57 5,277,451.78
其他应收和其他应付 305,863,496.28 143,595,621.17
其他 1,719,542.19 1,185,270.84
合 计 309,955,558.04 150,058,343.79
(2)付出的其他与策划勾当有关的现金:
项 目 本期产生额 上期产生额
营业用度 33,343,633.35 36,443,026.77
打点用度 25,686,578.84 21,854,461.04
财务用度 2,690,084.39 2,381,048.27
制造用度 2,957,857.11 4,160,989.86
其他应收和其他应付 261,827,789.72 98,302,438.86
其他 46,815.35 369,254.10
合 计 326,552,758.76 163,511,218.90
(3)付出其他与筹资勾当有关的现金:
项 目 本期产生额 上期产生额
单据到期兑付 48,918,000.00
合 计 48,918,000.00
46、现金流量表增补资料
(1)现金流量表增补资料
增补资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调理为策划勾当现金流量:
净利润 -45,262,293.04 -49,221,136.31
加:资产减值筹备 24,103,159.32 9,476,688.96
牢靠资产折旧、油气资产折耗、出产性生物资产折旧 23,156,256.74 21,477,319.19
无形资产摊销 857,600.09 828,091.66
耐久待摊用度摊销 145,301.30 150,516.69
处理牢靠资产、无形资产和其他耐久资产的丧失(收益以“-”号填列) 26,770.30 138,354.71
牢靠资产报废丧失(收益以“-”号填列) 780.00
公允代价改观丧失(收益以“-”号填列) -320,786.95 622,447.40
财务用度(收益以“-”号填列) 22,617,464.44 31,544,038.64
投资丧失(收益以“-”号填列) -99,973.15 7,137,991.15
递延所得税资产镌汰(增加以“-”号填列) 4,211,037.72 -2,004,072.95
递延所得税负债增加(镌汰以“-”号填列) 31,052.03 -1,071,470.97第 54 页 共 72 页
存货的镌汰(增加以“-”号填列) -39,354,731.69 -15,771,226.20
策划性应收项目的镌汰(增加以“-”号填列) -49,071,521.59 60,702,371.59
策划性应付项目的增加(镌汰以“-”号填列) 104,523,057.21 -24,389,632.97
其他 -9,372,564.15
策划勾当发生的现金流量净额 45,562,392.73 30,248,496.44
2.不涉及现金出入的重大投资和筹资勾当:
债务转为成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入牢靠资产
3.现金及现金等价物净改观情形:
现金的期末余额 162,052,305.24 130,341,795.58
减:现金的期初余额 130,341,795.58 111,461,235.39
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 31,710,509.66 18,880,560.19
(2)现金和现金等价物的组成:
项 目 期末数 期初数
一、现金 162,052,305.24 130,341,795.58
个中:库存现金 2,662,914.00 745,131.75
可随时用于付出的银行存款 97,494,910.84 58,904,760.80
可随时用于付出的其他货币资金 61,894,480.40 70,691,903.03
可用于付出的存放中央银行金钱
存放同业金钱
拆放同业金钱
二、现金等价物
个中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 162,052,305.24 130,341,795.58
个中:母公司或团体内子公司使用受限制的现金和现金等价物
六、母公司财务报表首要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款按种类披露:
期末数 期初数
账面余额 幻魅账筹备 账面余额 幻魅账筹备
种 类
金额 比例 金额
计提
比例
金额 比例 金额
计提
比例
单项金额重大的应收账
款
11,753,434.05 60.95% 498,054.87 42.18% 19,108,715.08 43.59% 8,304,345.26 39.61%
单项金额不重大但按信
用风险特性组合后该组
合的风险较大的应收账
款
2,179,972.70 11.31% 47,700.24 4.04% 16,147,338.48 36.83% 10,124,929.76 48.30%
其他不重大应收账款 5,348,979.40 27.74% 635,027.73 53.78% 8,586,314.32 19.58% 2,534,179.70 12.09%
合 计 19,282,386.15 100.00% 1,180,782.84 100.00% 43,842,367.88 100.00% 20,963,454.72 100.00%第 55 页 共 72 页
应收账款种类的声名:
公司认定单项金额重大的应收账款是指应收金额在500万元以上的应收账款,认定单项金额不重大但按
信用风险特性组合后该组合的风险较大的应收账款是指应收金额低于500万元而高于100万元可能应收账龄
高出一年的应收账款,低于100万元或账龄在一年以内的则分别为其他不重大的应收账款。
(2)本公司无期末单项金额重大或虽不重大但单独举办减值测试的应收账款幻魅账筹备计提情形。
(3)应收账款按账龄披露:
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账 龄
金额 比例
幻魅账筹备
金额 比例
幻魅账筹备
一年以内 4,390,902.49 22.77% 21,954.51 18,636,998.22 42.51% 93,185.00
一至二年 13,887,350.95 72.02% 694,367.55 2,624,381.16 5.99% 131,219.06
二至三年 568,717.53 2.95% 45,497.41 437,826.16 1.00% 35,026.09
三至四年 3,901.37 0.02% 468.16 819,908.98 1.87% 98,389.08
四至五年 15,316.00 0.08% 2,297.40 844,256.32 1.93% 126,638.45
五年以上 416,197.81 2.16% 416,197.81 20,478,997.04 46.71% 20,478,997.04
合 计 19,282,386.15 100.00% 1,180,782.84 43,842,367.88 100.00% 20,963,454.72
(4)应收账款年尾余额中,无应收持有公司5%以上(含5%)股份的股东单位的往来金钱。
(5)本期度现实核销的应收账款
序号 债务人 核销金额 核销原因 是否关联买卖业务引起
1 上海浩森羊绒成品公司 8,250,051.94 账龄高出5 年且回收无望 否
2 恋慕打扮衣饰公司 1,614,466.92 账龄高出5 年且回收无望 否
3 内蒙古通福绒毛有限公司 1,600,000.00 账龄高出5 年且回收无望 否
4 军丹纺织品公司 1,576,370.12 账龄高出5 年且回收无望 否
5 内蒙古仟苏木土畜产有限责任公司1,370,145.46 账龄高出5 年且回收无望 否
6 布联行贸易公司 1,307,521.30 账龄高出5 年且回收无望 否
7 内蒙古巴盟赛罕绒毛有限责任公司1,291,997.91 账龄高出5 年且回收无望 否
8 铜牛瑞蓝公司 1,114,610.62 账龄高出5 年且回收无望 否
9 佐田雷蒙公司 1,100,000.00 账龄高出5 年且回收无望 否
10 金额低于100 万元的应收账款 2,761,872.69 回收无望 否
合 计 21,987,036.96
按照公司于2010年3月2日召开的第四届董事会第十六次集会会议决策,核销应收账款21,987,036.96元。
(6)应收账款金额前五名单位情形
单位名称 与本公司干系金额 年限 占应收账款总额的比例
COTTON.GINNY.INC 非关联方 11,753,434.05 一年至二年60.95%
TK 株式会社 非关联方 1,362,186.47 一年以内 7.06%
reitmans distribution inc 非关联方 817,786.23 一年至二年4.24%
SUNJEWEL 非关联方 531,507.64 一年以内 2.76%
浙江汇丽印染清算有限公司 关联方 429,661.02 一年以内 2.23%
合 计 14,894,575.41 77.24%
(7)金额较大的应收账款的性质或内容
单位名称 金额 应收性质或内容
COTTON.GINNY.INC 11,753,434.05 销货款
TK 株式会社 1,362,186.47 销货款第 56 页 共 72 页
reitmans distribution inc 817,786.23 销货款
SUNJEWEL 531,507.64 销货款
浙江汇丽印染清算有限公司 429,661.02 销货款
(8)应收账款中应收关联方金钱情形
单位名称 与本公司干系金额 占应收账款总额的比例
浙江汇丽印染清算有限公司 控股子公司 429,661.02 2.23%
合 计 429,661.02 2.23%
2、其他应收款
(1)其他应收款按种类披露:
期末数 期初数
账面余额 幻魅账筹备 账面余额 幻魅账筹备
种 类
金额 比例 金额
计提
比例
金额 比例 金额
计提
比例
单项金额重大的其他应
收款
8,060,000.00 12.16% 403,000.00 16.46% 10,000,000.00 15.28% 50,000.00 0.39%
单项金额不重大但按信
用风险特性组合后该组
合的风险较大的其他应
收款
2,000,000.00 3.02% 77,500.00 3.17% 14,116,358.86 21.57% 9,518,330.61 75.13%
其他不重大其他应收款 56,238,723.30 84.83% 1,967,328.30 80.37% 41,334,966.38 63.15% 3,100,024.28 24.48%
合 计 66,298,723.30 100.00% 2,447,828.30 100.00% 65,451,325.24 100.00% 12,668,354.89 100.00%
其他应收款种类的声名:
公司认定单项金额重大的其他应收款是指应收金额在500万元以上的其他应收款,认定单项金额不重大
但按信用风险特性组合后该组合的风险较大的其他应收款是指应收金额低于500万元而高于100万元可能应
收账龄高出一年的其他应收款,低于100万元或账龄在一年以内的则分别为其他不重大的其他应收款。
(2)本公司无期末单项金额重大或虽不重大但单独举办减值测试的其他应收款幻魅账筹备计提情形。
(3)其他应收款按账龄披露:
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账 龄
金额 比例
幻魅账筹备
金额 比例
幻魅账筹备
一年以内 41,874,247.89 63.16% 209,371.24 42,341,443.06 64.69% 211,707.22
一至二年 21,214,307.96 32.00% 1,060,715.39 9,204,496.96 14.06% 460,224.84
二至三年 2,144,068.30 3.23% 171,525.46 772,566.05 1.18% 61,805.29
三至四年 16,400.00 0.02% 1,968.00 1,193,790.86 1.82% 143,254.90
四至五年 53,471.70 0.08% 8,020.76 173,724.32 0.27% 26,058.65
五年以上 996,227.45 1.51% 996,227.45 11,765,303.99 17.98% 11,765,303.99
合 计 66,298,723.30 100.00% 2,447,828.30 65,451,325.24 100.00% 12,668,354.89
(4)本期度现实核销的其他应收款
序号 债务人 核销金额 核销原因 是否关联买卖业务引起
1 内蒙古中服羊绒成品有限公司 3,117,743.58 账龄高出2 年,回收无望 否
2 万龙房地产有限公司 3,110,000.00 账龄高出5 年,回收无望 否
3 厦门中服收支口公司 2,840,029.74 公司注销中,回收无望 否第 57 页 共 72 页
4 系统金桥 2,026,062.23 账龄高出5 年,回收无望 否
5 集宁毛纺厂 1,494,266.89 账龄高出5 年,回收无望 否
6 中服计划公司 2,646,000.00 公司已注销,回收无望 否
7 金额低于100 万元的其他应收款 4,273,513.85 回收无望 否
合 计 19,507,616.29
按照公司于2010年3月2日召开的第四届董事会第十六次集会会议决策,核销其他应收款19,507,616.29元。
(5)其他应收款年尾余额中,无应收持有公司5%以上(含5%)股份的股东单位的往来金钱。
(6)其他应收款金额前五名单位情形
单位名称 与本公司干系金额 年限 占其他应收款总额的比例
中服北安农垦麻业有限公司 控股子公司 35,406,237.48 一年以内 53.40%
浙江汇丽印染清算有限公司 控股子公司 15,000,000.00 一年以内 22.63%
浙江万宇置业有限公司 非关联方 8,060,000.00 一年至二年12.16%
北京晓东工贸有限公司 非关联方 2,000,000.00 一年以内 3.02%
杭州中服实业有限公司 控股子公司 1,150,000.00 一年至二年1.73%
合 计 61,616,237.48 92.94%
(7)金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 应收性质或内容
中服北安农垦麻业有限公司 35,406,237.48 往来金钱
浙江汇丽印染清算有限公司 15,000,000.00 往来金钱
浙江万宇置业有限公司 8,060,000.00 往来金钱
北京晓东工贸有限公司 2,000,000.00 往来金钱
杭州中服实业有限公司 1,150,000.00 往来金钱
(8)其他应收款中应收关联方金钱情形
单位名称 与本公司干系金额 占其他应收款总额的比例
中服北安农垦麻业有限公司 控股子公司 35,406,237.48 53.40%
浙江汇丽印染清算有限公司 控股子公司 15,000,000.00 22.62%
杭州中服实业有限公司 控股子公司 1,150,000.00 1.73%
北京中服通达经贸有限公司 全资子公司 1,100,000.00 1.66%
佛山市顺德区中服纺织印染有限公司 控股子公司 73,647.00 0.11%
杭州百纷收集有限公司 参股子公司 90,000.00 0.14%
上海金汇投资实业有限公司 控股子公司 31,555.56 0.05%
合 计 52,851,440.04 79.72%
3、耐久股权投资
(1)构成情形
项 目 期末余额 年头余额
账面余额 减值筹备投资净额 账面余额 减值筹备 投资净额
1、按本钱法核算的投资 252,798,364.64 252,798,364.64 254,234,353.77 1,435,989.13 252,798,364.64
个中:对子公司投资 252,798,364.64 252,798,364.64
对其他企业的投资 1,435,989.13 1,435,989.13
2、按权益法核算的投资
合 计 252,798,364.64 252,798,364.64 254,234,353.77 1,435,989.13 252,798,364.64
(2)按本钱法核算的耐久股权投资
被投资单位 初始投资本钱期初账面余额本期投资增
减额
本期投资
收益
本期资产减
值丧失
期末账面余额第 58 页 共 72 页
佛山市顺德区中服纺织印染有限公司 42,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00
中纺连系收支口股份有限公司 28,350,490.22 28,350,490.22 28,350,490.22
上海金汇投资实业有限公司 14,351,135.81 14,351,135.81 14,351,135.81
北京中服天成房地产开发有限责任公司 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
中服北安农垦麻业有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
浙江汇丽印染清算有限公司 133,096,738.61 133,096,738.61 133,096,738.61
北京天一信通收集技能有限公司 1,435,989.13 1,435,989.13 -1,435,989.13 0.00
杭州中服实业有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
北京中服通达经贸有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合 计 254,234,353.77 254,234,353.77 -1,435,989.13 252,798,364.64
(3)按权益法核算的耐久股权投资
本期投资增减额
被投资单位
初始投资
本钱
期初账面
余额 本期增加额本期镌汰额个中:分得现金红利
期末账面
余额
杭州百纷收集有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
注:杭州百纷收集有限公司系公司与北京国经润成打点有限公司、杭州品上收集有限公司在今年共同
出资组建的有限责任公司,注册成本为人民币500万元,三方的出资比例别离为40%、30%和30%。该公司上
期实现的净利润为-1,580,025.37元,本公司根据权益比例已计较投资收益-632,010.15元。按照杭州百纷
收集有限公司投资协议书的规定,公司本期投资2,000,000元,根据权益法核算,本公司包袱的投资收益为
-1,367,989.85元,故公司期末对杭州百纷收集有限公司减至0元。
(4)合营企业和联营企业首要信息
被投资单位
名称
注册地业务性质 本企业持
股比例
本企业在
被投资单
位表决权
比例
期末净资产
总额
本期营业收
入总额
本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
杭州百纷收集有限公司 浙江省
杭州市
处事;计较机收集技能开
发;其他无需报经审批的
一符正当项目。
40.00% 40.00% -1,531,216.56
306,706.69 -4,951,191.19
(5)股权投资减值筹备
本期镌汰
项目 期初余额 本期增加
转回 转销
期末余额
北京天一信通收集技能有限公司1,435,989.13 1,435,989.13
合 计 1,435,989.13 1,435,989.13
公司耐久股权投资减值筹备镌汰1,435,989.13元,镌汰的原因系按照公司于2010年3月2日召开的第四
届董事会第十六次集会会议决策,核销公司对北京天一信通收集技能有限公司的耐久股权投资1,435,989.13元,
从而相应镌汰对其计提的耐久股权投资减值筹备所致。
4、营业收入及营业本钱
(1)营业收入
项 目 本期产生额 上期产生额
营业收入 营业本钱 营业收入 营业本钱第 59 页 共 72 页
主营业务收入 100,477,463.67 99,706,049.25 68,950,630.38 70,351,651.87
其他业务收入 10,336,900.00 21,500.00
合 计 110,814,363.67 99,706,049.25 68,972,130.38 70,351,651.87
(2)主营业务(分行业)
行业名称 本期产生额 上期产生额
营业收入 营业本钱 营业收入 营业本钱
打扮加工 6,647,118.86 9,640,910.55 11,418,168.73 15,925,224.05
纺织打扮贸易 93,830,344.81 90,065,138.70 57,532,461.65 54,426,427.82
合 计 100,477,463.67 99,706,049.25 68,950,630.38 70,351,651.87
(3)主营业务(分产物)
产物名称 本期产生额 上期产生额
营业收入 营业本钱 营业收入 营业本钱
打扮加工 6,647,118.86 9,640,910.55 11,418,168.73 15,925,224.05
收支口贸易 93,830,344.81 90,065,138.70 57,532,461.65 54,426,427.82
合 计 100,477,463.67 99,706,049.25 68,950,630.38 70,351,651.87
(4)主营业务(分区域)
区域名称 本期产生额 上期产生额
营业收入 营业本钱 营业收入 营业本钱
国内销售 102,628,302.38 92,491,980.93 28,236,499.46 34,181,086.33
个中:华北区域 63,539,889.01 53,432,781.43 22,751,722.62 29,270,330.61
华东区域 33,742,342.48 33,534,623.26 1,201,026.48 1,090,182.83
华中区域
华南区域
东北区域 5,346,070.89 5,524,576.24 4,283,750.36 3,820,572.89
西南区域
西北区域
海外销售 -2,150,838.71 7,214,068.32 40,714,130.92 36,170,565.54
个中:欧洲区域 4,908,832.49 2,673,201.83 9,717,017.91 7,848,039.73
美洲区域 -11,714,617.50 0.00 16,894,878.41 15,791,368.86
亚太区域 4,654,946.30 4,540,866.49 14,102,234.60 12,531,156.95
其他区域
合 计 100,477,463.67 99,706,049.25 68,950,630.38 70,351,651.87
(5)其他业务收入和其他业务本钱
本期金额 上期金额
产物或业务种别
其他业务收入 其他业务本钱 其他业务收入 其他业务本钱
租金 210,000.00
技能咨询收入 10,126,900.00
其他 21,500.00
合 计 10,336,900.00 21,500.00
(6)公司前五名客户的销售收入情形
客户名称 销售收入 占公司所有销售收入的比例
青岛众信行收支口有限公司 41,544,672.85 37.49%
上海际华物流有限公司 26,029,015.64 23.49%
无锡华佳毛纺公司 4,403,553.41 3.97%
M.A.G 3,504,760.06 3.16%第 60 页 共 72 页
TK CO.,LTD 3,086,299.98 2.79%
合 计 78,568,301.94 70.90%
5、财务用度
项 目 本期产生额 上期产生额
利钱支出 9,425,032.00 12,508,816.00
减:利钱收入 159,330.77 39,804.26
汇兑丧失 26,978.85
减:汇兑收益 1.36 692,669.60
金融机构手续费 43,028.01 130,119.33
合 计 9,308,727.88 11,933,440.32
母公司财务用度声名:
母公司财务用度本期产生额较上期产生额下降2,624,712.44 元,下降的比例为21.99%,下降的原因
首要系本期产生的借钱利钱支出下降所致。
6、投资收益
(1)财务报表中的投资收益项目分类情形:
项 目 本期产生额 上期产生额
本钱法核算的耐久股权投资收益 9,100,000.00 731,794.77
权益法核算的耐久股权投资收益 -1,367,989.85 -632,010.15
处理耐久股权投资发生的投资收益 -1,435,989.13
持有买卖业务性金融资产时代取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益时代取得的投资收益
持有可供出售金融资产等时代取得的投资收益
处理买卖业务性金融资产取得的投资收益 -117.64 5,928.60
处理持有至到期投资取得的投资收益
处理可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合 计 6,295,903.38 105,713.22
(2)按本钱法核算的耐久股权投资按投资单位分项列示投资收益:
被投资单位 本期产生额 上期产生额 本期比上期增减改观的原因
中纺连系收支口股份有限公司 731,794.77
浙江汇丽印染清算有限公司 9,100,000.00
合 计 9,100,000.00 731,794.77
(3)按权益法核算的耐久股权投资按投资单位分项列示投资收益:
被投资单位 本期产生额 上期产生额 本期比上期增减改观的原因
杭州百纷收集有限公司 -1,367,989.85 -632,010.15
合 计 -1,367,989.85 -632,010.15
(4)公司本期处理耐久股权投资发生的投资收益系指本期按照公司于2010 年3 月2 日召开的第四届
董事会第十六次集会会议决策,核销公司对北京天一信通收集技能有限公司的耐久股权投资1,435,989.13 元而
发生的丧失。
7、现金流量表增补资料
增补资料 本期金额 上期金额第 61 页 共 72 页
1.将净利润调理为策划勾当现金流量:
净利润 -45,253,823.98 -45,217,602.86
加:资产减值筹备 26,265,397.00 19,369,348.12
牢靠资产折旧、油气资产折耗、出产性生物资产折旧 2,992,346.35 2,240,285.13
无形资产摊销 204,544.65 203,125.24
耐久待摊用度摊销
处理牢靠资产、无形资产和其他耐久资产的丧失(收益以“-”号填列) 35,091.24 124,277.33
牢靠资产报废丧失(收益以“-”号填列)
公允代价改观丧失(收益以“-”号填列) -305,536.95 439,833.70
财务用度(收益以“-”号填列) 9,425,032.00 12,508,816.00
投资丧失(收益以“-”号填列) -6,295,903.38 -105,713.22
递延所得税资产镌汰(增加以“-”号填列) 3,807,314.08 -4,791,281.53
递延所得税负债增加(镌汰以“-”号填列) -2,805.80
存货的镌汰(增加以“-”号填列) -2,362,755.71 -7,456,457.94
策划性应收项目的镌汰(增加以“-”号填列) -28,851,433.45 -3,871,070.95
策划性应付项目的增加(镌汰以“-”号填列) 17,083,019.28 27,226,529.54
其他 -204,220.00
策划勾当发生的现金流量净额 -23,256,708.87 463,062.76
2.不涉及现金出入的重大投资和筹资勾当:
债务转为成本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入牢靠资产
3.现金及现金等价物净改观情形:
现金的期末余额 16,313,142.02 5,870,782.94
减:现金的期初余额 5,870,782.94 37,763,640.25
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,442,359.08 -31,892,857.31
七、关联方及关联买卖业务
1、本企业的第一大股东和第二大股东情形
母公司
名称
关联关
系
企业类
型
注册地 法
人
代
表
业务性质 注册成本对本企业
的持股比
例(%)
对本企业
的表决权
比例(%)
股东的
最终控
制方
组织机构
代码
汉帛(中
国)有限
公司
第一大
股东
中外合
资企业
浙江省
杭州市
高
志
伟
绣花工艺打扮,针织服
装,丝绸工艺绣品,床上
用品,日用工艺绣品制
造,针织原料及打扮面料
加工,从事非配额许可证
打点、非专营商品的收购
出口业务。
USD7100 万25.11% 25.11% 高志伟 60912174-2
中国恒
天团体
公司
第二大
股东
国有企
业
北京市
向阳区
刘
海
涛
纺织机器成套装备和零
配件、其他机器装备和电
子装备开发、出产、销售
等
180,195 万
元
19.23% 19.23% 国资委 10000888-6
本企业的母公司情形的声名第 62 页 共 72 页
2、本企业的子公司情形
子公司全称 子公司范例企业范例 注册地 法人代表 组织机构代码
上海金汇投资实业有限公司 控股子公司有限责任公司上海市 张乃良 13222680-2
北京中服天成房地产开发有限责任公司 控股子公司有限责任公司北京市 李 艳 77545332-0
中纺连系收支口股份有限公司 控股子公司股份有限公司上海市 杨 峻 10002869-2
佛山市顺德区中服纺织印染有限公司 控股子公司中外合伙企业广东省佛山市姚德荣 75830384-9
中服北安农垦麻业有限公司 控股子公司有限责任公司黑龙江省北安市丛培养 79053184-1
浙江汇丽印染清算有限公司 控股子公司中外合伙企颐魅浙江省杭州市高建幸 74634550-7
杭州中服实业有限公司 控股子公司有限责任公司浙江省杭州市丛培养 79669805-2
北京中服通达经贸有限公司 全资子公司有限责任公司北京市 丛培养 67236578-2
续上表:
子公司全称 业务性质 注册成本 持股比例 表决权比例
上海金汇投资实业有限公司 机电装备及配件、五金矿产物、化工产物(除
危险品)、轻工产物项目总承包及开发、制
造、署理、安装和调试等
RMB4,381万 60.05% 60.05%
北京中服天成房地产开发有限责任公司 房地产开发、销售商品房、物业打点、房地
产信息咨询
RMB3,000万 60.00% 60.00%
中纺连系收支口股份有限公司 自营和署理除国度组织统陆续系策划的出
口商品和国度实施审定公司策划的收支口
商品以外的其他种种商品(包罗两纱两布)
和技能的收支口业务;策划进料加工和“三
来一补”业务
RMB5,779万 42.21% 42.21%
佛山市顺德区中服纺织印染有限公司 出产策划棉、麻、毛、梭织、机织纺织品、
打扮、纤维成品,皮革成品、化学纤维、针
织品、印染加工。
USD720万 70.00% 70.00%
中服北安农垦麻业有限公司 收购家产汉麻和种子及初加工 RMB1,000万 70.00% 70.00%
浙江汇丽印染清算有限公司 出产销售高等织物面料的印染及后清算加
工
USD2,500万 70.00% 70.00%
杭州中服实业有限公司 实业投资、投资打点 RMB1,000万 97.00% 97.00%
北京中服通达经贸有限公司 销售打扮、鞋帽、衣饰、家用电器、五金交
电、化工产物(不含危险化学品)、计较机
软件及帮助装备、通信装备;加工打扮;货
运署理、仓储保管、分批包装、配送处事。
RMB100万 100.00% 100.00%
3、本企业的其他关联方情形
其他关联方名称 其他关联方与本公司干系 组织机构代码
杭州新汇纺织印染清算有限公司 孙子公司 60930118-8
上海法迪内打扮衣饰有限公司 孙子公司 79272581-8
中纺联厄瓜多尔公司 孙子公司
杭州百纷收集有限公司 参股子公司 67987512-8
上海弘大纺织机器有限公司 公司第二大股东的子公司 70323268-4
金浪企业股份有限公司 公司第二大股东的子公司 72562401-3
杭州汇丽制衣有限公司 公司第一大股东的子公司 75174042-1
杭州瑞博房地产开发有限公司 公司第一大股东的子公司 72004673-6
高志伟 公司第一大股东的董事长
高建幸 控股子公司董事长
姚德荣 控股子公司董事长第 63 页 共 72 页
本企业的其他关联方情形的声名
4、关联买卖业务情形
(1)销售商品、提供劳务的关联买卖业务
关联方 关联买卖业务本期产生额 上期产生额
范例
关联买卖业务
内容
关联买卖业务
定价原则金额 占同类买卖业务金
额的比例(%)
金额 占同类买卖业务金
额的比例(%)
汉帛(中国)有限
公司
销售商品 销售商品 市场定价52,335,296.96 19.32% 83,221,396.94 49.45%
杭州汇丽制衣有
限公司
销售商品 销售商品 市场定价500,760.26 0.19% 273,770.49 0.16%
汉帛(中国)有限
公司
提供劳务 提供劳务 市场定价1,587,594.02 23.88%
关联买卖业务声名 上述关联买卖业务的双方均根据市场原则举办定价。
(2)购买商品、接管劳务的关联买卖业务
关联方 关联买卖业务本期产生额 上期产生额
范例
关联买卖业务
内容
关联买卖业务
定价原则金额 占同类买卖业务金
额的比例(%)
金额 占同类买卖业务金
额的比例(%)
汉帛( 中国)有限
公司
接管劳务 委托加工物资 15,811.97 0.01%
汉帛( 中国)有限
公司
购买商品 采购原质料 市场定价1,001,025.64 0.46%
关联买卖业务声名 上述关联买卖业务的双方均根据市场原则举办定价。
(3)关联租赁情形
出租方名称 承租方名称 租赁资产
情形
租赁资产涉
及金额
租赁起始
日
租赁终止
日
租赁用度
租赁收益
确定依据
租赁用度对公
司影响
中国恒天团体
公司
本公司 衡宇租赁 08年6 月08 年12 月650,000.00 协议定价 镌汰利润65 万
关联租赁情形声名:今年公司付出上期未付租赁用度。
(4)关联包管情形
① 制止本资产负债表日,本公司接管包管的情形如下:
项 目 借钱单位/借钱银行 包管单位包管额度 现实包管金额 包管起始日包管到期日
中国打扮股份有限公司(母公司)
短期借钱 中国工商银行股份有限公司北京向阳支行中国恒天32,600,000.00 32,600,000.00 2009.07.14 2010.01.13
短期借钱 中国工商银行股份有限公司北京向阳支行中国恒天19,070,000.00 19,070,000.00 2009.08.05 2010.02.04
短期借钱 上海浦发银行股份有限公司北京分行 汉帛(中国)及
中国恒天
30,000,000.00 30,000,000.00 2009.11.03 2010.06.02
短期借钱 北京银行股份有限公司 中国恒天50,000,000.00 25,000,000.00 2009.08.13 2010.08.13
短期借钱 北京银行股份有限公司 中国恒天 25,000,000.00 2009.08.13 2010.08.13
短期借钱 中原银行股份有限公司北京分行 中国恒天25,000,000.00 15,000,000.00 2009.12.08 2010.10.04
短期借钱 中原银行股份有限公司北京分行 中国恒天10,000,000.00 2009.12.08 2010.10.04
合 计 156,670,000.00 156,670,000.00第 64 页 共 72 页
浙江汇丽印染清算有限公司
短期借钱 深圳成长银行股份有限公司杭州滨江支行汉帛(中国)
杭州瑞博
高建幸
高志伟
15,000,000.00 15,000,000.00 2009.03.27 2010.03.27
短期借钱 浙江稠州商业银行股份有限公司杭州分行中国打扮20,000,000.00 20,000,000.00 2009.06.16 2010.06.04
汉帛(中国)
高志伟/张列军
短期借钱 上海浦东成长银行股份有限公司杭州西湖支行 中国打扮40,000,000.00 15,000,000.00 2009.11.27 2010.11.27
短期借钱 上海浦东成长银行股份有限公司杭州西湖支行 10,000,000.00 2009.12.30 2010.10.09
合 计 75,000,000.00 60,000,000.00
佛山市顺德区中服纺织印染有限公司
短期借钱 中信银行股份有限公司佛山分行 中国打扮15,000,000.00 0.00
短期借钱 广东成长银行股份有限公司顺德分行 10,000,000.00 1,900,000.00 2009.07.08 2010.01.08
短期借钱 广东成长银行股份有限公司顺德分行 1,000,000.00 2009.07.06 2010.01.06
短期借钱 广东成长银行股份有限公司顺德分行 1,100,000.00 2009.08.06 2010.05.06
短期借钱 广东成长银行股份有限公司顺德分行
中国打扮及
姚德荣
3,000,000.00 2009.09.03 2010.03.03
短期借钱 广东成长银行股份有限公司顺德分行 姚德荣 45,000,000.00 30,000,000.00 2009.11.12 2010.08.12
短期借钱 广东成长银行股份有限公司顺德分行 700,000.00 2009.12.01 2010.01.06
合 计 70,000,000.00 37,700,000.00
短期借钱 中纺连系收支口股份有限公司
短期借钱 中国银行股份有限公司上海市浦东分行 中国恒天40,000,000.00 15,000,000.00 2009.12.04 2010.12.04
短期借钱 中国银行股份有限公司上海市浦东分行 中国恒天15,000,000.00 2009.12.16 2010.12.16
短期借钱 中信银行股份有限公司静安支行 中国打扮50,000,000.00 20,000,000.00 2009.02.26 2010.02.26
短期借钱 中信银行股份有限公司静安支行 中国打扮10,000,000.00 2009.03.20 2010.02.27
短期借钱 招商银行股份有限公司上海静安寺支行 中国恒天40,000,000.00 10,000,000.00 2009.11.12 2010.11.12
短期借钱 招商银行股份有限公司上海静安寺支行 中国恒天10,000,000.00 2009.11.26 2010.11.26
短期借钱 招商银行股份有限公司上海静安寺支行 中国恒天8,000,000.00 2009.12.17 2010.12.17
短期借钱 招商银行股份有限公司上海静安寺支行 中国恒天12,000,000.00 2009.12.23 2010.12.01
短期借钱 中国工商银行股份公司上海市分行营业部中国打扮40,000,000.00 0.00
短期借钱 招商银行股份有限公司上海静安寺支行 中国打扮50,000,000.00 0.00
合 计 220,000,000.00 100,000,000.00
短期借钱合计 521,670,000.00 354,370,000.00
上述关联包管的情形详见本附注八“或有事项”的第15 项。
② 关联包管情形声名
公司没有产生除控股子公司以外对外包管,对子公司的关联包管均为连带责任包管方法,公司未产生
其他气象的包管事项。
(5)关联方应收应付金钱
项 目 期末数 期初数 经济内容 账龄说明
应收单据
汉帛(中国)有限公司 34,500,000.00 销货款
合 计 34,500,000.00
应收帐款第 65 页 共 72 页
汉帛(中国)有限公司 32,803,901.35 20,949,454.50 销货款 一年以内
杭州汇丽制衣有限公司 1,566,409.73 704,774.09 销货款 一年以内
合 计 34,370,311.08 21,654,228.59
应付账款
汉帛(中国)有限公司 15,811.97 委托加工费
合 计 15,811.97
其他应收款
杭州百纷收集有限公司 3,692,319.08 1,355,669.63 往来款 一年以内
合 计 3,692,319.08 1,355,669.63
预收账款
上海弘大纺织机器有限公司 2,212,840.11 2,212,840.11 销货款 一年至二年
杭州百纷收集有限公司 160,000.00 销货款 一年以内
合 计 2,372,840.11 2,212,840.11
其他应付款
中国恒天团体公司 329.00
杭州百纷收集有限公司 45,000.00 70,000.00 往来款 一年至二年
金浪企业股份有限公司 26,664.00 26,664.00 往来款 三年至四年
姚德荣 1,600,000.00 往来款 一年以内
合 计 1,671,664.00 96,993.00
八、或有事项
1、制止本资产负债表日,公司签订的综合授信情形如下:
(1)按照公司与北京银行股份有限公司于2009年8月13日签订的《综合授信条约》(条约编号为第
0054356号)规定,北京银行股份有限公司向公司提供人民币5,000万元的授信额度,授信限期为2009年8
月13日至2010年8月13日。制止2009年12月31日,本公司在该条约下产生的借钱为人民币5,000万元。
(2)按照公司的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司与深圳成长银行股份有限公司杭州滨江支行
于2009年3月27日签订的《综合授信额度条约》(条约编号为滨江综字第20090325001号)规定,深圳成长银
行股份有限公司杭州滨江支行向浙江汇丽印染清算有限公司提供授信额度人民币1,500万元,授信限期为
2009年3月19日至2010年3月18日。制止2009年12月31日,该公司在该条约下产生的借钱为人民币1,500万元。
(3)按照公司的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司与广东成长银行股份有限公司顺德
分行于2009年6月13日签订的《综合授信额度条约》(条约编号为(2009)佛银授字第390068号)规定,广
东成长银行股份有限公司顺德分行向佛山市顺德区中服纺织印染有限公司提供授信额度敞开最高额度人民
币1,000万元,授信限期为2009年6月13日至2010年6月13日。制止2009年12月31日,该公司在该条约下产生
的借钱为人民币700万元。
(4)按照公司的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司与广东成长银行股份有限公司顺德
分行于2009年11月5日签订的《综合授信额度条约》(条约编号为(2009)佛银授字第3900143号)规定,广
东成长银行股份有限公司顺德分行向佛山市顺德区中服纺织印染有限公司提供授信额度敞开最高额度人民
币4,500万元,授信限期为2009年11月5日至2010年11月5日。制止2009年12月31日,该公司在该条约下产生
的借钱为人民币3,070万元。
(5)按照公司的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司与中国银行股份有限公司上海市浦东分行
于2009年9月2日签订的《授信额度协议》(条约编号为2009年沪浦中信授字150101号)规定,中国银行股份
有限公司上海市浦东分行向中纺连系收支口股份有限公司提供授信额度人民币7,500万元,授信限期为2009
年9月2日至2010年6月17日。制止2009年12月31日,该公司在该条约下产生的借钱为人民币3,000万元。第 66 页 共 72 页
(6)按照公司的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司与招商银行股份有限公司上海静安寺支行
于2009年9月9日签订的《授信协议》(条约编号为2009年静字第21090828号)规定,招商银行股份有限公司
上海静安寺支行向中纺连系收支口股份有限公司提供授信额度人民币4,000万元,授信限期为2009年9月28
日至2010年7月24日。制止2009年12月31日,该公司在该条约下产生的借钱为人民币4,000万元。
(7)按照公司的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司与上海银行股份有限公司徐汇支行于2009
年11月9日签订的《综合授信条约》(条约编号为220090619号)规定,上海银行股份有限公司徐汇支行向中
纺连系收支口股份有限公司提供授信额度人民币3,800万元,授信限期为2009年11月9日至2010年11月9日。
制止2009年12月31日,该公司在该条约下产生的借钱为人民币2,500万元。
(8)按照公司的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司与中国工商银行股份有限公司上海市营业
部支行于2009年6月2日签订的《出口发票融资业务总协议》(条约编号为01096510072号)规定,中纺连系
收支口股份有限公司向中国工商银行股份有限公司上海市营业部支行申请治理出口发票融资业务。制止
2009年12月31日,该公司在该条约下产生的借钱为人民币0.00万元。
(9)按照公司的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司与安全银行股份有限公司上海分行于2009
年7月23日签订的《综合授信额度条约》(条约编号为平银(上海)授信字(2009)第(A1001200300900173)
号)规定,安全银行股份有限公司上海分行向中纺连系收支口股份有限公司提供授信额度人民币1,200万元,
授信限期为本条约见效之日起12个月。制止2009年12月31日,该公司在该条约下产生的借钱为人民币1,200
万元。
2、制止本资产负债表日,公司产生的包管借钱情形如下:
(1)中国打扮股份有限公司(母公司)接管包管的情形:
① 按照公司股东-中国恒天团体公司与中国工商银行股份有限公司北京向阳支行于2009年7月14日签
订的《担保条约》(2009年向阳(保)字14号)规定,中国恒天团体为本公司在中国工商银行股份有限公司
向阳支行的人民币3,260万元贷款提供连带责任包管,担保时代主条约借钱限期不高出6个月。制止2009年
12月31日,公司在该条约项下的借钱为人民币3,260万元。
② 按照公司股东-中国恒天团体公司与中国工商银行股份有限公司北京向阳支行于2009年8月5日签订
的《担保条约》(2008年向阳(保)字17号)规定,中国恒天团体为本公司在中国工商银行股份有限公司朝
阳支行的人民币1,907万元贷款提供连带责任包管,担保时代主条约借钱限期不高出6个月。制止2009年12
月31日,公司在该条约项下的借钱为人民币1,907万元
③按照公司股东-中国恒天团体公司及公司股东-汉帛(中国)有限公司与上海浦东成长银行股份有限
公司北京分行于2009年11月3日签订的《担保条约》(编号第YB9109200928014602号),中国恒天团体公司、
汉帛(中国)有限公司为本公司在上海浦东成长银行股份有限公司北京分行的人民币3,000万元贷款提供连
带责任包管,担保限期为2009年11月3日至2010年6月2日。
④ 按照公司股东-中国恒天团体公司与北京银行股份有限公司于2009年8月13日签订的《最高额担保合
同》(编号第0054356号)规定,中国恒天团体公司为本公司于2009年8月13日与北京银行股份有限公司签订
的人民币5,000万元的《综合授信条约》提供连带责任包管,担保限期为2009年8月13日至2010年8月13日。
制止2009年12月31日,本公司在该条约下的借钱为人民币5,000万元。
⑤按照公司股东-中国恒天团体公司与中原银行股份有限公司北京分行于2009年12月31日签订的《最高
额担保条约》(编号第YYB45(高保)20090040号)规定,中国恒天团体公司为本公司在中原银行股份有限
公司北京分行产生的本金不高出2,500万元人民币贷款提供连带责任包管,担保限期为2009年12月8日至
2010年10月4日。制止2009年12月31日,公司在该条约项下的借钱额为人民币2,500万元。
(2)公司所属的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司接管包管的情形:第 67 页 共 72 页
① 按照本公司的股东-汉帛(中国)有限公司,杭州瑞博房地产开发有限公司及高建幸密斯和高志伟
先生与深圳成长银行股份有限公司杭州滨江支行于2009年3月19日别离签订的《最高额担保包管条约》(合
同编号为:深发滨江保字第20090325001-1号、深发滨江保字第20090325001-2号、深发滨江保字第
20090325001-3号和深发滨江保字第20090325001-4号)的规定,汉帛(中国)有限公司、杭州瑞博房地产
开发有限公司及高建幸密斯和高志伟先生共同为本公司所属的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司与
该行签订的“滨江综字第20090325001号”综合授信额度条约项下产生的负债提供最高不高出人民币1,500
万元的连带责任包管,担保时代为推行债务后两年止。制止2009年12月31日,该公司在该条约项下的借钱
为人民币1,500万元。
② 按照本公司、本公司的股东-汉帛(中国)有限公司及高志伟先生、张列军密斯与浙江稠州商业银
行股份有限公司杭州分行于2009年6月9日别离签订的《最高额担保条约》(条约编号为:(2009)浙稠最保
字第1886710004100822号、(2009)浙稠最保字第1886710004300822号)的规定,本公司、汉帛(中国)有
限公司及高志伟先生、张列军密斯共同为公司所属的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司向该行在2009
年6月16日至2010年6月15日时代产生的负债提供最高不高出人民币2,500万元的连带责任包管,担保时代为
推行债务后两年止。制止2009年12月31日,该公司在该条约项下的借钱为人民币2,000万元。
③ 按照本公司与上海浦东成长银行股份有限公司杭州西湖支行于2009年11月26日签订的《最高额担保
条约》的规定,本公司为所属的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司向该行在2009年11月27日至2010
年11月27日时代产生的负债提供最高不高出人民币4,000万元的连带责任包管,担保时代为推行债务后两年
止。制止2009年12月31日,该公司在该条约项下的借钱为人民币2,500万元。
(3)公司所属的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司接管包管的情形:
① 按照本公司与中信银行股份有限公司佛山分行于2009年9月6日签订的《最高额担保条约》(编号:
(2009)银贷字第291036号)的规定,本公司为所属的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司在
该行在2009年6月1日至2010年6月1日时代产生的负债提供最高不高出人民币1,500万元的连带责任包管,保
证时代为推行债务后两年止。制止2009年12月31日,该公司在该条约项下没有借钱。
② 按照姚德荣先生与广东成长银行股分有限公司顺德分行于2009年11月5日签订的《最高额担保条约》
(编号:(2009)佛银最保字第3900143 B2号)的规定,姚德荣先生为公司所属的控股子公司-佛山市顺德
区中服纺织印染有限公司于2009年11月5日签订的《综合授信额度条约》提供最高不高出人民币4,500万元
的连带责任包管,担保时代为推行债务后两年止。制止2009年12月31日,该公司在该条约项下的借钱为人
民币3,070万元。
③ 按照本公司及姚德荣先生与广东成长银行股分有限公司顺德分行于2009年6月13日签订的《最高额
担保条约》(编号:(2009)佛银最保字第390068B3号)的规定,本公司及姚德荣先生为公司所属的控股子
公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司于2009年6月13日签订的《综合授信额度条约》提供最高不高出
人民币1,000万元的连带责任包管,担保时代为推行债务后两年止。制止2009年12月31日,该公司在该条约
项下的借钱为人民币700万元。
(4)公司所属的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司接管包管的情形:
① 按照中国恒天团体有限公司与中国银行股份有限公司上海市浦东分行于2009年9月2日签订的《最高
额担保条约》(编号:2009年沪浦中信保字150101号)的规定,中国恒天团体有限公司为公司所属的控股子
公司-中纺连系收支口股份有限公司于2009年9月2日签订的《授信额度协议》提供最高不高出人民币4,000
万元的连带责任包管,担保时代为推行债务后两年止。制止2009年12月31日,该公司在该条约项下的借钱
为人民币3,000万元。
② 按照本公司与中信银行股份有限公司上海分行于2009年1月5日签订的《最高额担保条约》(编号:
(2009)沪银最保字第731142093003号)的规定,本公司为所属的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公第 68 页 共 72 页
司自2009年1月5日至2010年3月3日时代与中信银行股份有限公司上海分行产生的债务提供最高不高出人民
币5,000万元的连带责任包管,担保时代为推行债务后两年止。制止2009年12月31日,该公司在该条约项下
的借钱为人民币3,000万元。
③ 按照中国恒天团体有限公司与招商银行股份有限公司上海静安寺支行于2009年9月9日签订的《最高
额不行取消包管书》(编号:2009年静字第21090828号)的规定,中国恒天团体有限公司为公司所属的控股
子公司-中纺连系收支口股份有限公司于2009年9月9日签订的《授信协议》提供最高不高出人民币4,000万
元的连带责任包管,担保时代为推行债务后两年止。制止2009年12月31日,该公司在该条约项下的借钱为
人民币4,000万元。
④ 按照本公司与中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部于2009年3月31日签订的《最高额担保
条约》(编号:01096510072101号)的规定,本公司为所属的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司自
2009年3月31日至2010年3月30日时代与中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部产生的债务提供最高
不高出人民币4,000万元的连带责任包管,担保时代为推行债务后两年止。制止2009年12月31日,该公司在
该条约项下的借钱为人民币0.00万元。
⑤ 按照本公司与招商银行股份有限公司上海静安寺支行于2009年6月18日签订的《最高额不行取消担
保书》(编号:2009年静字第21090608号)的规定,本公司为所属的控股子公司-中纺连系收支口股份有限
公司自2009年6月26日至2010年6月25日时代与招商银行股份有限公司上海静安寺支行产生的债务提供最高
不高出人民币5,000万元的连带责任包管。制止2009年12月31日,该公司在该条约项下的借钱为人民币0.00
万元。
3、制止本资产负债表日,公司产生的抵押借钱情形如下:
(1)按照公司与浙商银行股份有限公司北京分行于2009年9月7日签订的《抵押条约》(条约编号为:
(101004)浙商银抵字(2009)第0001号)规定,本公司以位于北京市向阳区东四环中路62号楼28层2081
号(房产号为:X京房权证朝字第611790号,使用面积为212.06平米)、2082号(房产号为:X京房权证朝字
第611789号,使用面积为188.93平米)、、2083号(房产号为:X京房权证朝字第611788号,使用面积为152.98
平米)的房产作为公司与该行签订的“(101004)浙商银借字(2009)第0011号”借钱条约借入的人民币680
万元贷款的抵押物。制止2009年12月31日,在该条约项下借钱余额为人民币680万元。
(2)按照公司与浙商银行股份有限公司北京分行于2009年9月7日签订的《抵押条约》(条约编号为:
(101004)浙商银抵字(2009)第0003号)规定,本公司以位于北京市通州区西集镇任辛庄村通香路南侧
的房产(房产号为:京房权证通股字第0402869号,使用面积为8544.68平米)及地皮使用权(地皮使用权
证号为:出让京通国用(2009)第016号,地皮面积为30388.58平米)作为公司与该行签订的“(101004)
浙商银借字(2009)第0009号”借钱条约借入的人民币1,400万元贷款的抵押物。制止2009年12月31日,在
该条约项下借钱余额为人民币1,400万元。
(3)按照公司与浙商银行股份有限公司北京分行于2009年9月7日签订的《抵押条约》(条约编号为:
(101004)浙商银抵字(2009)第0002号)规定,本公司以位于北京市向阳区安贞西里三区26楼的房产(房
产号为:X京房权证朝字第733054号,使用面积为1415.56平米)及地皮使用权(地皮使用权证号为:京市
朝股国用(2008出)第7010056号,地皮面积为270.65平米)作为公司与该行签订的“(101004)浙商银借
字(2009)第0010号”借钱条约借入的人民币1,420万元贷款的抵押物。制止2009年12月31日,在该条约项
下借钱余额为人民币1,420万元。
(4)按照公司的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司与上海浦东成长银行股份有限公司杭州西湖
支行于2009年12月28日签订的《动产最高额抵押条约》(条约编号为ZD9504200900000025)规定,浙江汇丽
印染清算有限公司以正当拥有的呆板装备共195台/套、原值63,289,347.61元作为抵押物,作为该公司在上
海浦东成长银行股份有限公司杭州西湖支行产生的人民币1,500万元贷款、银行汇票等的抵押物,抵押限期第 69 页 共 72 页
为2009年12月28日至2011年12月28日止。制止2009年12月31日,浙江汇丽印染清算有限公司在该条约项下
借钱余额为人民币1,000万元,该笔借钱同时由本公司提供连带责任包管。
(5)按照公司所属的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司与中国工商银行股份有限公司杭州萧山
支行于2008年11月24日签订的《最高额抵押条约》(条约编号为2008年萧山(抵)字00148号)规定,浙江
汇丽印染清算有限公司以位于杭州市萧山区农二场临江家产区16号(地皮证号为杭萧国用(2004)第370002
号、370003号、房产证号为行房权证萧字第041045、041046号)作为抵押物,作为该公司向中国工商银行
股份有限公司杭州萧山支行申请产生的最高贷款限额人民币10,276万元借钱条约、银行承兑协议、信用证
开证条约、开立包管协议以及其他融资文件的抵押物,抵押限期为2008年11月24日至2010年11月24日止。截
至2009年12月31日,浙江汇丽印染清算有限公司在该条约项下借钱余额为人民币4,700万元。
(6)按照公司的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司与上海浦东成长银行股份有限公司杭州西湖
支行于2008年11月19日签订的《地皮使用权最高额抵押条约》(条约编号为ZD9504200828014801号)规定,
浙江汇丽印染清算有限公司以位于杭州市萧山区农二场临江家产区16号(地皮证号为杭萧国用(2008)第
370005号)作为抵押物,作为该公司向上海浦东成长银行股份有限公司杭州西湖支行最高贷款限额人民币
1,500万元的抵押物,抵押限期为2008年11月19日至2010年1月30日止。制止2009年12月31日,浙江汇丽印染
清算有限公司在该条约项下借钱余额为人民币1,500万元,该笔借钱同时由本公司提供连带责任包管。
(7)按照公司的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司与佛山市顺德区农村信用相助社容
桂信用社于2009年11月10日签订的《最高额抵押包管借钱条约》(条约编号为顺信(1027)最高抵借字(2009)
第(00001)号)规定,佛山市顺德区中服纺织印染有限公司以位于佛山市顺德区容桂街道办事处细滘居委
会南堤三路7号房地产(房地产证号为粤房地证字第C2476991号)作为抵押物,作为该公司在佛山市顺德区
农村信用相助社容桂信用社最高贷款限额人民币1,300万元的抵押物,抵押限期为2009年11月10日至2011年
12月10日止。制止2009年12月31日,佛山市顺德区中服纺织印染有限公司在该条约项下借钱余额为人民币
1,300万元。
(8)按照公司的控股子公司-佛山市顺德区中服纺织印染有限公司与广东成长银行股份有限公司顺德
分行于2009年11月5日签订的《最高额抵押条约》(条约编号为(2009)佛银最抵字第3900143号)规定,佛
山市顺德区中服纺织印染有限公司以位于佛山市顺德区容桂街道办事处细滘居委会南堤三路6号房地产(房
地产证号为粤房地证字第C2476990号)作为抵押物,作为该公司向广东成长银行股份有限公司顺德分行最
高贷款限额人民币4,500万元的抵押物,抵押限期为2009年11月5日至2010年11月5日止。制止2009年12月31
日,佛山市顺德区中服纺织印染有限公司在该条约项下借钱余额为人民币3,070万元,该笔借钱同时由姚德
荣先生提供连带责任包管。
(9)按照公司的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司与上海银行股份有限公司徐汇支行于2009
年11月9日签订的《最高额抵押条约》(条约编号为ZDB22009061901号)规定,中纺连系收支口股份有限公
司以位于世纪大道1500号1401A-1401D房地产(房地产证号为沪房地浦字(2004)第001774号)作为抵押
物,作为该公司在上海银行股份有限公司徐汇支行最高贷款限额人民币3,800万元中的1,400万元的抵押物,
抵押限期为2009年11月9日至2012年11月9日止。
按照公司的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司与上海银行股份有限公司徐汇支行于2009年11
月9日签订的《最高额抵押条约》(条约编号为ZDB22009061902号)规定,中纺连系收支口股份有限公司以
位于上海东方路989号14楼房地产(房地产证号为沪房地浦字(2001)第002462号)及位于上海明月路188
弄9号1802、1802A室房地产(房地产证号为沪房地浦字(2008)第040769号)作为抵押物,作为该公司在
上海银行股份有限公司徐汇支行最高贷款限额人民币3,800万元中的2,400万元的抵押物,抵押限期为2009
年11月9日至2012年11月9日止。
制止2009年12月31日,中纺连系收支口股份有限公司在上述条约项下借钱余额为人民币2,500万元。第 70 页 共 72 页
(10)按照公司的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司与安全银行股份有限公司上海分行于2009
年7月23日签订的《最高额抵押条约》(条约编号为平银(上海)抵字(2009)第(A1001200300900173)号)
规定,中纺连系收支口股份有限公司以位于上海东方路989号中达广场27层房地产(房地产证号为
沪房地浦字(2008)第004371号)及地下二层87号、88号、89号、90号、91号、地下一层39号车位作为抵
押物,作为该公司在安全银行股份有限公司上海分行最高贷款限额人民币1,200万元的抵押物,抵押限期为
2009年7月22日至2010年7月21日止。制止2009年12月31日,中纺连系收支口股份有限公司在该条约项下借
款余额为人民币1,200万元。
(11)按照公司的控股子公司-中纺连系收支口股份有限公司与中信银行股份有限公司上海分行于2009
年2月18日签订的《抵押条约》(条约编号为(2009)沪银抵字第(73114209000301)号)规定,中纺连系
收支口股份有限公司以位于江苏省大丰市鸿基汇金购物公园15A号楼1层2-23号门市以及15A号楼201室房地
产作为抵押物(房地产权证编号别离为大丰房权证大中字第20072436号(地产号大土国用(2007)第1695
号)、大丰房权证大中字第20072437号(地产号大土国用(2007)第1697号)、大丰房权证大中字第20072438
号(地产号大土国用(2007)第1699号)、大丰房权证大中字第20072439号(地产号大土国用(2007)第1700
号)、大丰房权证大中字第20072440号(地产号大土国用(2007)第1696号),大丰房权证大中字第20072441
号(地产号大土国用(2007)第1698号)),抵押限期为2009年2月27日至2010年2月27日止。制止2009年12
月31日,中纺连系收支口股份有限公司在该条约项下借钱余额为人民币1,000万元,该笔借钱同时本公司提
供连带责任包管。
4、制止本资产负债表日,公司产生的国内保理业务情形如下:
(1)按照本公司所属的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司与中国工商银行股份有限公司杭州萧
山支行于2009年8月5日签订的《国内保理业务条约》的规定,浙江汇丽印染清算有限公司以应收账款300
万元向该行申请保理融资300万元。该保理业务条约为有追索权的国内保理业务,条约有效限期为保理条约
双方约定的全部义务推行完毕后终止。制止2009年12月31日,该公司在该条约项下的借钱为人民币300万元。
(2)按照本公司所属的控股子公司-浙江汇丽印染清算有限公司与中国工商银行股份有限公司杭州萧
山支行于2009年12月15日签订的《国内保理业务条约》的规定,浙江汇丽印染清算有限公司以应收账款700
万元向该行申请保理融资700万元。该保理业务条约为有追索权的国内保理业务,条约有效限期为保理条约
双方约定的全部义务推行完毕后终止。制止2009年12月31日,该公司在该条约项下的借钱为人民币700万元,
该笔借钱同时由该公司提供抵押。
5、公司没有需要披露的其他重要的或有事项。
九、理睬事项
本公司没有其他需要声名的重大的理睬事项。
十、资产负债表日后事项
1、资产负债表日后利润分配情形声名
项 目 金 额
拟分配的利润或股利 无
经审议核准宣密告放的利润或股利 无
2、公司没有其他需要披露的资产负债表日后事项
十一、其他重要事项
本公司没有需声名的其他重要事项。第 71 页 共 72 页
十二、增补资料
1、当期很是常性损益
项 目 当期产生额 声名
非活动资产处理损益 -26,770.30 处理赏罚牢靠资产
越权审批或无正式核准文件的税收返还、减免
计入当期损益的当局补贴(与企业业务亲近相关,根据国度统一标准定
额或定量享受的当局补贴除外)
1,225,056.07
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,968,600.00 利钱收入
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资本钱小于取得投资时应享
有被投资单位可识别净资产公允代价发生的收益
非货币性资产交流损益
委托他人投资或打点资产的损益
因不行抗力身分,如蒙受天然灾害而计提的各项资产减值筹备
债务重组损益
企业重组用度,如安放职工的支出、整实用度等
买卖业务价值显失公允的买卖业务发生的高出公允代价部分的损益
同一节制下企业归并发生的子公司期初至归并日的当期净损益
与公司正常策划业务无关的或有事项发生的损益
除同公司正常策划业务相关的有效套期保值业务外,持有买卖业务性金融资
产、买卖业务性金融负债发生的公允代价改观损益,以及处理买卖业务性金融资
产、买卖业务性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
3,091,203.91
单独举办减值测试的应收金钱减值筹备转回
对外委托贷款取得的损益
采取公允代价模式举办后续计量的投资性房地产公允代价改观发生的
损益
按照税收、管帐等法令、礼貌的要求对当期损益举办一次性调解对当期
损益的影响
受托策划取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -262,292.45
其他切合很是常性损益界说的损益项目
合 计 8,995,797.23
减:少数股东权益影响额 2,048,941.32
所得税影响额 1,795,945.64
合 计 5,150,910.27
2、净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督打点委员会关于宣布《公然刊行证券公司信息披露编报法则》第9 号要求计较的净
资产收益率和每股收益如下:
本期数 上期数
每股收益(元/股) 每股收益(元/股)
陈诉期利润
加权均匀净资
产收益率%
根基每股收
益
稀释每股收
益
加权均匀净资产
收益率%
根基每股收
益
稀释每股收
益
归属于公司平凡股股东的净利润 -18.38 -0.1884 -0.1884 -15.15 -0.1852 -0.1852第 72 页 共 72 页
扣除很是常性损益后归属于公司
平凡股股东的净利润
-20.32 -0.2084 -0.2084 -15.35 -0.1877 -0.1877
中国打扮股份有限公司
二○一○年三月二日

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