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本资产评估陈诉依据中国资产评估准则体例

深圳市沃尔核材股份有限公司拟现

金收购股权所涉及的长园电子（集 团）有限公司股东所有权益代价评估

项目

资产评估陈诉

国众联评报字（2018）第3-0009号

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本陈诉估值首要信息，提议

陈诉行使方查证核实  

国众联资产评估

土地房地产估价有限公司

二〇一八年二月十三日

中国·深圳

目 录

声 明 ..............1

资产评估陈诉择要 ..............3

资产评估陈诉正文 ..............6

一、绪言 ..............6

二、委托人、被评估单元和资产评估委托条约约定的其他资产评估陈诉行使人的

轮廓 ..............6

三、评估目标 ..............21

四、评估工具和评估范畴 ..............21

五、代价范例 ..............42

六、评估基准日 ..............43

七、评估依据 ..............43

八、评估要领 ..............45

九、评估措施实验进程和环境 ..............54

十、评估假设 ..............56

十一、评估结论 ..............59

十二、出格事项声名 ..............60

十三、资产评估陈诉行使限定声名 ..............63

十四、资产评估陈诉日 ..............64

资产评估陈诉附件 ..............65

声 明

一、本资产评估陈诉依据财务部宣布的资产评估根基准则和中国资产评估协会发 布的资产评估执业准则和职业道德准则体例。

二、委托人可能其他资产评估陈诉行使人该当凭证法令、行政礼貌划定及和本资 产评估陈诉载明的行使范畴行使资产评估陈诉；委托人可能其他资产评估陈诉行使人 违背前述划定行使资产评估陈诉的，本资产评估机构及资产评估师不包袱责任。

本资产评估陈诉仅供委托人、资产评估委托条约中约定的其他资产评估陈诉行使 人和法令、行政礼貌划定的资产评估陈诉行使人行使；除此之外，其他任何机构和个 人不能成为资产评估陈诉的行使人。

本资产评估机构及资产评估师提醒资产评估陈诉行使人该当正确领略评估结论， 评估结论不等同于评估工具可实现价值，评估结论不应当被以为是对评估工具可实现 价值的担保。

三、本资产评估机构及资产评估师遵遵法令、行政礼貌和资产评估准则，僵持独 立、客观和合理的原则，并对所出具的资产评估陈诉依法包袱责任。

四、评估工具涉及的资产、欠债清单由委托人、被评估单元申报并经其接纳署名、 盖印或法令应承的其他方法确认；委托人和其他相干当事人依法对其提供资料的真实 性、完备性、正当性认真。

五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估陈诉中的评估工具没有现存可能预 期的好处相关；与相干当事人没有现存可能预期的好处相关，对相干当事人不存在偏 见。

六、资产评估师已经对资产评估陈诉中的评估工具及其所涉及资产举办现场观测； 已经对评估工具及其所涉及资产的法令权属状况给以须要的存眷，对评估工具及其所 涉及资产的法令权属资料举办了磨练，对已经发明的题目举办了如实披露，而且已提 请委托人及其他相干当事人完美产权以满意出具资产评估陈诉的要求。

七、本资产评估机构出具的资产评估陈诉中的说明、判定和功效受资产评估陈诉 中假设和限定前提的限定，资产评估陈诉行使人该当充实思量资产评估陈诉中载明的 假设、限定前提、出格事项声名及其对评估结论的影响。

八、资产评估陈诉中已披露操作其他机构陈诉的气象。

九、本陈诉未思量评估工具及纳入本次评估范畴的资产在评估目标实现时尚答允 担的买卖营业所发生用度和税项等也许影响其代价的身分 ，也未对种种资产的评估增、减 值额作任何纳税思量；委托人在行使本陈诉时，该当细心思量税负题目并凭证国度有 关划定处理赏罚。

十、本次评估以评估基准日有用的价值尺度为取价尺度，资产评估陈诉行使者应 当按照评估基准日后资产状况和市场变革环境公道确定评估陈诉行使限期，在资产实 际作价时给以充实思量，举办响应调解。

深圳市沃尔核材股份有限公司拟现金收购股权所涉及的 长园电子（团体）有限公司股东所有权益代价

资产评估陈诉

(择要)

国众联评报字（2018）第3-0009号

重 要 提 示

以下内容摘自资产评估陈诉正文，欲相识本评估营业的具体环境和

正确领略评估结论，该当阅读资产评估陈诉正文。本择要单独行使也许

会导致对评估结论的误解或误用。

一、绪言

国众联资产评估土地房地产估价有限公司接管深圳市沃尔核材股份有限公司和长 园团体股份有限公司的配合委托，凭证法令、行政礼貌和资产评估准则的划定，僵持 独立、客观和合理的原则，接纳资产基本法及收益法，凭证须要的评估措施，对深圳 市沃尔核材股份有限公司拟现金收购股权所涉及的长园电子（团体）有限公司股东全 部权益在2017年12月31日的市场代价举办了评估。现将资产评估环境陈诉如下。

二、委托人及被评估单元

委托人之一：深圳市沃尔核材股份有限公司

委托人之二：长园团体股份有限公司

被评估单元：长园电子（团体）有限公司

三、评估目标

深圳市沃尔核材股份有限公司拟举办现金收购股权，本次评估系为该经济举动所 涉及的长园电子（团体）有限公司股东所有权益于评估基准日的市场代价提供参考。

四、评估工具和评估范畴

本次评估工具为长园电子（团体）有限公司于评估基准日的股东所有权益代价。

归并口径下股东所有权益账面金额37,078.04万元，拟转让股权的持有单元已声 明其所持有股权不存在抵押，质押、冻结等权属瑕疵事项，并理睬该股权权属清楚， 正当，不存在任何法令纠纷事项。

详细评估范畴为长园电子（团体）有限公司申报的2017年12月31日所有资产及 相干欠债，个中归并口径下资产总额账面值94,020.86 万元，欠债总额账面值 56,942.82 万元，全部者权益账面值37,078.04 万元。评估前账面值已经大华管帐师 事宜全部限公司审计，并出具了大华审字[2018]001770号的无保存意见审计陈诉。

被评估单元理睬详细评估工具和范畴与经济举动所涉及的工具和范畴同等、不重 不漏、无表外资产，以被评估单元提供的资产评估申报表为准。

五、评估基准日

本项目资产评估基准日为2017年12月31日。评估基准日系由委托人确定，确定 的来由是评估基准日与评估目标实现日较量靠近，本次评估以评估基准日有用的价值 尺度为取价尺度。

六、评估措施实验进程和环境

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